半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年10月12日-令和4年10月11日)

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【提出】: 2022/06/23 9:05
【資料】: PDFをみる
【項目】: 18項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自 2021年10月12日至 2022年4月11日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末 2021年10月11日現在	当中間計算期間末 2022年4月11日現在

1.	※1	期首元本額	805,923,020円	438,460,276円
		期中追加設定元本額	318,580,301円	28,179,091円
		期中一部解約元本額	686,043,045円	43,668,864円

2.		中間計算期間末日における受益権の総数	438,460,276口	422,970,503口


(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自 2020年10月13日至 2021年4月12日	当中間計算期間自 2021年10月12日至 2022年4月11日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末 2022年4月11日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。


(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 2021年10月11日現在	当中間計算期間末 2022年4月11日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末 2021年10月11日現在	当中間計算期間末 2022年4月11日現在
1口当たり純資産額	4.9503円	4.3606円
(1万口当たり純資産額)	(49,503円)	(43,606円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ日本株・バリュー発掘マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ日本株・バリュー発掘マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		2021年10月11日現在	2022年4月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		752,076,900	402,632,711
株式		13,671,377,560	10,308,497,630
派生商品評価勘定		3,691,150	-
未収入金		84,359,736	58,874,819
未収配当金		60,607,900	88,265,166
差入委託証拠金		5,775,000	-
流動資産合計		14,577,888,246	10,858,270,326
資産合計		14,577,888,246	10,858,270,326
負債の部
流動負債
前受金		1,665,000	-
未払金		188,950,938	52,253,760
未払解約金		-	2,300,000
流動負債合計		190,615,938	54,553,760
負債合計		190,615,938	54,553,760
純資産の部
元本等
元本	※1	2,071,512,395	1,751,561,395
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		12,315,759,913	9,052,155,171
元本等合計		14,387,272,308	10,803,716,566
純資産合計		14,387,272,308	10,803,716,566
負債純資産合計		14,577,888,246	10,858,270,326

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自 2021年10月12日至 2022年4月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			2021年10月11日現在	2022年4月11日現在
1.	※1	期首	2020年10月13日	2021年10月12日
		期首元本額	3,910,407,186円	2,071,512,395円
		期中追加設定元本額	465,212,166円	203,306,824円
		期中一部解約元本額	2,304,106,957円	523,257,824円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ日本株・バリュー発掘ファンド(ダイワSMA専用)	312,201,274円	298,745,477円
		ダイワ日本株・バリュー発掘ファンド・ヘッジ型(ダイワSMA専用)	1,759,311,121円	1,452,815,918円
	計		2,071,512,395円	1,751,561,395円

2.		期末日における受益権の総数	2,071,512,395口	1,751,561,395口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		2022年4月11日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	2021年10月11日現在				2022年4月11日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引

株価指数先物取引

買建	135,955,000	-	139,650,000	3,695,000	-	-	-	-

合計	135,955,000	-	139,650,000	3,695,000	-	-	-	-


(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2021年10月11日現在	2022年4月11日現在
1口当たり純資産額	6.9453円	6.1680円
(1万口当たり純資産額)	(69,453円)	(61,680円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年10月12日-令和4年10月11日)

開示資料

決算