有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2025/01/21-2025/07/22)

【提出】: 2025/10/21 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2025年 1月21日から2025年 7月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2025年 1月20日現在				当期 2025年 7月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			824,697,948口				397,274,376口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	229,829,694円			元本の欠損	108,736,617円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7213円			1口当たり純資産額	0.7263円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,213円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,263円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年 7月23日至 2025年 1月20日				当期自 2025年 1月21日至 2025年 7月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2024年 7月23日から2024年 8月20日まで				2025年 1月21日から2025年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	607,128円		費用控除後の配当等収益額	A	688,831円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	73,430,706円		収益調整金額	C	65,973,290円
	分配準備積立金額	D	1,132,000円		分配準備積立金額	D	879,973円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,169,834円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,542,094円
	当ファンドの期末残存口数	F	839,472,166口		当ファンドの期末残存口数	F	819,774,819口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	895円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	823円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,678,944円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	819,774円
	2024年 8月21日から2024年 9月20日まで				2025年 2月21日から2025年 3月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	511,958円		費用控除後の配当等収益額	A	106,523円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	72,370,334円		収益調整金額	C	33,338,325円
	分配準備積立金額	D	895,301円		分配準備積立金額	D	1,200,445円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,777,593円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,645,293円
	当ファンドの期末残存口数	F	836,878,570口		当ファンドの期末残存口数	F	419,438,233口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	881円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	825円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,673,757円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	419,438円
	2024年 9月21日から2024年10月21日まで				2025年 3月22日から2025年 4月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	136,478円		費用控除後の配当等収益額	A	238,986円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	71,539,546円		収益調整金額	C	33,072,449円
	分配準備積立金額	D	570,375円		分配準備積立金額	D	883,137円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,246,399円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,194,572円
	当ファンドの期末残存口数	F	836,948,940口		当ファンドの期末残存口数	F	416,091,643口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	863円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	821円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,673,897円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	416,091円
	2024年10月22日から2024年11月20日まで				2025年 4月22日から2025年 5月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	259,146円		費用控除後の配当等収益額	A	437,943円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	69,873,521円		収益調整金額	C	32,457,992円
	分配準備積立金額	D	706,869円		分配準備積立金額	D	696,199円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,839,536円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,592,134円
	当ファンドの期末残存口数	F	837,041,279口		当ファンドの期末残存口数	F	408,359,774口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	846円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	822円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,674,082円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	408,359円
	2024年11月21日から2024年12月20日まで				2025年 5月21日から2025年 6月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	403,573円		費用控除後の配当等収益額	A	420,300円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	67,706,279円		収益調整金額	C	31,681,703円
	分配準備積立金額	D	960,519円		分配準備積立金額	D	711,173円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,070,371円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,813,176円
	当ファンドの期末残存口数	F	830,986,330口		当ファンドの期末残存口数	F	398,591,850口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	831円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	823円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	830,986円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	398,591円
	2024年12月21日から2025年 1月20日まで				2025年 6月21日から2025年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	349,364円		費用控除後の配当等収益額	A	411,006円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	66,369,383円		収益調整金額	C	31,577,090円
	分配準備積立金額	D	1,359,992円		分配準備積立金額	D	730,860円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,078,739円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,718,956円
	当ファンドの期末残存口数	F	824,697,948口		当ファンドの期末残存口数	F	397,274,376口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	825円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	823円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	824,697円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	397,274円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2024年 7月23日至 2025年 1月20日	当期自 2025年 1月21日至 2025年 7月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2025年 1月20日現在	当期 2025年 7月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2024年 7月23日至 2025年 1月20日	当期自 2025年 1月21日至 2025年 7月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2024年 7月23日至 2025年 1月20日		当期自 2025年 1月21日至 2025年 7月22日
期首元本額	844,381,677円	期首元本額	824,697,948円
期中追加設定元本額	3,876,560円	期中追加設定元本額	1,683,300円
期中一部解約元本額	23,560,289円	期中一部解約元本額	429,106,872円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2024年 7月23日至 2025年 1月20日	当期自 2025年 1月21日至 2025年 7月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△3,912,763	622,532
合計	△3,912,763	622,532

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2025/01/21-2025/07/22)

開示資料

決算