有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成26年7月23日-平成27年1月20日)

【提出】: 2015/04/10 9:37
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 7月23日から平成27年 1月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 7月22日現在				当期平成27年 1月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			4,176,115,769口				4,272,254,319口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1264円			1口当たり純資産額	1.1104円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,264円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,104円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 1月21日至平成26年 7月22日				当期自平成26年 7月23日至平成27年 1月20日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める｢別に定める信託｣の合計金額となっております。支払金額 36,118,063円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める｢別に定める信託｣の合計金額となっております。支払金額 37,259,448円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年 1月21日から平成26年 2月20日まで				平成26年 7月23日から平成26年 8月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,268,254円		費用控除後の配当等収益額	A	11,089,073円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,634,962円
	収益調整金額	C	118,056,459円		収益調整金額	C	721,832,590円
	分配準備積立金額	D	109,254,910円		分配準備積立金額	D	149,305,626円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	230,579,623円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	888,862,251円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,153,566,490口		当ファンドの期末残存口数	F	4,181,592,247口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,998円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,125円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,460,699円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,544,776円
	平成26年 2月21日から平成26年 3月20日まで				平成26年 8月21日から平成26年 9月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,459,720円		費用控除後の配当等収益額	A	10,671,913円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	118,263,696円		収益調整金額	C	720,571,851円
	分配準備積立金額	D	108,846,752円		分配準備積立金額	D	154,004,241円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	230,570,168円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	885,248,005円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,153,504,097口		当ファンドの期末残存口数	F	4,173,185,973口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,998円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,121円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,460,512円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,519,557円
	平成26年 3月21日から平成26年 4月21日まで				平成26年 9月23日から平成26年10月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,664,665円		費用控除後の配当等収益額	A	11,267,784円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	738,576,702円		収益調整金額	C	719,432,496円
	分配準備積立金額	D	108,607,291円		分配準備積立金額	D	151,724,037円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	857,848,658円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	882,424,317円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,302,818,869口		当ファンドの期末残存口数	F	4,165,558,385口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,993円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,118円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,908,456円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,496,675円
	平成26年 4月22日から平成26年 5月20日まで				平成26年10月21日から平成26年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,523,888円		費用控除後の配当等収益額	A	11,948,320円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	25,562,492円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	721,037,913円		収益調整金額	C	717,320,930円
	分配準備積立金額	D	103,913,126円		分配準備積立金額	D	150,013,499円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	863,037,419円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	879,282,749円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,200,422,293口		当ファンドの期末残存口数	F	4,153,041,094口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,054円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,117円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,601,266円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,459,123円
	平成26年 5月21日から平成26年 6月20日まで				平成26年11月21日から平成26年12月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,619,956円		費用控除後の配当等収益額	A	11,058,908円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	13,267,870円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	701,525,450円		収益調整金額	C	743,700,240円
	分配準備積立金額	D	125,851,194円		分配準備積立金額	D	149,049,315円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	852,264,470円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	903,808,463円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,085,632,053口		当ファンドの期末残存口数	F	4,276,628,967口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,085円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,113円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,256,896円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,829,886円
	平成26年 6月21日から平成26年 7月22日まで				平成26年12月23日から平成27年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,269,557円		費用控除後の配当等収益額	A	13,366,237円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	12,621,272円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	720,543,805円		収益調整金額	C	742,993,348円
	分配準備積立金額	D	138,084,439円		分配準備積立金額	D	147,082,843円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	882,519,073円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	903,442,428円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,176,115,769口		当ファンドの期末残存口数	F	4,272,254,319口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,113円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,114円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,528,347円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,816,762円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 1月21日至平成26年 7月22日	当期自平成26年 7月23日至平成27年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 7月22日現在	当期平成27年 1月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 1月21日至平成26年 7月22日	当期自平成26年 7月23日至平成27年 1月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 1月21日至平成26年 7月22日		当期自平成26年 7月23日至平成27年 1月20日
期首元本額	1,157,841,477円	期首元本額	4,176,115,769円
期中追加設定元本額	3,270,789,295円	期中追加設定元本額	159,362,692円
期中一部解約元本額	252,515,003円	期中一部解約元本額	63,224,142円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 1月21日至平成26年 7月22日	当期自平成26年 7月23日至平成27年 1月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	14,388,682	41,375,400
合計	14,388,682	41,375,400

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成26年7月23日-平成27年1月20日)

開示資料

決算