有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成27年11月21日-平成28年5月20日)
(4)【附属明細表】
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(注)券面総額欄の数値は口数を表示しております。
有価証券明細表注記
(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(3)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)の取引の時価等に関する事項に記載されております。
(参考情報)
当ファンドは「イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・インフラストラクチャー・エクイティ・オープン・リミテッド」の投資証券および「イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)」の受益証券を主要投資対象としております。
これらの投資証券および受益証券の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
「イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・インフラストラクチャー・エクイティ・オープン・リミテッド」は、モーリシャス籍の外国投資法人です。同外国投資法人は、2015年8月31日に計算期間が終了し、モーリシャスにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、独立監査人による財務諸表監査を受けています。
下記の財政状態計算書、純損益及びその他包括利益計算書、有価証券明細表は、現地で作成された財務諸表の一部を翻訳したものです。
「イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)」は、国内籍の投資信託です。同投資信託は、平成28年2月25日に計算期間が終了し、国内において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、独立監査人による財務諸表監査を受けています。
●「イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・インフラストラクチャー・エクイティ・オープン・リミテッド」の内容
財政状態計算書
2015年8月31日現在
純損益及びその他包括利益計算書
2015年8月31日に終了した事業年度
有価証券明細表(2015年8月31日現在)
●イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)の内容
① 貸借対照表
② 損益及び剰余金計算書
③ 有価証券明細表(平成28年2月25日現在)
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
| (2)株式以外の有価証券 (平成28年5月20日現在) | |||||
| 通貨 | 種類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 日本円 | 投資信託受益証券 | イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け) | 145,157,971 | 159,412,483 | - |
| 小 計 | 145,157,971 | 159,412,483 | |||
| 米ドル | 投資証券 | イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・インフラストラクチャー・エクイティ・オープン・リミテッド | 19,278,847.775 | 248,099,492.01 | - |
| 小 計 | 19,278,847.775 | 248,099,492.01 | |||
| (27,313,273,075) | |||||
| 合 計 | - | 27,472,685,558 | |||
| (27,313,273,075) | |||||
有価証券明細表注記
(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳
| 通 貨 | 銘 柄 数 | 組入投資証券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 |
| 米ドル | 投資証券 1銘柄 | 100.0% | 100.0% |
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(3)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)の取引の時価等に関する事項に記載されております。
(参考情報)
当ファンドは「イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・インフラストラクチャー・エクイティ・オープン・リミテッド」の投資証券および「イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)」の受益証券を主要投資対象としております。
これらの投資証券および受益証券の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
「イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・インフラストラクチャー・エクイティ・オープン・リミテッド」は、モーリシャス籍の外国投資法人です。同外国投資法人は、2015年8月31日に計算期間が終了し、モーリシャスにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、独立監査人による財務諸表監査を受けています。
下記の財政状態計算書、純損益及びその他包括利益計算書、有価証券明細表は、現地で作成された財務諸表の一部を翻訳したものです。
「イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)」は、国内籍の投資信託です。同投資信託は、平成28年2月25日に計算期間が終了し、国内において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、独立監査人による財務諸表監査を受けています。
●「イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・インフラストラクチャー・エクイティ・オープン・リミテッド」の内容
財政状態計算書
2015年8月31日現在
| 米ドル | |
| 資産 | |
