お取扱窓口 販売会社 受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、次の業務を行ないます。2019/08/29 9:07 #4 ファンドの目的及び基本的性格（連結） 当ファンドは、国内外の株式および債券に投資し、信託財産の中長期的な成長をめざして運用を行ないます。一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。
商品分類 単位型投信・追加型投信 追加型投信 投資対象地域 内外 投資対象資産 (収益の源泉) 資産 複合補足分類 インデックス型 属性区分 投資対象資産 その他資産 (投資信託証券(資産 複合 資産 配分固定型(株式、債券))) 決算頻度 年1回 投資対象地域 グローバル(含む日本) 投資形態 ファミリーファンド 為替ヘッジ 為替ヘッジなし 対象インデックス その他の指数(合成インデックス)
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商品分類 単位型投信・追加型投信 追加型投信 投資対象地域 内外 投資対象資産 (収益の源泉) 資産 複合補足分類 インデックス型 属性区分 投資対象資産 その他資産 (投資信託証券(資産 複合 資産 配分固定型(株式、債券))) 決算頻度 年1回 投資対象地域 グローバル(含む日本) 投資形態 ファミリーファンド 為替ヘッジ 為替ヘッジなし 対象インデックス その他の指数(合成インデックス) ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
(注1)商品分類の定義
2019/08/29 9:07 #5 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結） 2019年6月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。
基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 75 145,253 追加型株式投資信託 721 15,318,969 株式投資信託 合計 796 15,464,222 単位型公社債投資信託 30 111,005 追加型公社債投資信託 14 1,392,102 公社債投資信託 合計 44 1,503,108 総合計 840 16,967,330
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基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 75 145,253 追加型株式投資信託 721 15,318,969 株式投資信託 合計 796 15,464,222 単位型公社債投資信託 30 111,005 追加型公社債投資信託 14 1,392,102 公社債投資信託 合計 44 1,503,108 総合計 840 16,967,330 2019/08/29 9:07 #6 信託報酬等（連結） (3) 【信託報酬等】資産 総額に年率0.2376%※(税抜0.22%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
2019/08/29 9:07 #7 受益者の権利等（連結） 益分配金および償還金にかかる請求権資産 総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
2019/08/29 9:07 #8 投資リスク（連結） イ.為替リスク資産 の円換算価値は、資産 自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の要因により大幅に変動することがあります。組入実質外貨建資産 について、当該外貨の為替レートが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。資産 について、為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは行ないません。このため、当ファンドの基準価額は、為替レートの変動の影響を直接受けます。
2019/08/29 9:07 #9 投資制限（連結） ロ.委託会社は、わが国の取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物取引およびオプション取引を次の範囲で行なうことの指図をすることができます。資産 の時価総額の範囲内とします。
2019/08/29 9:07 #10 投資対象（連結） ファンドにおいて投資の対象とする資産 の種類は、次に掲げるものとします。資産 (投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
2019/08/29 9:07 #11 投資方針（連結） 下記の各マザーファンド(以下総称して「マザーファンド」といいます。)の受益証券を主要投資対象とします。資産 に投資を行ない、投資成果を当該指数の動きに連動させることをめざして運用を行ないます。
2019/08/29 9:07 #12 投資有価証券の主要銘柄（連結） (2) 【投資資産 】 (2019年6月28日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】
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(2) 【投資資産 】 (2019年6月28日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 トピックス・インデックス・マザーファンド 日本 親投資信託受益証券 2,958,309,747 0.9835 0.99852019/08/29 9:07 #13 投資状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 【投資状況】 (2019年6月28日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 6,549,775,086 99.60 内 日本 6,549,775,086 99.60 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 26,129,288 0.40 純資産 総額 6,575,904,374 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 6,549,775,086 99.60 内 日本 6,549,775,086 99.60 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 26,129,288 0.40 純資産 総額 6,575,904,374 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 2019/08/29 9:07 #14 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結） (2) 【損益計算書】
(単位:百万円) 役員退職慰労引当金繰入額 46 34 固定資産 減価償却費 977 907 諸経費 1,528 1,819
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(単位:百万円) 前事業年度 (自 2017年4月1日 至 2018年3月31日) 当事業年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) 営業収益 委託者報酬 82,510 76,052 その他営業収益 733 673 営業収益計 83,244 76,725 営業費用 支払手数料 40,392 35,789 広告宣伝費 673 694 調査費 9,816 9,066 調査費 955 1,057 委託調査費 8,860 8,009 委託計算費 839 1,351 営業雑経費 1,579 1,557 通信費 249 228 印刷費 500 513 協会費 53 55 諸会費 13 13 その他営業雑経費 762 746 営業費用計 53,300 48,459 一般管理費 給料 5,840 5,755 役員報酬 377 373 給料・手当 3,973 4,145 賞与 477 510 賞与引当金繰入額 1,012 725 福利厚生費 788 796 交際費 55 64 旅費交通費 195 178 租税公課 501 472 不動産賃借料 1,281 1,291 退職給付費用 316 374 役員退職慰労引当金繰入額 46 34 固定資産 減価償却費 977 907 諸経費 1,528 1,819 一般管理費計 11,531 11,693 営業利益 18,411 16,572 e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (自 2017年4月1日 当事業年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) 営業外収益 投資有価証券売却益 210 215 有価証券償還益 17 133 その他 130 172 営業外収益計 359 521 営業外費用 投資有価証券売却損 0 40 有価証券償還損 3 32 その他 25 60 営業外費用計 29 132 経常利益 18,741 16,961 特別損失 関係会社整理損失 333 29 特別損失計 333 29 税引前当期純利益 18,407 16,931 法人税、住民税及び事業税 5,843 5,076 法人税等調整額 △106 △15 法人税等合計 5,737 5,060 当期純利益 12,670 11,870 2019/08/29 9:07 #15 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結） 前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
