有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成26年5月13日-平成26年11月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法 2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託の基準価額で評価しております。 特定期間の取扱い 当特定期間は、前期末が休日のため平成26年5月13日から平成26年11月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成26年5月12日現在)	当期 (平成26年11月10日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 10,384,937,665円 期中追加設定元本額 1,804,273,714円 期中一部解約元本額 2,785,641,672円	期首元本額 9,403,569,707円 期中追加設定元本額 1,499,225,990円 期中一部解約元本額 2,040,455,538円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,775,671,126円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,325,618,216円であります。
※3特定期間末日における受益権の総数	9,403,569,707口	8,862,340,159口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 平成25年11月12日 至 平成26年5月12日)	当期 (自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額 「しんきん世界好配当利回り株マザーファンド」の純資産額に対し、年率0.50%以下を乗じた額。	同左
※2分配金の計算過程 第95期 計算期間末における経費控除後の配当等収益14,071,168円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金1,907,650,015円及び分配準備積立金623,041円より分配対象収益は1,922,344,224円(1万口当たり1,879.79円)であり、分配金を51,131,450円(1万口当たり50円)としております。	※2分配金の計算過程 第101期 計算期間末における経費控除後の配当等収益32,034,686円、経費控除後の有価証券売買等損益67,340,357円、収益調整金1,489,362,388円及び分配準備積立金2,351,733円より分配対象収益は1,591,089,164円(1万口当たり1,880.68円)であり、分配金を42,300,576円(1万口当たり50円)としております。
第96期 計算期間末における経費控除後の配当等収益13,676,460円、経費控除後の有価証券売買等損益13,398,152円、収益調整金1,840,707,907円及び分配準備積立金568,876円より分配対象収益は1,868,351,395円(1万口当たり1,857.03円)であり、分配金を50,304,147円(1万口当たり50円)としております。	第102期 計算期間末における経費控除後の配当等収益11,928,975円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金1,506,349,677円及び分配準備積立金58,573,692円より分配対象収益は1,576,852,344円(1万口当たり1,845.29円)であり、分配金を42,726,092円(1万口当たり50円)としております。
第97期 計算期間末における経費控除後の配当等収益0円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金1,888,746,564円及び分配準備積立金574,226円より分配対象収益は1,889,320,790円(1万口当たり1,807.28円)であり、分配金を52,269,250円(1万口当たり50円)としております。	第103期 計算期間末における経費控除後の配当等収益0円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金1,562,596,635円及び分配準備積立金27,670,807円より分配対象収益は1,590,267,442円(1万口当たり1,795.52円)であり、分配金を44,284,011円(1万口当たり50円)としております。
第98期 計算期間末における経費控除後の配当等収益22,774,334円、経費控除後の有価証券売買等損益83,162,401円、収益調整金1,877,265,628円及び分配準備積立金571,255円より分配対象収益は1,983,773,618円(1万口当たり1,856.66円)であり、分配金を53,422,807円(1万口当たり50円)としております。	第104期 計算期間末における経費控除後の配当等収益19,128,399円、経費控除後の有価証券売買等損益88,328,520円、収益調整金1,564,484,599円及び分配準備積立金215,475円より分配対象収益は1,672,156,993円(1万口当たり1,865.70円)であり、分配金を44,812,880円(1万口当たり50円)としております。
第99期 計算期間末における経費控除後の配当等収益17,543,427円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金1,804,413,448円及び分配準備積立金50,889,942円より分配対象収益は1,872,846,817円(1万口当たり1,825.51円)であり、分配金を51,296,163円(1万口当たり50円)としております。	第105期 計算期間末における経費控除後の配当等収益1,724,732円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金1,549,464,410円及び分配準備積立金61,120,654円より分配対象収益は1,612,309,796円(1万口当たり1,818.05円)であり、分配金を44,341,602円(1万口当たり50円)としております。
第100期 計算期間末における経費控除後の配当等収益33,452,752円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金1,654,631,937円及び分配準備積立金16,103,928円より分配対象収益は1,704,188,617円(1万口当たり1,812.26円)であり、分配金を47,017,848円(1万口当たり50円)としております。	第106期 計算期間末における経費控除後の配当等収益48,881,111円、経費控除後の有価証券売買等損益230,635,217円、収益調整金1,549,259,417円及び分配準備積立金18,266,803円より分配対象収益は1,847,042,548円(1万口当たり2,084.13円)であり、分配金を44,311,700円(1万口当たり50円)としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

区分	前期 (自 平成25年11月12日 至 平成26年5月12日)	当期 (自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資ならびにデリバティブ取引を、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用リスク管理部門が、ファンドのリスクとリターンの計測・分析を行い、コンプライアンス部門が、法令遵守の観点から運用状況を監視します。モニタリングを日々行い、異常が検知された場合には、直ちに関連部門に報告し、是正を求める態勢としています。原則月1回開催するリスク管理委員会への報告を通じて、運用部門にファンドのリスクとリターンの計測・分析結果等がフィードバックされ、適切なリスクの管理体制を構築しています。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 (平成26年5月12日現在)	当期 (平成26年11月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 (平成26年5月12日現在)	当期 (平成26年11月10日現在)
種 類	最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額
親投資信託受益証券	44,076,941円	495,588,742円
合 計	44,076,941円	495,588,742円

(デリバティブ取引等関係に関する注記)

前期 (平成26年5月12日現在)	当期 (平成26年11月10日現在)
該当事項はありません。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 平成25年11月12日 至 平成26年5月12日)	当期 (自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日)
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報)

前期 (平成26年5月12日現在)	当期 (平成26年11月10日現在)
1口当たり純資産額 0.7048円	1口当たり純資産額 0.7376円
(1万口当たり純資産額 7,048円)	(1万口当たり純資産額 7,376円)