有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成29年7月21日-平成30年1月22日)

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【提出】: 2018/04/13 9:03
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成29年 7月21日から平成30年 1月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成29年 7月20日現在				当期平成30年 1月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			7,370,298,589口				290,244,267口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	496,753,433円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9326円			1口当たり純資産額	1.0034円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,326円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,034円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日				当期自平成29年 7月21日至平成30年 1月22日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である野村世界REITマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 80,399,276円				当ファンドの主要投資対象である野村世界REITマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 35,526,628円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成29年 1月21日から平成29年 2月20日まで				平成29年 7月21日から平成29年 8月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,069,893円		費用控除後の配当等収益額	A	2,349,945円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,769,477,816円		収益調整金額	C	1,799,113,746円
	分配準備積立金額	D	737,171,910円		分配準備積立金額	D	207,240,689円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,531,719,619円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,008,704,380円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,104,765,201口		当ファンドの期末残存口数	F	3,049,103,598口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,463円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,587円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	11円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,104,765円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,354,013円
	平成29年 2月21日から平成29年 3月21日まで				平成29年 8月22日から平成29年 9月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,450,785円		費用控除後の配当等収益額	A	7,111,523円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,950,365,763円		収益調整金額	C	1,840,090,844円
	分配準備積立金額	D	740,492,771円		分配準備積立金額	D	203,261,533円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,708,309,319円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,050,463,900円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,365,326,980口		当ファンドの期末残存口数	F	3,106,520,400口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,471円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,600円
	10,000口当たり分配金額	H	11円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,401,859円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,106,520円
	平成29年 3月22日から平成29年 4月20日まで				平成29年 9月21日から平成29年10月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	35,900,075円		費用控除後の配当等収益額	A	8,095,813円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,090,107,526円		収益調整金額	C	1,861,125,712円
	分配準備積立金額	D	737,026,196円		分配準備積立金額	D	203,504,470円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,863,033,797円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,072,725,995円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,565,574,877口		当ファンドの期末残存口数	F	3,132,326,290口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,495円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,617円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	9円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,565,574円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,819,093円
	平成29年 4月21日から平成29年 5月22日まで				平成29年10月21日から平成29年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,176,625円		費用控除後の配当等収益額	A	347,910円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,429,723円
	収益調整金額	C	4,080,034,324円		収益調整金額	C	179,257,925円
	分配準備積立金額	D	497,251,372円		分配準備積立金額	D	23,053,408円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,589,462,321円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	207,088,966円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,040,361,364口		当ファンドの期末残存口数	F	292,480,630口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,518円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,080円
	10,000口当たり分配金額	H	11円		10,000口当たり分配金額	H	9円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,744,397円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	263,232円
	平成29年 5月23日から平成29年 6月20日まで				平成29年11月21日から平成29年12月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,852,171円		費用控除後の配当等収益額	A	608,340円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,443,526円
	収益調整金額	C	4,188,287,335円		収益調整金額	C	187,229,790円
	分配準備積立金額	D	493,507,115円		分配準備積立金額	D	26,230,875円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,689,646,621円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	216,512,531円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,193,397,218口		当ファンドの期末残存口数	F	301,768,987口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,519円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,174円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,193,397円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	301,768円
	平成29年 6月21日から平成29年 7月20日まで				平成29年12月21日から平成30年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	30,255,526円		費用控除後の配当等収益額	A	703,596円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,317,173,368円		収益調整金額	C	180,374,573円
	分配準備積立金額	D	481,699,850円		分配準備積立金額	D	27,625,904円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,829,128,744円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	208,704,073円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,370,298,589口		当ファンドの期末残存口数	F	290,244,267口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,552円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,190円
	10,000口当たり分配金額	H	12円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,844,358円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	290,244円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日	当期自平成29年 7月21日至平成30年 1月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成29年 7月20日現在	当期平成30年 1月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。派生商品評価勘定デリバティブ取引については、(その他の注記)の 3 デリバティブ取引関係に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日	当期自平成29年 7月21日至平成30年 1月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日		当期自平成29年 7月21日至平成30年 1月22日
期首元本額	12,187,225,221円	期首元本額	7,370,298,589円
期中追加設定元本額	2,613,733,709円	期中追加設定元本額	554,334,039円
期中一部解約元本額	7,430,660,341円	期中一部解約元本額	7,634,388,361円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成29年 1月21日至平成29年 7月20日	当期自平成29年 7月21日至平成30年 1月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,098,377	△13,121,960
合計	△1,098,377	△13,121,960

3 デリバティブ取引関係

デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益

種類	前期(平成29年 7月20日現在)				当期(平成30年 1月22日現在)
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	6,115,324,047	-	6,247,534,238	△132,210,191	259,037,876	-	258,128,236	909,640
米ドル	4,475,315,130	-	4,525,235,280	△49,920,150	185,591,159	-	183,828,470	1,762,689
カナダドル	38,986,179	-	42,613,890	△3,627,711	2,032,404	-	2,033,090	△686
ユーロ	453,687,940	-	476,114,338	△22,426,398	22,882,064	-	23,005,736	△123,672
英ポンド	486,076,719	-	498,441,370	△12,364,651	19,596,982	-	19,798,320	△201,338
豪ドル	486,902,376	-	526,251,360	△39,348,984	18,892,939	-	19,454,470	△561,531
香港ドル	77,171,231	-	78,018,850	△847,619	5,618,320	-	5,576,800	41,520
シンガポールドル	97,184,472	-	100,859,150	△3,674,678	4,424,008	-	4,431,350	△7,342
合計	6,115,324,047	-	6,247,534,238	△132,210,191	259,037,876	-	258,128,236	909,640

(注)時価の算定方法

1為替予約取引

1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成29年7月21日-平成30年1月22日)

開示資料

決算