有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2024/02/27-2024/08/26)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間の取扱い
	ファンドの特定期間は前期末及び当期末が休日のため、2024年 2月27日から2024年 8月26日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
第37特定期間末(2024年 2月26日)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
第38特定期間末(2024年 8月26日)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目		第37特定期間末 (2024年 2月26日)	第38特定期間末 (2024年 8月26日)
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	4,303,905,215円	4,176,200,770円
	期中追加設定元本額	58,005,099円	31,446,440円
	期中一部解約元本額	185,709,544円	182,694,689円
2.	特定期間末日における受益権の総数	4,176,200,770口	4,024,952,521口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	―円	―円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第37特定期間 自 2023年 8月26日 至 2024年 2月26日			第38特定期間 自 2024年 2月27日 至 2024年 8月26日
	分配金の計算過程			分配金の計算過程
	(2023年 8月26日から2023年 9月25日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額983,530,758円(1万口当たり2,287円)のうち12,900,287円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。			(2024年 2月27日から2024年 3月25日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額1,280,529,658円(1万口当たり3,091円)のうち12,427,072円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。
A	費用控除後の配当等収益額	15,695,616円	A	費用控除後の配当等収益額	18,959,753円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	53,552,479円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	55,200,730円
C	収益調整金額	353,535,675円	C	収益調整金額	347,735,068円
D	分配準備積立金額	560,746,988円	D	分配準備積立金額	858,634,107円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	983,530,758円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	1,280,529,658円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	4,300,095,981口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	4,142,357,386口
G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	2,287円	G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,091円
H	1万口当たり分配金額	30円	H	1万口当たり分配金額	30円
I	分配金額(F×H/10,000)	12,900,287円	I	分配金額(F×H/10,000)	12,427,072円
	(2023年 9月26日から2023年10月25日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額986,513,433円(1万口当たり2,303円)のうち12,846,642円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。			(2024年 3月26日から2024年 4月25日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額1,318,991,651円(1万口当たり3,196円)のうち12,379,249円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。
A	費用控除後の配当等収益額	19,827,913円	A	費用控除後の配当等収益額	34,709,261円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	20,960,263円
C	収益調整金額	352,919,585円	C	収益調整金額	347,742,148円
D	分配準備積立金額	613,765,935円	D	分配準備積立金額	915,579,979円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	986,513,433円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	1,318,991,651円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	4,282,214,265口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	4,126,416,366口
G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	2,303円	G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,196円
H	1万口当たり分配金額	30円	H	1万口当たり分配金額	30円
I	分配金額(F×H/10,000)	12,846,642円	I	分配金額(F×H/10,000)	12,379,249円
	(2023年10月26日から2023年11月27日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額1,003,465,369円(1万口当たり2,356円)のうち12,773,549円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。			(2024年 4月26日から2024年 5月27日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額1,445,996,824円(1万口当たり3,542円)のうち12,244,308円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。
A	費用控除後の配当等収益額	11,202,174円	A	費用控除後の配当等収益額	34,473,659円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	24,043,537円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	118,964,822円
C	収益調整金額	351,920,408円	C	収益調整金額	345,316,340円
D	分配準備積立金額	616,299,250円	D	分配準備積立金額	947,242,003円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	1,003,465,369円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	1,445,996,824円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	4,257,849,771口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	4,081,436,146口
G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	2,356円	G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,542円
H	1万口当たり分配金額	30円	H	1万口当たり分配金額	30円
I	分配金額(F×H/10,000)	12,773,549円	I	分配金額(F×H/10,000)	12,244,308円