| 投資有価証券 | 275,488,088 |
| 未収入金 | 4,339,252 |
| 現金及び現金同等物 | 5,224,530 |
| 資産合計 | 285,051,870 |
| 資本 | |
| 普通株式 | 20 |
| 負債 | |
| 未払金及び未払費用 | 2,909,532 |
| 未払税 | 34,736 |
| 負債(償還可能優先証券保有者に帰属する純資産を除く)及び普通株式の合計 | 2,944,288 |
| 償還可能優先証券保有者に帰属する純資産 | 282,107,582 |
純損益及びその他包括利益計算書
2015年8月31日に終了した事業年度
| 米ドル | |
| 収益 | |
| 受取配当金 | 2,822,025 |
| 受取利息 | 1,086 |
| 2,823,111 | |
| 費用 | |
| 運用報酬 | 1,291,532 |
| 保管銀行費用 | 127,092 |
| 管理費用 | 84,302 |
| 計算事務費用 | 56,504 |
| 銀行手数料 | 1,238 |
| 取引手数料 | 7,880 |
| 免許登録費用 | 4,250 |
| 専門家報酬 | 30,591 |
| 監査報酬 | 31,561 |
| その他費用 | 10,707 |
| 諸経費 | 4,432 |
| 仲介手数料 | 1,203,320 |
| 2,853,409 | |
| 投資および外国為替取引における実現及び未実現利益(損失) | |
| 有価証券の売却に係る実現純利益(損失) | (10,401,461) |
| 派生商品に係る実現純利益(損失) | (310,081) |
| 有価証券の再評価に係る未実現純利益(損失) | 227,709 |
| 外国為替取引に係る実現純利益(損失) | (1,064,092) |
| 外国為替取引に係る未実現純利益(損失) | (2,893) |
| (11,550,818) | |
| 償還可能優先証券保有者に帰属する税引前純資産の変動額 | (11,581,116) |
| 税金 | (35,963) |
| 償還可能優先証券保有者に帰属する純資産の変動額 | (11,617,079) |
有価証券明細表(2015年8月31日現在)
| 銘 柄 | 株 数 | 取得金額 (米ドル) | 評価金額 (米ドル) | 対純資産比率(%) |
| 3M India Ltd | 36,569 | 2,723,741 | 5,950,290 | 2.11 |
| ABG Infralogistics Ltd | 460,785 | 873,566 | 1,200,848 | 0.43 |
| AIA Engineering Ltd | 313,301 | 4,785,948 | 4,333,592 | 1.54 |
| Apollo Tyres Ltd | 1,122,631 | 3,225,220 | 3,047,582 | 1.08 |
| Ashoka Buildcon Ltd | 886,820 | 2,253,890 | 2,458,255 | 0.87 |
| Astra Microwave Products Ltd | 711,302 | 1,271,162 | 1,184,856 | 0.42 |
| Axis Bank Ltd | 2,407,948 | 11,670,225 | 18,439,235 | 6.54 |
| Bank of Baroda | 1,297,449 | 3,386,918 | 3,615,102 | 1.28 |
| Bharat Heavy Electricals Limited | 1,515,859 | 12,742,403 | 5,176,986 | 1.84 |
| Blue Star Ltd | 63,743 | 331,196 | 338,393 | 0.12 |
| Consolidated Construction Consortium Ltd | 5,260,000 | 5,639,827 | 305,416 | 0.11 |
| Crompton Greaves Ltd | 1,356,499 | 3,700,181 | 3,497,313 | 1.24 |
| Cummins India Ltd | 348,204 | 4,716,406 | 5,771,349 | 2.05 |
| Easun Reyrolle Limited | 1,499,989 | 2,257,149 | 991,981 | 0.35 |
| Federa1 Bank Ltd | 3,710,020 | 3,279,986 | 3,435,504 | 1.22 |
| Gammon Infrastructure Projects Ltd | 11,041,009 | 2,315,810 | 1,839,996 | 0.65 |
| Gateway Distriparks Ltd | 741,478 | 4,017,635 | 4,034,695 | 1.43 |
| Gei Industrial Systems Ltd | 872,000 | 1,227,946 | 107,182 | 0.04 |
| Grasim Industries Limited | 76,935 | 3,911,234 | 3,999,028 | 1.42 |
| Great Eastern Shipping Co | 504,183 | 2,732,854 | 2,797,840 | 0.99 |
| Gujarat State Petronet Ltd | 1,955,441 | 3,815,802 | 3,633,300 | 1.29 |
| Havells India Ltd | 873,911 | 3,734,970 | 3,428,759 | 1.22 |
| HCL Technologies Ltd | 36,539 | 493,593 | 535,111 | 0.19 |
| HDFC Bank Limited | 1,026,145 | 9,835,574 | 15,900,665 | 5.64 |
| Hindalco Industries Ltd | 890,287 | 1,688,414 | 1,074,824 | 0.38 |
| Hindustan Petroleum Corporation Limited | 380,121 | 3,435,096 | 4,835,627 | 1.71 |
| Hindustan Zinc Ltd | 935,233 | 2,241,987 | 1,793,420 | 0.64 |
| Housing Development Finance Corporation Limited | 235,638 | 3,382,636 | 4,215,322 | 1.49 |
| ICICI Bank Ltd | 4,694,478 | 20,809,277 | 19,675,316 | 6.97 |
