有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和3年9月22日-令和4年9月21日)

中国A株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2021年 9月21日現在	2022年 9月21日現在
資産の部
流動資産
預金	164,001,611	86,539,670
コール・ローン	31,807,153	242,955,724
株式	20,293,924,041	14,737,381,455
派生商品評価勘定	67,698	-
未収入金	113,132,282	-
流動資産合計	20,602,932,785	15,066,876,849
資産合計	20,602,932,785	15,066,876,849
負債の部
流動負債
未払金	44,393,231	-
未払解約金	42,154,736	235,846,817
未払利息	4	326
流動負債合計	86,547,971	235,847,143
負債合計	86,547,971	235,847,143
純資産の部
元本等
元本	3,236,572,588	2,460,456,027
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	17,279,812,226	12,370,573,679
元本等合計	20,516,384,814	14,831,029,706
純資産合計	20,516,384,814	14,831,029,706
負債純資産合計	20,602,932,785	15,066,876,849

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2021年 9月21日現在	2022年 9月21日現在
1.	期首	2020年 9月24日	2021年 9月22日
	期首元本額	4,076,840,629円	3,236,572,588円
	期首からの追加設定元本額	67,776,343円	143,222,565円
	期首からの一部解約元本額	908,044,384円	919,339,126円
	元本の内訳 ※
	チャイナランド株式ファンド(適格機関投資家向け)	2,390,504,352円	1,685,528,174円
	日興AM中国A株ファンド	474,740,026円	438,050,726円
	日興AM中国A株ファンド2	371,328,210円	336,877,127円
	計	3,236,572,588円	2,460,456,027円
2.	受益権の総数	3,236,572,588口	2,460,456,027口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2020年 9月24日 至 2021年 9月21日	自 2021年 9月22日 至 2022年 9月21日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2021年 9月21日現在	2022年 9月21日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

(2021年 9月21日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,470,715,476
合計	1,470,715,476

(2022年 9月21日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△36,128,715
合計	△36,128,715

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2021年 9月21日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	52,984,968	-	52,917,270	67,698
	香港ドル	52,984,968	-	52,917,270	67,698
合計		52,984,968	-	52,917,270	67,698

