有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成27年7月22日-平成28年1月20日)

【提出】: 2016/04/15 10:06
【資料】: PDFをみる
【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 7月22日から平成28年 1月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 7月21日現在				当期平成28年 1月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			7,373,731,817口				8,699,879,698口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	551,585,055円			元本の欠損	994,681,811円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9252円			1口当たり純資産額	0.8857円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,252円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,857円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 1月21日至平成27年 7月21日				当期自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である野村世界REITマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 67,971,425円				当ファンドの主要投資対象である野村世界REITマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 89,692,001円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成27年 1月21日から平成27年 2月20日まで				平成27年 7月22日から平成27年 8月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,194,692円		費用控除後の配当等収益額	A	16,432,470円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,795,674,752円		収益調整金額	C	3,885,759,520円
	分配準備積立金額	D	535,129,588円		分配準備積立金額	D	509,891,390円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,336,999,032円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,412,083,380円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,121,248,877口		当ファンドの期末残存口数	F	7,726,033,758口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,670円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,710円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	17円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,181,873円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,134,257円
	平成27年 2月21日から平成27年 3月20日まで				平成27年 8月21日から平成27年 9月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,330,866円		費用控除後の配当等収益額	A	18,174,660円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,036,736,213円		収益調整金額	C	4,132,642,519円
	分配準備積立金額	D	530,808,857円		分配準備積立金額	D	506,814,859円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,578,875,936円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,657,632,038円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,538,110,668口		当ファンドの期末残存口数	F	8,146,364,834口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,682円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,717円
	10,000口当たり分配金額	H	13円		10,000口当たり分配金額	H	19円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,899,543円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,478,093円
	平成27年 3月21日から平成27年 4月20日まで				平成27年 9月25日から平成27年10月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,580,838円		費用控除後の配当等収益額	A	15,507,238円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,313,709,381円		収益調整金額	C	4,304,656,138円
	分配準備積立金額	D	532,835,728円		分配準備積立金額	D	506,119,352円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,856,125,947円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,826,282,728円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,019,530,105口		当ファンドの期末残存口数	F	8,441,740,762口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,690円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,717円
	10,000口当たり分配金額	H	14円		10,000口当たり分配金額	H	17円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,027,342円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,350,959円
	平成27年 4月21日から平成27年 5月20日まで				平成27年10月21日から平成27年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,078,167円		費用控除後の配当等収益額	A	10,700,615円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,909,398,942円		収益調整金額	C	4,221,544,574円
	分配準備積立金額	D	532,427,069円		分配準備積立金額	D	479,553,191円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,451,904,178円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,711,798,380円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,061,359,945口		当ファンドの期末残存口数	F	8,244,620,223口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,694円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,714円
	10,000口当たり分配金額	H	17円		10,000口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,304,311円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,191,392円
	平成27年 5月21日から平成27年 6月22日まで				平成27年11月21日から平成27年12月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,274,286円		費用控除後の配当等収益額	A	12,783,724円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,306,316,027円		収益調整金額	C	4,347,020,106円
	分配準備積立金額	D	528,427,710円		分配準備積立金額	D	469,019,705円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,842,018,023円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,828,823,535円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,751,967,065口		当ファンドの期末残存口数	F	8,449,156,699口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,690円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,715円
	10,000口当たり分配金額	H	17円		10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,478,344円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,828,819円
	平成27年 6月23日から平成27年 7月21日まで				平成27年12月22日から平成28年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,615,002円		費用控除後の配当等収益額	A	27,717,537円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,663,428,677円		収益調整金額	C	4,495,547,279円
	分配準備積立金額	D	520,841,669円		分配準備積立金額	D	465,065,889円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,206,885,348円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,988,330,705円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,373,731,817口		当ファンドの期末残存口数	F	8,699,879,698口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,705円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,733円
	10,000口当たり分配金額	H	18円		10,000口当たり分配金額	H	13円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,272,717円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,309,843円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 1月21日至平成27年 7月21日	当期自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 7月21日現在	当期平成28年 1月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。派生商品評価勘定デリバティブ取引については、(その他の注記)の 3 デリバティブ取引関係に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 1月21日至平成27年 7月21日	当期自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 1月21日至平成27年 7月21日		当期自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日
期首元本額	3,903,349,721円	期首元本額	7,373,731,817円
期中追加設定元本額	3,939,996,310円	期中追加設定元本額	2,518,546,437円
期中一部解約元本額	469,614,214円	期中一部解約元本額	1,192,398,556円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 1月21日至平成27年 7月21日	当期自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	138,900,771	△505,089,177
合計	138,900,771	△505,089,177

3 デリバティブ取引関係

デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益

種類	前期(平成27年 7月21日現在)				当期(平成28年 1月20日現在)
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	6,162,300,833	-	6,236,118,356	△73,817,523	6,685,651,998	-	6,535,381,255	150,270,743
米ドル	4,147,276,564	-	4,233,998,490	△86,721,926	4,828,843,067	-	4,800,611,260	28,231,807
カナダドル	143,172,550	-	140,645,220	2,527,330	118,569,669	-	105,405,000	13,164,669
ユーロ	522,898,659	-	512,603,036	10,295,623	373,201,742	-	361,275,430	11,926,312
英ポンド	536,791,281	-	548,138,760	△11,347,479	425,031,734	-	383,400,650	41,631,084
豪ドル	558,822,529	-	545,536,370	13,286,159	728,952,911	-	681,653,805	47,299,106
香港ドル	114,959,220	-	117,101,190	△2,141,970	80,168,170	-	77,310,950	2,857,220
シンガポールドル	138,380,030	-	138,095,290	284,740	130,884,705	-	125,724,160	5,160,545
合計	6,162,300,833	-	6,236,118,356	△73,817,523	6,685,651,998	-	6,535,381,255	150,270,743

(注)時価の算定方法

1為替予約取引

1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成27年7月22日-平成28年1月20日)

開示資料

決算