(単位:百万円) 評価・換算差額等 純資産 合計 その他有価証券評価差額金 評価・換算差額等合計
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(単位:百万円) 株主資本 資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本合計 資本準備金 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余金合計 繰越利益 当期首残高 15,174 11,495 374 12,231 12,606 39,276 会計方針の変更に2019/08/29 9:07 #16 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 移動平均法による原価法を採用しております。資産 の減価償却の方法資産
2019/08/29 9:07 #17 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第14期 自 2018年6月6日 至 2019年6月5日 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 第13期 2018年6月5日現在 第14期 2019年6月5日現在 1. ※1 期首元本額 2,604,867,485円 3,089,383,100円 期中追加設定元本額 977,998,408円 1,104,627,595円 期中一部解約元本額 493,482,793円 770,346,836円 2. 計算期間末日における受益権の総数 3,089,383,100口 3,423,663,859口 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第13期 自 2017年6月6日 至 2018年6月5日 第14期 自 2018年6月6日 至 2019年6月5日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(372,328,533円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,303,370,214円)及び分配準備積立金(822,374,970円)より分配可能額は4,498,073,717円(1万口当たり14,559.78円)であります。なお、投資信託約款上の分配対象額は、上記分配可能額のうち経費控除後の配当等収益等であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(4,029,428,398円)及び分配準備積立金(955,333,579円)より分配可能額は4,984,761,977円(1万口当たり14,559.73円)であります。なお、投資信託約款上の分配対象額は、上記分配可能額のうち経費控除後の配当等収益等であり、分配を行っておりません。 (金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第14期 自 2018年6月6日 至 2019年6月5日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第14期 2019年6月5日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第13期 2018年6月5日現在 第14期 2019年6月5日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 417,134,384 △292,805,067 合計 417,134,384 △292,805,067 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第13期 2018年6月5日現在 第14期 2019年6月5日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第14期 自 2018年6月6日 至 2019年6月5日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第13期 2018年6月5日現在 第14期 2019年6月5日現在 1口当たり純資産 額 1.9623円 1.8661円 (1万口当たり純資産 額) (19,623円) (18,661円)
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(1口当たり情報) 第13期 2018年6月5日現在 第14期 2019年6月5日現在 1口当たり純資産 額 1.9623円 1.8661円 (1万口当たり純資産 額) (19,623円) (18,661円) 2019/08/29 9:07 #18 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:414.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円) 純資産 総額 (分配付) (円) 1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第5計算期間末 (2010年6月7日) 112,159,158 112,159,158 0.9177 0.9177 第6計算期間末 (2011年6月6日) 359,093,189 359,093,189 0.9396 0.9396 第7計算期間末 (2012年6月5日) 1,208,963,087 1,208,963,087 0.8732 0.8732 第8計算期間末 (2013年6月5日) 2,081,871,172 2,081,871,172 1.2586 1.2586 第9計算期間末 (2014年6月5日) 2,725,931,441 2,725,931,441 1.4313 1.4313 第10計算期間末 (2015年6月5日) 3,825,801,208 3,825,801,208 1.7864 1.7864 第11計算期間末 (2016年6月6日) 3,825,740,833 3,825,740,833 1.5681 1.5681 第12計算期間末 (2017年6月5日) 4,710,824,279 4,710,824,279 1.8085 1.8085 第13計算期間末 (2018年6月5日) 6,062,194,684 6,062,194,684 1.9623 1.9623 2018年6月末日 6,104,870,604 - 1.9361 - 7月末日 6,290,842,422 - 1.9669 - 8月末日 6,499,754,813 - 1.9662 - 9月末日 6,706,904,976 - 2.0298 - 10月末日 6,386,520,019 - 1.8947 - 11月末日 6,619,695,914 - 1.9198 - 12月末日 6,171,644,552 - 1.7828 - 2019年1月末日 6,519,110,884 - 1.8499 - 2月末日 6,772,149,135 - 1.9020 - 3月末日 6,861,474,519 - 1.9109 - 4月末日 7,024,172,321 - 1.9443 - 5月末日 6,357,760,636 - 1.8569 - 第14計算期間末 (2019年6月5日) 6,388,879,598 6,388,879,598 1.8661 1.8661 6月末日 6,575,904,374 - 1.9005 - 2019/08/29 9:07 #19 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2019年6月28日 Ⅰ 資産 総額 6,579,940,958円 Ⅱ 負債総額 4,036,584円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 6,575,904,374円 