有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2025/09/17-2026/03/16)

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【提出】: 2026/06/15 9:26
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第39特定期間自 2025年 9月17日至 2026年 3月16日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末及び当特定期間末が休日のため、2025年 9月17日から2026年 3月16日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第38特定期間末 (2025年 9月16日現在)				第39特定期間末 (2026年 3月16日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			3,133,667,469口				2,882,036,466口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	2,623,447,329円			元本の欠損	2,386,804,392円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.1628円			1口当たりの純資産額	0.1718円
		(10,000口当たりの純資産額	1,628円)			(10,000口当たりの純資産額	1,718円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第38特定期間自 2025年 3月18日至 2025年 9月16日				第39特定期間自 2025年 9月17日至 2026年 3月16日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 1,506,326円				[支払金額] 1,544,611円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第220計算期間(2025年 3月18日～2025年 4月15日)				第226計算期間(2025年 9月17日～2025年10月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	618,640円		費用控除後の配当等収益額	A	396,850円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	31,514,421円		収益調整金額	C	30,212,378円
	分配準備積立金額	D	521,807円		分配準備積立金額	D	1,981,763円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,654,868円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,590,991円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,221,920,872口		当ファンドの期末残存口数	F	3,132,258,977口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	101円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	104円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,610,960円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,566,129円
	第221計算期間(2025年 4月16日～2025年 5月15日)				第227計算期間(2025年10月16日～2025年11月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,567,676円		費用控除後の配当等収益額	A	412,163円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	30,946,412円		収益調整金額	C	29,801,118円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	804,342円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,514,088円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,017,623円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,211,628,640口		当ファンドの期末残存口数	F	3,089,425,690口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	110円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	100円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,605,814円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,544,712円
	第222計算期間(2025年 5月16日～2025年 6月16日)				第228計算期間(2025年11月18日～2025年12月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,521,695円		費用控除後の配当等収益額	A	2,209,770円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	30,761,072円		収益調整金額	C	28,820,216円
	分配準備積立金額	D	2,942,666円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,225,433円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,029,986円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,191,941,668口		当ファンドの期末残存口数	F	3,020,822,729口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	113円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	102円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,595,970円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,510,411円
	第223計算期間(2025年 6月17日～2025年 7月15日)				第229計算期間(2025年12月16日～2026年 1月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,921,269円		費用控除後の配当等収益額	A	1,977円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	30,533,551円		収益調整金額	C	28,292,037円
	分配準備積立金額	D	3,838,925円		分配準備積立金額	D	690,724円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,293,745円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,984,738円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,167,659,935口		当ファンドの期末残存口数	F	2,965,339,164口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	114円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	97円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,583,829円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,482,669円
	第224計算期間(2025年 7月16日～2025年 8月15日)				第230計算期間(2026年 1月16日～2026年 2月16日)
	費用控除後の配当等収益額	A	820,061円		費用控除後の配当等収益額	A	2,370,076円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	30,287,471円		収益調整金額	C	27,326,190円
	分配準備積立金額	D	4,139,284円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,246,816円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,696,266円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,141,324,010口		当ファンドの期末残存口数	F	2,946,068,669口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	112円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	100円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,570,662円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,473,034円
	第225計算期間(2025年 8月16日～2025年 9月16日)				第231計算期間(2026年 2月17日～2026年 3月16日)
	費用控除後の配当等収益額	A	175,397円		費用控除後の配当等収益額	A	1,494,797円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	30,222,219円		収益調整金額	C	26,738,307円
	分配準備積立金額	D	3,376,177円		分配準備積立金額	D	887,102円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,773,793円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,120,206円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,133,667,469口		当ファンドの期末残存口数	F	2,882,036,466口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	107円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	101円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,566,833円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,441,018円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第38特定期間自 2025年 3月18日至 2025年 9月16日	第39特定期間自 2025年 9月17日至 2026年 3月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第38特定期間末 (2025年 9月16日現在)	第39特定期間末 (2026年 3月16日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第38特定期間自 2025年 3月18日至 2025年 9月16日	第39特定期間自 2025年 9月17日至 2026年 3月16日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第39特定期間自 2025年 9月17日至 2026年 3月16日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第38特定期間末 (2025年 9月16日現在)		第39特定期間末 (2026年 3月16日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,227,947,396円	期首元本額	3,133,667,469円
期中追加設定元本額	26,408,860円	期中追加設定元本額	38,125,225円
期中一部解約元本額	120,688,787円	期中一部解約元本額	289,756,228円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第38特定期間末(2025年 9月16日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△5,497,817
合計	△5,497,817

第39特定期間末(2026年 3月16日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△29,741,223
合計	△29,741,223

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2025/09/17-2026/03/16)

開示資料

決算