有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2024/10/11-2025/10/10)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ日本株・バリュー発掘マザーファンド	153,057,655	1,855,120,001
親投資信託受益証券 合計			1,855,120,001
合計			1,855,120,001

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ日本株・バリュー発掘マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ日本株・バリュー発掘マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年10月10日現在 金 額 (円)	2025年10月10日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		184,386,925	114,797,701
株式		5,835,467,750	5,008,377,820
未収入金		37,129,535	36,491,357
未収配当金		58,502,300	49,300,400
流動資産合計		6,115,486,510	5,208,967,278
資産合計		6,115,486,510	5,208,967,278
負債の部
流動負債
未払金		36,554,723	29,067,194
未払解約金		-	430,000
流動負債合計		36,554,723	29,497,194
負債合計		36,554,723	29,497,194
純資産の部
元本等
元本	※1	622,661,889	427,336,206
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		5,456,269,898	4,752,133,878
元本等合計		6,078,931,787	5,179,470,084
純資産合計		6,078,931,787	5,179,470,084
負債純資産合計		6,115,486,510	5,208,967,278

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年10月11日 至2025年10月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年10月10日現在	2025年10月10日現在
1.	※1	期首	2023年10月11日	2024年10月11日
		期首元本額	895,951,307円	622,661,889円
		期中追加設定元本額	114,861,762円	40,809,429円
		期中一部解約元本額	388,151,180円	236,135,112円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ日本株・バリュー発掘ファンド(ダイワSMA専用)	202,878,321円	153,057,655円
		ダイワ日本株・バリュー発掘ファンド・ヘッジ型(ダイワSMA専用)	419,783,568円	274,278,551円
	計		622,661,889円	427,336,206円
2.		期末日における受益権の総数	622,661,889口	427,336,206口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		自2024年10月11日 至2025年10月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年10月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2024年10月10日現在	2025年10月10日現在
	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	835,588,393	1,016,983,627
合計	835,588,393	1,016,983,627

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年10月10日現在	2025年10月10日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年10月10日現在	2025年10月10日現在
1口当たり純資産額	9.7628円	12.1204円
(1万口当たり純資産額)	( 97,628円)	(121,204円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

銘柄	株式数	評価額(円)		備考
		単価	金額
INPEX	28,300	2,675.00	75,702,500
大 林 組	32,900	2,375.50	78,153,950
積水ハウス	9,500	3,230.00	30,685,000
きんでん	13,900	5,076.00	70,556,400
日本M&Aセンターホールデ	64,300	718.70	46,212,410
キオクシアホールディングス	7,500	6,160.00	46,200,000
マツキヨココカラ&カンパニー	20,500	2,910.50	59,665,250
三越伊勢丹HD	10,000	2,576.00	25,760,000
ネクステージ	22,700	2,667.00	60,540,900
東 レ	87,400	944.90	82,584,260
王子ホールディングス	143,000	779.10	111,411,300
イビデン	7,900	9,950.00	78,605,000
東京応化工業	13,700	4,917.00	67,362,900
野村総合研究所	12,400	5,715.00	70,866,000
花 王	26,700	6,221.00	166,100,700
JMDC	12,900	4,716.00	60,836,400
武田薬品	12,200	4,222.00	51,508,400
ロート製薬	18,000	2,419.50	43,551,000
第一三共	10,400	4,064.00	42,265,600
サイバーエージェント	35,300	1,660.00	58,598,000
サワイグループHD	15,500	1,936.00	30,008,000
デクセリアルズ	20,500	2,257.50	46,278,750
TOYO TIRE	13,100	4,079.00	53,434,900
太平洋セメント	17,600	3,864.00	68,006,400
大同特殊鋼	30,000	1,282.50	38,475,000
住友電工	31,500	4,535.00	142,852,500
いよぎんホールディンク	16,900	2,108.00	35,625,200
しずおかフィナンシャルク	26,400	1,973.00	52,087,200
日本発条	25,800	2,552.00	65,841,600
ディスコ	1,400	53,690.00	75,166,000
小松製作所	19,100	5,325.00	101,707,500
ダイフク	11,100	4,768.00	52,924,800
日 立	6,000	4,414.00	26,484,000
富士電機	7,000	10,440.00	73,080,000
富 士 通	52,100	3,856.00	200,897,600
ソニーグループ	63,200	4,461.00	281,935,200
アドバンテスト	3,900	17,835.00	69,556,500
スタンレー電気	8,800	2,992.50	26,334,000
ファナック	16,700	4,780.00	79,826,000
村田製作所	27,400	2,842.00	77,870,800
三井E&S	12,800	4,470.00	57,216,000
三菱重工業	41,900	4,037.00	169,150,300
横浜フィナンシャルグルーフ	38,100	1,102.00	41,986,200
トヨタ自動車	42,900	2,898.50	124,345,650
新明和工業	25,600	1,805.00	46,208,000
アイシン	32,600	2,549.50	83,113,700
本田技研	66,300	1,556.00	103,162,800
愛三工業	18,000	1,978.00	35,604,000
良品計画	8,000	2,788.00	22,304,000
HOYA	3,500	21,775.00	76,212,500
任 天 堂	6,500	12,385.00	80,502,500
豊田通商	14,100	4,343.00	61,236,300
三井物産	24,600	3,714.00	91,364,400
東京エレクトロン	300	29,280.00	8,784,000
しまむら	6,400	9,585.00	61,344,000
三菱UFJフィナンシャルG	104,000	2,285.00	237,640,000
三井住友フィナンシャルG	37,200	3,991.00	148,465,200
ジャフコ グループ	12,400	2,528.00	31,347,200
東京海上HD	13,000	6,328.00	82,264,000
三菱地所	37,100	3,311.00	122,838,100
カチタス	13,900	2,685.00	37,321,500
九州旅客鉄道	25,900	3,896.00	100,906,400
KDDI	32,500	2,354.50	76,521,250
中部電力	23,400	2,058.50	48,168,900
九州電力	29,800	1,484.50	44,238,100
東 宝	4,700	9,767.00	45,904,900
コナミグループ	2,000	22,335.00	44,670,000
合計			5,008,377,820

(2) 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。