| Indusind Bank Ltd | 164,050 | 2,361,082 | 2,122,925 | 0.75 |
| Infrastructure Development Finance Limited | 1,427,882 | 2,836,277 | 2,798,430 | 0.99 |
| ITD Cementation India Ltd FVl | 4,100,000 | 2,599,157 | 5,141,525 | 1.82 |
| JK Lakshmi Cement Ltd | 173,039 | 912,900 | 919,787 | 0.33 |
| Kalpataru Power Transmission Ltd | 1,082,623 | 5,219,801 | 4,065,579 | 1.44 |
| KSK Energy Ventures Ltd | 710,762 | 1,186,655 | 376,787 | 0.13 |
| Larsen & Toubro Ltd | 1,114,435 | 23,277,587 | 26,940,586 | 9.55 |
| Mahindra Cie Automotive Ltd | 511,785 | 1,777,577 | 2,217,528 | 0.79 |
| MBL Infrastructures Ltd | 624,172 | 1,840,404 | 2,233,818 | 0.79 |
| Motherson Sumi Systems Ltd | 704,271 | 3,461,075 | 3,223,624 | 1.14 |
| NCC Ltd | 2,166,666 | 1,316,847 | 2,342,917 | 0.83 |
| NRB Bearings Ordinary Shares | 339,261 | 596,854 | 589,430 | 0.21 |
| 銘 柄 | 株 数 | 取得金額 (米ドル) | 評価金額 (米ドル) | 対純資産比率(%) |
| NTPC Limited | 4,658,588 | 11,364,236 | 8,532,920 | 3.02 |
| Oil & Natural Gas Corporation Limited | 1,881,271 | 10,196,318 | 6,789,533 | 2.41 |
| Poddar Developers Limited | 133,308 | 2,434,503 | 2,615,146 | 0.93 |
| Power Grid Corporation of India Ltd | 4,915,626 | 11,065,791 | 9,685,769 | 3.43 |
| PTC India Ltd | 2,603,823 | 2,763,753 | 2,354,217 | 0.83 |
| Reliance Industries Limited | 426,310 | 9,458,471 | 5,502,935 | 1.95 |
| Sadbhav Engineering Ltd | 2,389,105 | 3,799,196 | 10,966,156 | 3.89 |
| Shree Cement Ltd | 4,564 | 776,252 | 741,990 | 0.26 |
| Siemens Ltd | 237,925 | 3,585,080 | 4,538,632 | 1.61 |
| SKF India Ltd | 300,000 | 5,548,136 | 5,434,333 | 1.93 |
| SKS Microfinance Ltd | 584,269 | 4,664,609 | 4,073,641 | 1.43 |
| South Indian Bank Ltd | 3,789,664 | 1,838,066 | 1,165,941 | 0.41 |
| State Bank of India | 1,272,070 | 3,649,899 | 4,745,356 | 1.68 |
| Supreme Infrastructure India Ltd | 757,056 | 3,404,058 | 1,513,400 | 0.54 |
| Tata Chemicals Ltd | 715,086 | 4,869,306 | 4,311,684 | 1.53 |
| Tata Motors Ltd | 1,394,126 | 11,220,604 | 7,151,849 | 2.54 |
| Tech Mahindra Ltd | 12,198 | 105,873 | 94,742 | 0.03 |
| Thermax Ltd | 150,000 | 2,393,122 | 2,149,120 | 0.76 |
| Triveni Turbine Ltd | 1,506,622 | 2,825,515 | 2,614,188 | 0.93 |
| Ultra Tech Cement Ltd | 76,617 | 1,590,014 | 3,339,172 | 1.18 |
| Voltras Ltd | 1,406,887 | 6,970,306 | 5,791,462 | 2.05 |
| WPIL Limited | 109,836 | 977,895 | 785,179 | 0.28 |
| 87,698,414 | 279,387,865 | 275,488,088 | 97.65 | |
| その他資産 | 6,619,494 | 2.35 | ||
| 純資産 | 282,107,582 | 100.00 |
●イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)の内容
① 貸借対照表
| 区 別 | 注記 番号 | 第13期 (平成27年2月25日現在) | 第14期 (平成28年2月25日現在) |
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 金銭信託 | - | 5,669,406 | |
| コール・ローン | 62,181,315 | - | |
| 国債証券 | 1,019,675,870 | 1,085,114,350 | |
| 未収利息 | 4,819,605 | 5,483,861 | |
| 前払費用 | 35,178 | 76,750 | |
| 流動資産合計 | 1,086,711,968 | 1,096,344,367 | |
| 資産合計 | 1,086,711,968 | 1,096,344,367 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払受託者報酬 | 293,469 | 294,852 | |
| 未払委託者報酬 | 880,344 | 884,487 | |
