有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成27年3月17日-平成27年9月15日)

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【提出】: 2015/12/11 9:47
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第18特定期間自平成27年 3月17日至平成27年 9月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、平成27年 3月17日から平成27年 9月15日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第17特定期間末 (平成27年 3月16日現在)				第18特定期間末 (平成27年 9月15日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			15,713,842,820口				16,095,562,653口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	11,815,589,367円			元本の欠損	12,640,279,102円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.2481円			1口当たりの純資産額	0.2147円
		(10,000口当たりの純資産額	2,481円)			(10,000口当たりの純資産額	2,147円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第17特定期間自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日				第18特定期間自平成27年 3月17日至平成27年 9月15日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 14,482,805円				[支払金額] 17,403,456円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第94計算期間(平成26年 9月17日～平成26年10月15日)				第100計算期間(平成27年 3月17日～平成27年 4月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,117,128円		費用控除後の配当等収益額	A	11,680,431円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	330,287,237円		収益調整金額	C	258,027,032円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	334,404,365円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	269,707,463円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,508,307,462口		当ファンドの期末残存口数	F	16,627,388,668口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	247円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	162円
	10,000口当たりの分配額	H	20円		10,000口当たりの分配額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,016,614円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,254,777円
	第95計算期間(平成26年10月16日～平成26年11月17日)				第101計算期間(平成27年 4月16日～平成27年 5月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,970,401円		費用控除後の配当等収益額	A	123,429,581円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	308,026,956円		収益調整金額	C	239,791,455円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	317,997,357円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	363,221,036円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,530,892,750口		当ファンドの期末残存口数	F	16,761,785,075口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	235円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	216円
	10,000口当たりの分配額	H	20円		10,000口当たりの分配額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,061,785円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,523,570円
	第96計算期間(平成26年11月18日～平成26年12月15日)				第102計算期間(平成27年 5月16日～平成27年 6月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,972,359円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	288,970,611円		収益調整金額	C	238,387,132円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	88,209,118円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	297,942,970円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	326,596,250円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,431,010,666口		当ファンドの期末残存口数	F	16,592,237,718口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	221円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	196円
	10,000口当たりの分配額	H	20円		10,000口当たりの分配額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,862,021円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,184,475円
	第97計算期間(平成26年12月16日～平成27年 1月15日)				第103計算期間(平成27年 6月16日～平成27年 7月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,892,094円		費用控除後の配当等収益額	A	14,843,066円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	268,157,780円		収益調整金額	C	236,723,031円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	54,268,555円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	285,049,874円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	305,834,652円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,269,981,542口		当ファンドの期末残存口数	F	16,442,508,537口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	214円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	186円
	10,000口当たりの分配額	H	20円		10,000口当たりの分配額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,539,963円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,885,017円
	第98計算期間(平成27年 1月16日～平成27年 2月16日)				第104計算期間(平成27年 7月16日～平成27年 8月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	111,088円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	277,355,331円		収益調整金額	C	234,333,111円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	35,709,527円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	277,466,419円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	270,042,638円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,237,056,986口		当ファンドの期末残存口数	F	16,261,918,719口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	194円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	166円
	10,000口当たりの分配額	H	20円		10,000口当たりの分配額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,474,113円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,523,837円
	第99計算期間(平成27年 2月17日～平成27年 3月16日)				第105計算期間(平成27年 8月18日～平成27年 9月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	274,929,453円		収益調整金額	C	231,952,424円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	3,246,755円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	274,929,453円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	235,199,179円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,713,842,820口		当ファンドの期末残存口数	F	16,095,562,653口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	174円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	146円
	10,000口当たりの分配額	H	20円		10,000口当たりの分配額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,427,685円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,191,125円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第17特定期間自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日	第18特定期間自平成27年 3月17日至平成27年 9月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第17特定期間末 (平成27年 3月16日現在)	第18特定期間末 (平成27年 9月15日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第17特定期間自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日	第18特定期間自平成27年 3月17日至平成27年 9月15日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第18特定期間
自平成27年 3月17日
至平成27年 9月15日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第17特定期間末 (平成27年 3月16日現在)		第18特定期間末 (平成27年 9月15日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	13,393,009,375円	期首元本額	15,713,842,820円
期中追加設定元本額	5,592,193,581円	期中追加設定元本額	2,179,289,566円
期中一部解約元本額	3,271,360,136円	期中一部解約元本額	1,797,569,733円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第17特定期間末(平成27年 3月16日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△233,166,232
合計	△233,166,232

第18特定期間末(平成27年 9月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△426,970,228
合計	△426,970,228

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成27年3月17日-平成27年9月15日)

開示資料

決算