	(2023年11月28日から2023年12月25日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額992,288,994円(1万口当たり2,345円)のうち12,689,645円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。			(2024年 5月28日から2024年 6月25日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額1,494,803,075円(1万口当たり3,675円)のうち12,199,270円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。
A	費用控除後の配当等収益額	7,981,841円	A	費用控除後の配当等収益額	26,548,920円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	39,704,353円
C	収益調整金額	350,828,264円	C	収益調整金額	344,808,290円
D	分配準備積立金額	633,478,889円	D	分配準備積立金額	1,083,741,512円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	992,288,994円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	1,494,803,075円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	4,229,881,969口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	4,066,423,553口
G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	2,345円	G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,675円
H	1万口当たり分配金額	30円	H	1万口当たり分配金額	30円
I	分配金額(F×H/10,000)	12,689,645円	I	分配金額(F×H/10,000)	12,199,270円
	(2023年12月26日から2024年 1月25日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額1,156,911,779円(1万口当たり2,752円)のうち12,608,200円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。			(2024年 6月26日から2024年 7月25日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額1,480,610,133円(1万口当たり3,661円)のうち12,132,480円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。
A	費用控除後の配当等収益額	9,666,797円	A	費用控除後の配当等収益額	6,008,753円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	173,832,856円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	349,734,463円	C	収益調整金額	344,904,195円
D	分配準備積立金額	623,677,663円	D	分配準備積立金額	1,129,697,185円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	1,156,911,779円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	1,480,610,133円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	4,202,733,482口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	4,044,160,314口
G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	2,752円	G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,661円
H	1万口当たり分配金額	30円	H	1万口当たり分配金額	30円
I	分配金額(F×H/10,000)	12,608,200円	I	分配金額(F×H/10,000)	12,132,480円
	(2024年 1月26日から2024年 2月26日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額1,228,617,235円(1万口当たり2,941円)のうち12,528,602円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。			(2024年 7月26日から2024年 8月26日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額1,468,112,589円(1万口当たり3,647円)のうち12,074,857円(1万口当たり30円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。
A	費用控除後の配当等収益額	7,076,108円	A	費用控除後の配当等収益額	6,520,812円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	84,324,471円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	349,669,681円	C	収益調整金額	344,782,291円
D	分配準備積立金額	787,546,975円	D	分配準備積立金額	1,116,809,486円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	1,228,617,235円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	1,468,112,589円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	4,176,200,770口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	4,024,952,521口
G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	2,941円	G	1万口当たり分配対象収益額(E/F×10,000)	3,647円
H	1万口当たり分配金額	30円	H	1万口当たり分配金額	30円
I	分配金額(F×H/10,000)	12,528,602円	I	分配金額(F×H/10,000)	12,074,857円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目	第37特定期間 自 2023年 8月26日 至 2024年 2月26日	第38特定期間 自 2024年 2月27日 至 2024年 8月26日
1.金融商品に対する取組方針	信託約款に規定する「運用の基本方針」の定めに従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	保有する主な金融商品は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であり、その内容は、貸借対照表、注記表及び附属明細表に記載しております。当該金融商品には、金利変動リスク、価格変動リスク、信用リスク及び流動性リスク等があります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスクマネジメント部が、当ファンドの主要投資対象である親投資信託受益証券のパフォーマンス状況及びマーケット動向等のモニタリングを行っております。 また、金利変動リスク、価格変動リスク、信用リスク及び流動性リスク等の運用リスクを分析し、定期的にリスク委員会に報告しております。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目	第37特定期間末 (2024年 2月26日)	第38特定期間末 (2024年 8月26日)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第37特定期間末 (2024年 2月26日)	第38特定期間末 (2024年 8月26日)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	96,145,329	△36,082,657
合計	96,145,329	△36,082,657

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第37特定期間 自 2023年 8月26日 至 2024年 2月26日	第38特定期間 自 2024年 2月27日 至 2024年 8月26日
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

第37特定期間末 (2024年 2月26日)		第38特定期間末 (2024年 8月26日)
1口当たり純資産額	1.1377円	1口当たり純資産額	1.1744円
(1万口当たり純資産額)	(11,377円)	(1万口当たり純資産額)	(11,744円)