Ⅳ 発行済数量 3,460,057,502口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.9005円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 6,579,940,958円 Ⅱ 負債総額 4,036,584円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 6,575,904,374円 Ⅳ 発行済数量 3,460,057,502口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.9005円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) トピックス・インデックス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2019年6月28日 Ⅰ 資産 総額 155,598,886,758円 Ⅱ 負債総額 18,082,616,590円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 137,516,270,168円 Ⅳ 発行済数量 137,726,173,770口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9985円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 155,598,886,758円 Ⅱ 負債総額 18,082,616,590円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 137,516,270,168円 Ⅳ 発行済数量 137,726,173,770口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9985円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2019年6月28日 Ⅰ 資産 総額 18,348,364,851円 Ⅱ 負債総額 3,508,736円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 18,344,856,115円 Ⅳ 発行済数量 14,003,785,708口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.3100円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 18,348,364,851円 Ⅱ 負債総額 3,508,736円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 18,344,856,115円 Ⅳ 発行済数量 14,003,785,708口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.3100円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) 外国株式インデックスマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2019年6月28日 Ⅰ 資産 総額 114,139,929,196円 Ⅱ 負債総額 53,087,710円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 114,086,841,486円 Ⅳ 発行済数量 45,109,732,813口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.5291円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 114,139,929,196円 Ⅱ 負債総額 53,087,710円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 114,086,841,486円 Ⅳ 発行済数量 45,109,732,813口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.5291円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) 外国債券インデックスマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2019年6月28日 Ⅰ 資産 総額 177,245,825,755円 Ⅱ 負債総額 437,987,039円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 176,807,838,716円 Ⅳ 発行済数量 62,994,327,197口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.8067円
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Ⅰ 資産 総額 177,245,825,755円 Ⅱ 負債総額 437,987,039円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 176,807,838,716円 Ⅳ 発行済数量 62,994,327,197口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.8067円 2019/08/29 9:07 #20 課税上の取扱い（連結） ※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。資産 管理機関および連合会等の場合は、前②にかかわらず所得税がかかりません。なお、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
2019/08/29 9:07 #21 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 資産 の部流動資産 現金・預金 28,709 28,489 流動資産 計 41,410 40,882 固定資産 有形固定資産 ※1 213 ※1 206 建物 12 10 器具備品 200 195 無形固定資産 2,614 2,821 ソフトウェア 2,456 2,804 ソフトウェア仮勘定 158 17 投資その他の資産 15,066 12,799 投資有価証券 8,600 8,493 長期差入保証金 1,072 1,070 繰延税金資産 1,078 1,183 その他 34 31
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(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 資産 の部流動資産 現金・預金 28,709 28,489 有価証券 0 554 前払費用 201 214 未収委託者報酬 12,368 11,468 未収収益 82 98 その他 47 56 流動資産 計 41,410 40,882 固定資産 有形固定資産 ※1 213 ※1 206 建物 12 10 器具備品 200 195 無形固定資産 2,614 2,821 ソフトウェア 2,456 2,804 ソフトウェア仮勘定 158 17 投資その他の資産 15,066 12,799 投資有価証券 8,600 8,493 関係会社株式 5,129 1,836 出資金 183 183 長期差入保証金 1,072 1,070 繰延税金資産 1,078 1,183 その他 34 31 固定資産 計 18,927 15,827 資産 合計60,337 56,709 (単位:百万円) 負債合計 19,225 16,567 純資産 の部 株主資本
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(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 65 75 未払金 9,747 8,548 未払収益分配金 8 15 未払償還金 59 40 未払手数料 5,202 4,610 その他未払金 ※2 4,476 ※2 3,882 未払費用 4,148 3,735 未払法人税等 850 726 未払消費税等 583 255 賞与引当金 1,012 725 その他 335 2 流動負債計 16,744 14,070 固定負債 退職給付引当金 2,350 2,389 役員退職慰労引当金 125 103 その他 5 2 固定負債計 2,481 2,496 負債合計 19,225 16,567 純資産 の部 株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,850 13,052 利益剰余金合計 14,225 13,426 株主資本合計 40,895 40,096 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 216 46 評価・換算差額等合計 216 46 純資産 合計 41,112 40,142 負債・純資産 合計 60,337 56,709 2019/08/29 9:07 #22 資産の評価（連結） 資産 の評価】資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
