有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成30年1月23日-平成30年7月20日)

【提出】: 2018/10/12 9:10
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2018年 1月23日から2018年 7月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2018年 1月22日現在				当期 2018年 7月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			290,244,267口				1,000,000口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0034円			1口当たり純資産額	1.1379円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,034円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,379円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2017年 7月21日至 2018年 1月22日				当期自 2018年 1月23日至 2018年 7月20日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である野村世界REITマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 35,526,628円				当ファンドの主要投資対象である野村世界REITマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 11,276,434円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2017年 7月21日から2017年 8月21日まで				2018年 1月23日から2018年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,349,945円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,799,113,746円		収益調整金額	C	5,868,370円
	分配準備積立金額	D	207,240,689円		分配準備積立金額	D	1,112,704円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,008,704,380円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,981,074円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,049,103,598口		当ファンドの期末残存口数	F	9,111,723口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,587円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,661円
	10,000口当たり分配金額	H	11円		10,000口当たり分配金額	H	9円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,354,013円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,200円
	2017年 8月22日から2017年 9月20日まで				2018年 2月21日から2018年 3月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,111,523円		費用控除後の配当等収益額	A	23,634円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,840,090,844円		収益調整金額	C	6,191,093円
	分配準備積立金額	D	203,261,533円		分配準備積立金額	D	1,049,700円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,050,463,900円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,264,427円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,106,520,400口		当ファンドの期末残存口数	F	9,458,906口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,600円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,679円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	7円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,106,520円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,621円
	2017年 9月21日から2017年10月20日まで				2018年 3月21日から2018年 4月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,095,813円		費用控除後の配当等収益額	A	32,903円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,861,125,712円		収益調整金額	C	6,830,727円
	分配準備積立金額	D	203,504,470円		分配準備積立金額	D	1,044,675円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,072,725,995円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,908,305円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,132,326,290口		当ファンドの期末残存口数	F	10,262,238口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,617円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,706円
	10,000口当たり分配金額	H	9円		10,000口当たり分配金額	H	8円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,819,093円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,209円
	2017年10月21日から2017年11月20日まで				2018年 4月21日から2018年 5月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	347,910円		費用控除後の配当等収益額	A	5,302円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,429,723円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	179,257,925円		収益調整金額	C	665,681円
	分配準備積立金額	D	23,053,408円		分配準備積立金額	D	121,572円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	207,088,966円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	792,555円
	当ファンドの期末残存口数	F	292,480,630口		当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,080円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,925円
	10,000口当たり分配金額	H	9円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	263,232円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,000円
	2017年11月21日から2017年12月20日まで				2018年 5月22日から2018年 6月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	608,340円		費用控除後の配当等収益額	A	2,625円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,443,526円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,743円
	収益調整金額	C	187,229,790円		収益調整金額	C	665,681円
	分配準備積立金額	D	26,230,875円		分配準備積立金額	D	125,874円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	216,512,531円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	805,923円
	当ファンドの期末残存口数	F	301,768,987口		当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,174円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,059円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	6円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	301,768円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	600円
	2017年12月21日から2018年 1月22日まで				2018年 6月21日から2018年 7月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	703,596円		費用控除後の配当等収益額	A	4,729円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	26,959円
	収益調整金額	C	180,374,573円		収益調整金額	C	665,681円
	分配準備積立金額	D	27,625,904円		分配準備積立金額	D	139,642円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	208,704,073円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	837,011円
	当ファンドの期末残存口数	F	290,244,267口		当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,190円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,370円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	290,244円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2017年 7月21日至 2018年 1月22日	当期自 2018年 1月23日至 2018年 7月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2018年 1月22日現在	当期 2018年 7月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。派生商品評価勘定デリバティブ取引については、(その他の注記)の 3 デリバティブ取引関係に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2017年 7月21日至 2018年 1月22日	当期自 2018年 1月23日至 2018年 7月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期
自 2018年 1月23日
至 2018年 7月20日

当ファンドの信託期間は原則として無期限としておりましたが、委託会社は2018年8月23日、信託約款第44条の規定に基づき当ファンドの繰上償還の手続きを進めることを決定いたしました。今後、法令・規則に則った手続きを経て2019年1月10日に繰上償還される予定です。

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2017年 7月21日至 2018年 1月22日		当期自 2018年 1月23日至 2018年 7月20日
期首元本額	7,370,298,589円	期首元本額	290,244,267円
期中追加設定元本額	554,334,039円	期中追加設定元本額	5,868,253円
期中一部解約元本額	7,634,388,361円	期中一部解約元本額	295,112,520円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2017年 7月21日至 2018年 1月22日	当期自 2018年 1月23日至 2018年 7月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△13,121,960	57,577
合計	△13,121,960	57,577

3 デリバティブ取引関係

デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益

種類	前期(2018年 1月22日現在)				当期(2018年 7月20日現在)
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	259,037,876	-	258,128,236	909,640	1,012,944	-	1,036,482	△23,538
米ドル	185,591,159	-	183,828,470	1,762,689	741,954	-	763,951	△21,997
カナダドル	2,032,404	-	2,033,090	△686	5,121	-	5,092	29
ユーロ	22,882,064	-	23,005,736	△123,672	76,894	-	77,430	△536
英ポンド	19,596,982	-	19,798,320	△201,338	63,751	-	63,021	730
豪ドル	18,892,939	-	19,454,470	△561,531	79,646	-	80,408	△762
香港ドル	5,618,320	-	5,576,800	41,520	33,322	-	34,249	△927
シンガポールドル	4,424,008	-	4,431,350	△7,342	12,256	-	12,331	△75
合計	259,037,876	-	258,128,236	909,640	1,012,944	-	1,036,482	△23,538

(注)時価の算定方法

1為替予約取引

1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成30年1月23日-平成30年7月20日)

開示資料

決算