有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(令和3年11月23日-令和4年5月20日)

(4)【附属明細表】
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券 (2022年5月20日現在)

通貨	種類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
日本円	投資信託受益証券	イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)	99,168,273	106,010,883
日本円合計			99,168,273	106,010,883
米ドル	投資証券	イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・インフラストラクチャー・エクイティ・オープン・リミテッド	7,203,418.342	179,393,930.38
米ドル合計			7,203,418.342	179,393,930.38
				(22,935,513,999)
合計				23,041,524,882
				(22,935,513,999)

(注)券面総額欄の数値は口数を表示しております。
 
有価証券明細表注記
(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘 柄 数	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資証券 1銘柄	100.0%	100.0%

 
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
(参考情報)
当ファンドは、「イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・インフラストラクチャー・エクイティ・オープン・リミテッド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は同投資証券です。なお、同投資証券の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
 
また、当ファンドは、「イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同受益証券です。なお、同受益証券の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
 
イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・インフラストラクチャー・エクイティ・オープン・リミテッドの状況
 
同投資証券はモーリシャス籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2021年8月31日に計算期間が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
 
同投資証券の「財政状態計算書」「純損益及びその他包括利益計算書」および「投資有価証券明細表」は、委託会社が入手した2021年8月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。
 
財政状態計算書
2021年8月31日現在

	米ドル
資産
現金及び現金同等物	1,095,329
未収入金	2,418,722
還付金	50,872
投資有価証券	237,343,997
資産合計	240,908,920
資本
普通株式	20
負債
未払金及び未払費用	234,839
繰延税金負債	11,153,518
未払キャピタルゲイン税	140,504
未払源泉徴収税	11,402
負債合計	11,540,263
負債(償還可能優先証券保有者に帰属する純資産を除く)及び普通株式の合計	11,540,283
償還可能優先証券保有者に帰属する純資産	229,368,637

 
 
純損益及びその他包括利益計算書
2021年8月31日に終了した事業年度

	米ドル
収益
受取配当金	1,848,508
投資有価証券の売却に係る実現純利益(損失)	37,734,056
投資有価証券の再評価に係る未実現純利益(損失)	93,422,002
派生商品の処分に係る実現純利益(損失)	1,240,829
外国為替取引に係る未実現純利益(損失)	17,210
	134,262,605
費用
運用報酬	(844,380	)
保管銀行費用	(85,485	)
管理費用	(62,217	)
計算事務費用	(36,942	)
銀行手数料	(8,703	)
取引手数料	(10,010	)
免許登録費用	(5,300	)
専門家報酬	(23,768	)
監査報酬	(45,020	)
その他費用	(8,458	)
売買委託手数料	(668,029	)
外国為替取引に係る実現純利益(損失)	(62,631	)
	(1,860,943	)
償還可能優先証券保有者に帰属する税引前純資産の変動額	132,401,662
税金	(14,907,814	)
償還可能優先証券保有者に帰属する純資産の変動額	117,493,848

 
 