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(2022年 9月21日現在)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2021年 9月21日現在		2022年 9月21日現在
1口当たり純資産額	6.3389円	1口当たり純資産額	6.0278円
(1万口当たり純資産額)	(63,389円)	(1万口当たり純資産額)	(60,278円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
香港ドル	YANKUANG ENERGY GROUP CO-H	500,000	30.35	15,175,000.00
	ANHUI CONCH CEMENT CO LTD-H	330,000	28.50	9,405,000.00
	TIANQI LITHIUM CORP-H	100,000	82.05	8,205,000.00
	TSINGTAO BREWERY CO LTD-H	100,000	74.00	7,400,000.00
香港ドル小計		1,030,000		40,185,000.00
				(735,787,350)
中国元	COSCO SHIPPING ENERGY TRAN-A	1,550,000	17.25	26,737,500.00
	GUANGHUI ENERGY CO LTD-A	1,100,000	12.85	14,135,000.00
	SHAANXI COAL INDUSTRY CO L-A	450,000	22.95	10,327,500.00
	JIANGSU TOLAND ALLOY CO LT-A	210,000	48.46	10,176,600.00
	KBC CORP LTD-A	37,000	293.42	10,856,540.00
	WANHUA CHEMICAL GROUP CO -A	120,000	89.55	10,746,000.00
	WESTERN SUPERCONDUCTING TE-A	100,000	111.00	11,100,000.00
	YUNNAN ENERGY NEW MATERIAL-A	40,000	181.92	7,276,800.00
	CHINA CSSC HOLDINGS LTD-A	650,000	25.61	16,646,500.00
	CONTEMPORARY AMPEREX TECHN-A	50,000	421.01	21,050,500.00
	DAJIN HEAVY INDUSTRY CO LT-A	200,000	42.60	8,520,000.00
	GINLONG TECHNOLOGIES CO LT-A	52,000	235.01	12,220,520.00
	HUBEI FEILIHUA QUARTZ GLAS-A	220,000	59.78	13,151,600.00
	NINGBO ORIENT WIRES & CABL-A	200,000	77.74	15,548,000.00
	PYLON TECHNOLOGIES CO LTD-A	28,000	382.48	10,709,440.00
	SUNGROW POWER SUPPLY CO LT-A	105,000	114.15	11,985,750.00
	AIR CHINA LTD-A	1,250,000	10.44	13,050,000.00
	YTO EXPRESS GROUP CO LTD-A	400,000	21.12	8,448,000.00
	BYD CO LTD-A	65,000	274.21	17,823,650.00
	FORYOU CORP	160,000	45.90	7,344,000.00
	HUIZHOU DESAY SV AUTOMOTIV-A	85,000	141.55	12,031,750.00
	NINGBO TUOPU GROUP CO LTD-A	120,000	78.04	9,364,800.00
	SHANGHAI BAOLONG AUTOMOTIV-A	230,000	49.15	11,304,500.00
	HAIER SMART HOME CO LTD-A	600,000	25.87	15,522,000.00
	MIDEA GROUP CO LTD-A	140,000	53.52	7,492,800.00
	SHANGHAI JINJIANG INTERNAT-A	260,000	59.25	15,405,000.00
	KWEICHOW MOUTAI CO LTD-A	15,000	1,878.00	28,170,000.00
	TONGWEI CO LTD-A	140,000	50.30	7,042,000.00
	WENS FOODSTUFFS GROUP CO-A	550,000	21.31	11,720,500.00
	OVCTEK CHINA INC-A	150,000	39.94	5,991,000.00
	CHONGQING ZHIFEI BIOLOGICA-A	135,000	84.99	11,473,650.00
	WUXI APPTEC CO LTD-A	180,000	74.05	13,329,000.00
	BANK OF HANGZHOU CO LTD-A	1,000,000	14.07	14,070,000.00
	BANK OF JIANGSU CO LTD-A	2,000,000	7.37	14,740,000.00
	BANK OF NANJING CO LTD -A	1,200,000	10.55	12,660,000.00
	BANK OF NINGBO CO LTD -A	500,000	31.14	15,570,000.00
	CHINA MERCHANTS BANK-A	450,000	34.54	15,543,000.00
	INDUSTRIAL BANK CO LTD-A	500,000	17.08	8,540,000.00
	CITIC SECURITIES CO-A SHARES-A	600,000	18.42	11,052,000.00
	EAST MONEY INFORMATION CO-A	1,080,000	19.29	20,833,200.00
	GF SECURITIES CO LTD-A	800,000	15.42	12,336,000.00
	CHINA LIFE INSURANCE CO-A	420,000	29.84	12,532,800.00
	PING AN INSURANCE GROUP CO-A	201,674	43.24	8,720,383.76
	GUANGHUI LOGISTICS CO LTD-A	900,000	10.89	9,801,000.00
	POLY DEVELOPMENTS AND HOLD-A	900,000	17.64	15,876,000.00
	THUNDER SOFTWARE TECHNOLOG-A	110,000	112.39	12,362,900.00
	AVIC JONHON OPTRONIC TECH-A	154,000	65.52	10,090,080.00
	CHINA ZHENHUA GROUP SCIENC-A	70,000	126.53	8,857,100.00
	LUXSHARE PRECISION INDUSTR-A	299,980	33.50	10,049,330.00
	JA SOLAR TECHNOLOGY CO LTD-A	210,000	64.30	13,503,000.00
	LONGI GREEN ENERGY TECHNOL-A	170,800	50.04	8,546,832.00
	QINGDAO GAOCE TECHNOLOGY C-A	120,000	85.83	10,299,600.00
	STARPOWER SEMICONDUCTOR LT-A	22,000	391.30	8,608,600.00
	TRINA SOLAR CO LTD-A	160,000	66.38	10,620,800.00
	ZHEJIANG JINGSHENG MECHANI-A	160,000	73.78	11,804,800.00
中国元小計		21,620,454		683,718,325.76
				(14,001,594,105)
合 計		22,650,454		14,737,381,455
				(14,737,381,455)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
香港ドル	株式	4銘柄	100.0%	5.0%
中国元	株式	55銘柄	100.0%	95.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。