2019/08/29 9:07 #23 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2019/08/29 9:07 #24 附属明細表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 トピックス・インデックス・マザーファンド 2,906,547,954 2,858,299,257 外国株式インデックスマザーファンド 648,673,708 1,577,379,855 外国債券インデックスマザーファンド 231,100,757 640,264,647 ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI) 985,461,372 1,287,505,282 親投資信託受益証券 合計 6,363,449,041 合計 6,363,449,041 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
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第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 (参考) 当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券及び「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産 の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
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(参考) 当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券及び「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産 の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 金 額(円) 金 額(円) 資産 の部流動資産 金銭信託 3,901,628,923 - 負債合計 8,188,516,283 12,871,423,921 純資産 の部 元本等
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貸借対照表 2018年6月5日現在 2019年6月5日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産 の部流動資産 金銭信託 3,901,628,923 - コール・ローン 5,801,752,917 13,816,984,423 株式 ※3※4 142,963,744,470 132,659,243,740 派生商品評価勘定 38,441,820 2,235,680 未収配当金 1,047,473,250 1,177,332,110 未収利息 942,016 2,494,689 前払金 - 123,503,300 その他未収収益 ※5 20,828,650 49,747,628 流動資産 合計 153,774,812,046 147,831,541,570 資産 合計153,774,812,046 147,831,541,570 負債の部 流動負債 派生商品評価勘定 2,527,280 76,274,840 前受金 40,445,000 - 未払解約金 16,478,700 88,964,000 受入担保金 8,128,865,010 12,706,116,012 その他未払費用 200,293 69,069 流動負債合計 8,188,516,283 12,871,423,921 負債合計 8,188,516,283 12,871,423,921 純資産 の部 元本等 元本 ※1 130,544,614,080 137,233,315,554 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) ※2 15,041,681,683 △2,273,197,905 元本等合計 145,586,295,763 134,960,117,649 純資産 合計 145,586,295,763 134,960,117,649 負債純資産 合計 153,774,812,046 147,831,541,570 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
注記表 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2018年6月6日 至 2019年6月5日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)新株予約権証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 2018年6月5日現在 2019年6月5日現在 1. ※1 期首 2017年6月6日 2018年6月6日 期首元本額 134,619,084,916円 130,544,614,080円 期中追加設定元本額 16,350,943,105円 19,206,602,114円 期中一部解約元本額 20,425,413,941円 12,517,900,640円 期末元本額の内訳 ファンド名 トピックス・インデックスファンド 4,162,592,447円 4,078,415,082円 ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA 9,720,485,226円 7,837,093,397円 適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2 61,533,489円 28,823,749円 ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募) 71,040,156円 60,746,661円 ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募) 1,185,083,183円 976,873,994円 ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募) 58,786,280円 49,591,649円 ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募) 1,629,722,011円 1,345,790,812円 日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用) -円 16,262,184円 D-I's TOPIXインデックス 27,080,146円 40,212,628円 為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド 21,745,004円 19,956,909円 DCダイワ・ターゲットイヤー2050 637,974円 1,615,386円 iFree TOPIXインデックス 500,181,562円 1,079,173,827円 iFree 8資産 バランス 870,549,977円 1,684,446,800円 iFree 年金バランス -円 41,227,884円 DCダイワ日本株式インデックス 62,916,207,863円 65,423,316,922円 ダイワ・ライフ・バランス30 2,334,266,744円 2,828,018,505円 ダイワ・ライフ・バランス50 2,511,161,219円 3,166,199,673円 ダイワ・ライフ・バランス70 2,431,889,390円 2,906,547,954円 年金ダイワ日本株式インデックス 4,410,452,878円 4,922,116,815円 DCダイワ・ターゲットイヤー2020 15,008,044円 15,526,759円 DCダイワ・ターゲットイヤー2030 49,058,874円 51,737,113円 DCダイワ・ターゲットイヤー2040 14,593,445円 18,075,776円 ダイワつみたてインデックス日本株式 -円 110,064,150円 ダイワ世界分散バランスファンド15VA 