| その他未払費用 | 315,000 | 432,000 | |
| 流動負債合計 | 1,488,813 | 1,611,339 | |
| 負債合計 | 1,488,813 | 1,611,339 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | 1,000,181,732 | 995,568,047 | |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 85,041,423 | 99,164,981 | |
| (分配準備積立金) | 87,588,119 | 100,842,081 | |
| 元本等合計 | 1,085,223,155 | 1,094,733,028 | |
| 純資産合計 | 1,085,223,155 | 1,094,733,028 | |
| 負債純資産合計 | 1,086,711,968 | 1,096,344,367 |
② 損益及び剰余金計算書
| 区 分 | 注記 番号 | 第13期 自 平成26年2月26日 至 平成27年2月25日 | 第14期 自 平成27年2月26日 至 平成28年2月25日 |
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 営業収益 | |||
| 受取利息 | 16,664,053 | 16,280,258 | |
| 有価証券売買等損益 | △5,254,330 | 997,360 | |
| 営業収益合計 | 11,409,723 | 17,277,618 | |
| 営業費用 | |||
| 受託者報酬 | 634,680 | 584,473 | |
| 委託者報酬 | 1,903,912 | 1,753,272 | |
| その他費用 | 315,000 | 432,000 | |
| 営業費用合計 | 2,853,592 | 2,769,745 | |
| 営業利益又は営業損失(△) | 8,556,131 | 14,507,873 | |
| 経常利益又は経常損失(△) | 8,556,131 | 14,507,873 | |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 8,556,131 | 14,507,873 | |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | 517,021 | △7,958 | |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | 99,572,920 | 85,041,423 | |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 2,023,637 | 158 | |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 2,023,637 | 158 | |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 24,594,244 | 392,431 | |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 24,594,244 | 392,431 | |
| 分配金 | - | - | |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 85,041,423 | 99,164,981 |
③ 有価証券明細表(平成28年2月25日現在)
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額(円) | 評価額(円) | 備考 |
| 国債証券 | 第277回利付国債(10年) | 37,000,000 | 37,035,890 | |
| 第280回利付国債(10年) | 40,000,000 | 40,256,400 | ||
| 第284回利付国債(10年) | 50,000,000 | 50,769,000 | ||
| 第285回利付国債(10年) | 80,000,000 | 81,610,400 | ||
| 第295回利付国債(10年) | 30,000,000 | 31,203,600 | ||
| 第298回利付国債(10年) | 50,000,000 | 52,154,500 | ||
| 第300回利付国債(10年) | 30,000,000 | 31,591,500 | ||
| 第301回利付国債(10年) | 25,000,000 | 26,436,750 | ||
| 第303回利付国債(10年) | 30,000,000 | 31,737,300 | ||
| 第305回利付国債(10年) | 7,000,000 | 7,407,190 | ||
| 第306回利付国債(10年) | 20,000,000 | 21,316,800 | ||
| 第307回利付国債(10年) | 35,000,000 | 37,161,250 | ||
| 第310回利付国債(10年) | 25,000,000 | 26,380,250 | ||
| 第311回利付国債(10年) | 50,000,000 | 52,300,000 | ||
| 第313回利付国債(10年) | 25,000,000 | 26,914,750 | ||
| 第315回利付国債(10年) | 20,000,000 | 21,501,800 | ||
| 第325回利付国債(10年) | 20,000,000 | 21,329,200 | ||
| 第42回利付国債(20年) | 50,000,000 | 54,361,000 | ||
| 第47回利付国債(20年) | 40,000,000 | 44,419,200 | ||
| 第48回利付国債(20年) | 50,000,000 | 56,557,500 | ||
| 第53回利付国債(20年) | 40,000,000 | 45,419,600 | ||
| 第63回利付国債(20年) | 50,000,000 | 57,351,000 | ||
| 第67回利付国債(20年) | 45,000,000 | 52,542,450 | ||
| 第69回利付国債(20年) | 40,000,000 | 47,357,200 | ||
| 第75回利付国債(20年) | 50,000,000 | 60,078,500 | ||
| 第80回利付国債(20年) | 58,000,000 | 69,921,320 | ||
| 合 計 | 997,000,000 | 1,085,114,350 | ||
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