投資有価証券明細表
2021年8月31日現在の上場株式

銘 柄	株 数	取得金額 (米ドル)	評価金額 (米ドル)	対純資産比率(%)
Amber Enterprises India Limited	19,817	480,094	784,216	0.34%
Ashoka Buildcon Ltd	556,285	859,324	760,054	0.33%
Axis Bank Limited	2,040,666	14,455,713	21,939,916	9.57%
Bajaj Finance Limited	121,373	4,663,248	12,484,295	5.44%
Bajaj Finserv Limited	28,541	2,489,265	6,690,614	2.92%
Bharti Airtel Limited	285,568	2,339,407	2,592,236	1.13%
Brigade Enterprises Limited	1,539,560	3,487,254	7,038,696	3.07%
Capacit'e Infraprojects Limited	168,203	458,882	342,942	0.15%
Chalet Hotels Limited	973,023	3,722,469	2,273,157	0.99%
Container Corporation of India Limited	616,650	4,394,224	5,728,283	2.50%
Camlin Fine Sciences Limited	725,544	1,127,203	1,715,334	0.75%
Dixon Technologies (India) Limited	60,527	1,075,023	3,442,299	1.50%
Easun Reyrolle Limited	1,499,989	2,257,149	52,287	0.02%
GAIL (India) Limited	3,551,880	5,873,145	7,096,127	3.09%
Gateway Distriparks Limited	1,563,716	2,846,343	5,617,558	2.45%
GEI Industrial Systems Limited	872,000	1,227,946	-	0.00%
Grindwell Norton Limited	332,705	2,837,917	5,871,283	2.56%
Gujarat State Petronet Limited	1,273,485	3,388,559	6,104,245	2.66%
Hindalco Industries Limited	830,787	1,599,367	5,318,365	2.32%
HDFC Bank Limited	232,533	4,553,331	5,026,789	2.19%
ICICI Bank Limited	1,816,748	9,311,047	17,857,394	7.79%
ITD Cementation India Limited	1,093,105	692,723	1,169,258	0.51%
JSW Steel Limited	371,765	1,165,522	3,494,368	1.52%
Kotak Mahindra Bank Limited	301,417	5,136,348	7,225,823	3.15%
Larsen & Toubro Limited	786,439	12,186,918	17,977,014	7.84%
Mahindra Lifespace Developers Limited	160,413	996,794	1,667,972	0.73%
Motherson Sumi Systems Limited	962,916	1,431,482	2,877,417	1.25%
Oberoi Realty Limited	115,536	854,503	1,111,239	0.48%
The Phoenix Mills Limited	322,020	3,014,376	3,797,800	1.66%
PNC Infratech Limited	960,899	2,377,062	4,126,474	1.80%
Prestige Estates Projects Limited	150,374	443,481	724,905	0.32%
Prince Pipes And Fittings Limited	97,000	553,879	877,532	0.38%
Reliance Industries Limited	870,426	13,959,187	19,243,618	8.39%
ROUTE MOBILE LTD	153,888	1,836,735	4,155,929	1.81%
Sadbhav Engineering Limited	1,017,448	2,670,031	672,470	0.29%
Sandhar Technologies Limited	365,490	1,432,720	1,465,385	0.64%
Sona BLW Precision Forgings Limited	544,776	2,241,743	3,724,252	1.62%
SHREE CEMENT LTD	14,021	3,630,698	5,421,806	2.36%
State Bank of India	3,121,040	12,256,276	18,177,083	7.92%
TATA Steel Limited	519,391	3,109,040	10,296,784	4.49%
Triveni Turbine Limited	773,252	1,411,497	1,364,620	0.59%
UltraTech Cement Limited	84,396	4,066,599	9,036,158	3.94%
		148,914,524	237,343,997	103.46%
その他資産			(7,975,360)	-3.48%
純資産			229,368,637	99.98%

 
 
イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)の状況
① 貸借対照表

区 別	注記 番号	第19期 (2021年2月25日現在)	第20期 (2022年2月25日現在)
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		56,747,916	3,874,040
国債証券		629,471,980	680,138,120
未収利息		2,601,667	2,677,335
前払費用		-	648,095
流動資産合計		688,821,563	687,337,590
資産合計		688,821,563	687,337,590
負債の部
流動負債
未払受託者報酬		191,030	191,217
未払委託者報酬		573,054	573,604
未払利息		163	11
その他未払費用		99,000	99,000
流動負債合計		863,247	863,832
負債合計		863,247	863,832
純資産の部
元本等
元本		640,198,905	641,499,465
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		47,759,411	44,974,293
(分配準備積立金)		102,625,544	108,942,406
元本等合計		687,958,316	686,473,758
純資産合計		687,958,316	686,473,758
負債純資産合計		688,821,563	687,337,590

 
 
② 損益及び剰余金計算書

区 分	注記 番号	第19期 自 2020年2月26日 至 2021年2月25日	第20期 自 2021年2月26日 至 2022年2月25日
		金 額(円)	金 額(円)
営業収益
受取利息		9,605,689	7,992,052
有価証券売買等損益		△15,758,705	△9,210,760
その他収益		217,800	-
営業収益合計		△5,935,216	△1,218,708
営業費用
支払利息		20,591	49,505
受託者報酬		384,576	379,423
委託者報酬		1,153,628	1,138,161
その他費用		99,000	99,000
営業費用合計		1,657,795	1,666,089
営業利益又は営業損失(△)		△7,593,011	△2,884,797
経常利益又は経常損失(△)		△7,593,011	△2,884,797
当期純利益又は当期純損失(△)		△7,593,011	△2,884,797
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△121,946	259
期首剰余金又は期首欠損金(△)		57,202,877	47,759,411
剰余金増加額又は欠損金減少額		22,810	104,069
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		22,810	104,069
剰余金減少額又は欠損金増加額		1,995,211	4,131
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		1,995,211	4,131
分配金		-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		47,759,411	44,974,293

 
 
③ 有価証券明細表(2022年2月25日現在)

種 類	銘 柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
国債証券	第321回利付国債(10年)	50,000,000	50,029,500
	第351回利付国債(10年)	50,000,000	50,141,000
	第354回利付国債(10年)	59,000,000	59,123,900
	第359回利付国債(10年)	90,000,000	89,814,600
	第60回利付国債(20年)	30,000,000	30,357,600
	第63回利付国債(20年)	50,000,000	51,212,500
	第67回利付国債(20年)	45,000,000	46,780,650
	第75回利付国債(20年)	20,000,000	21,283,000
	第80回利付国債(20年)	38,000,000	40,625,420
	第87回利付国債(20年)	55,000,000	59,869,700
	第91回利付国債(20年)	135,000,000	149,018,400
	第117回利付国債(20年)	27,500,000	31,881,850
合 計		649,500,000	680,138,120