330,547円 358,303円 ダイワ世界分散バランスファンド20VA 338,072円 367,695円 ダイワ世界分散バランスファンド20VA(国内株式型) 676,615円 726,124円 ダイワ世界分散バランスファンド25VA 2,160,411円 4,245,918円 ダイワ世界分散バランスファンド30VA 4,779,668円 4,248,105円 ダイワ世界分散バランスファンド30VA(国内株式型) 10,239,884円 8,201,794円 ダイワ世界バランスファンド40VA 234,954,399円 168,271,660円 ダイワ世界バランスファンド60VA 162,509,645円 165,937,499円 ダイワ・バランスファンド35VA 9,996,448,139円 9,582,707,612円 ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA 58,004,356円 534,691円 ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA 53,103,500円 2,894,230円 ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用) 859,818,096円 825,721,462円 ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用) 129,181,252円 127,351,633円 ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用) 225,110,840円 223,926,223円 ダイワ・ノーロード TOPIXファンド 103,353,224円 163,870,546円 ダイワファンドラップ TOPIXインデックス 7,527,101,920円 8,790,239,350円 ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用) 89,520,884円 1,952,601,712円 ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス 1,713,359,066円 2,511,606,129円 ダイワ・インデックスセレクト TOPIX 1,352,677,991円 1,424,632,811円 ダイワライフスタイル25 174,970,735円 193,069,689円 ダイワライフスタイル50 616,175,702円 678,512,244円 ダイワライフスタイル75 522,270,600円 558,569,318円 DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド) 13,715,452,622円 13,142,886,177円 計 130,544,614,080円 137,233,315,554円 2. 期末日における受益権の総数 130,544,614,080口 137,233,315,554口 3. ※2 元本の欠損 ―――――― 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は2,273,197,905円であります。 4. ※3 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 7,846,685,150円 株式 12,389,784,010円 5. ※4 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 734,500,000円 株式 466,760,000円 6. ※5 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分18,774,762円が含まれております。 貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分45,630,413円が含まれております。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2018年6月6日 至 2019年6月5日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2019年6月5日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 2018年6月5日現在 2019年6月5日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 株式 8,260,803,646 △20,777,613,092 合計 8,260,803,646 △20,777,613,092 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2017年9月20日から2018年6月5日まで、及び2018年9月20日から2019年6月5日まで)を指しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
株式関連 2018年6月5日 現在 2019年6月5日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引 株価指数 先物取引 買 建 2,607,870,000 - 2,643,865,000 35,995,000 2,501,088,300 - 2,427,135,000 △73,953,300 合計 2,607,870,000 - 2,643,865,000 35,995,000 2,501,088,300 - 2,427,135,000 △73,953,300 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(注) 1. 時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 2018年6月5日現在 2019年6月5日現在 1口当たり純資産 額 1.1152円 0.9834円 (1万口当たり純資産 額) (11,152円) (9,834円) 附属明細表
2019/08/29 9:07 #25 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド トピックス・インデックス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2019年6月28日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 136,528,797,240 99.28 内 日本 136,528,797,240 99.28 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 987,472,928 0.72 純資産 総額 137,516,270,168 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 136,528,797,240 99.28 内 日本 136,528,797,240 99.28 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 987,472,928 0.72 純資産 総額 137,516,270,168 100.00 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
その他の資産 の投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株価指数先物取引(買建) 1,209,780,000 0.88 内 日本 1,209,780,000 0.88
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株価指数先物取引(買建) 1,209,780,000 0.88 内 日本 1,209,780,000 0.88 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 (注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 (注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2019年6月28日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 業種 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 トヨタ自動車 日本 株式 輸送用機器 684,700 7,002.13 6,688.002019/08/29 9:07 
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
