	第11期中間計算期間自平成27年 12月 1日至平成28年 5月 31日
1 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)親投資信託受益証券基準価額で評価しております。
2 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第10期計算期間末平成27年11月30日現在		第11期中間計算期間末平成28年 5月31日現在
元本の欠損	-円	元本の欠損	-円
3 計算期間の末日における1単位当りの純資産の額1口当り純資産額 1.3858円(10,000口当り純資産額 13,858円)		3 中間計算期間の末日における1単位当りの純資産の額1口当り純資産額 1.3736円(10,000口当り純資産額 13,736円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

#3 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

委託会社が運用する証券投資信託は平成28年7月末日現在、次の通りです。但し、親投資信託を除きます。

#4 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

<ご参考>「黒田マザーファンド」

#5 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:千円)

#6 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(重要な会計方針)

項目	当事業年度(自平成27年4月1日至平成28年3月31日)
1.固定資産の減価償却の方法	イ有形固定資産(リース資産を除く)定率法によっております。なお、耐用年数は次のとおりです。建物 8～15年工具器具及び備品 3～15年
2.繰延資産の処理方法	イ株式交付費支出時に全額費用として処理しております。
3.引当金の計上基準	イ貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、また貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。ロ賞与引当金従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度負担額を計上しております。

(会計方針の変更)
該当事項はありません。

#7 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
平成28年7月末日現在及び同日1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。