有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成29年3月16日-平成29年9月15日)

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【提出】: 2017/12/12 10:00
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第22特定期間自平成29年 3月16日至平成29年 9月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成29年 3月16日から平成29年 9月15日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第21特定期間末 (平成29年 3月15日現在)				第22特定期間末 (平成29年 9月15日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			8,687,490,279口				8,089,279,202口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	7,260,571,596円			元本の欠損	6,636,195,026円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.1642円			1口当たりの純資産額	0.1796円
		(10,000口当たりの純資産額	1,642円)			(10,000口当たりの純資産額	1,796円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第21特定期間自平成28年 9月16日至平成29年 3月15日				第22特定期間自平成29年 3月16日至平成29年 9月15日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 4,327,322円				[支払金額] 4,291,094円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第118計算期間(平成28年 9月16日～平成28年10月17日)				第124計算期間(平成29年 3月16日～平成29年 4月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,752,224円		費用控除後の配当等収益額	A	6,356,303円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	86,524,551円		収益調整金額	C	76,080,162円
	分配準備積立金額	D	15,662,028円		分配準備積立金額	D	21,445,604円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,938,803円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,882,069円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,734,445,195口		当ファンドの期末残存口数	F	8,524,078,021口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	107円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	121円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,867,222円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,262,039円
	第119計算期間(平成28年10月18日～平成28年11月15日)				第125計算期間(平成29年 4月18日～平成29年 5月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,917,135円		費用控除後の配当等収益額	A	23,808,563円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	84,513,810円		収益調整金額	C	75,502,568円
	分配準備積立金額	D	13,284,179円		分配準備積立金額	D	23,324,187円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,715,124円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,635,318円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,505,014,496口		当ファンドの期末残存口数	F	8,454,361,749口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	110円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	145円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,752,507円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,227,180円
	第120計算期間(平成28年11月16日～平成28年12月15日)				第126計算期間(平成29年 5月16日～平成29年 6月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,727,177円		費用控除後の配当等収益額	A	3,332,479円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	81,173,552円		収益調整金額	C	73,949,089円
	分配準備積立金額	D	14,842,004円		分配準備積立金額	D	42,041,789円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,742,733円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,323,357円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,126,042,067口		当ファンドの期末残存口数	F	8,275,018,955口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	107円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	144円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,563,021円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,137,509円
	第121計算期間(平成28年12月16日～平成29年 1月16日)				第127計算期間(平成29年 6月16日～平成29年 7月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	20,436,850円		費用控除後の配当等収益額	A	5,916,756円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	79,309,245円		収益調整金額	C	73,585,242円
	分配準備積立金額	D	11,758,378円		分配準備積立金額	D	40,981,785円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,504,473円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	120,483,783円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,911,784,833口		当ファンドの期末残存口数	F	8,228,446,392口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	125円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	146円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,455,892円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,114,223円
	第122計算期間(平成29年 1月17日～平成29年 2月15日)				第128計算期間(平成29年 7月19日～平成29年 8月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	78,435,254円		収益調整金額	C	72,862,587円
	分配準備積立金額	D	27,407,848円		分配準備積立金額	D	42,329,137円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,843,102円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,191,724円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,807,512,642口		当ファンドの期末残存口数	F	8,142,016,400口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	120円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	141円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,403,756円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,071,008円
	第123計算期間(平成29年 2月16日～平成29年 3月15日)				第129計算期間(平成29年 8月16日～平成29年 9月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,542,149円		費用控除後の配当等収益額	A	2,238,281円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	77,404,851円		収益調整金額	C	72,444,174円
	分配準備積立金額	D	22,716,183円		分配準備積立金額	D	37,988,098円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,663,183円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,670,553円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,687,490,279口		当ファンドの期末残存口数	F	8,089,279,202口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	119円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	139円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,343,745円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,044,639円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第21特定期間自平成28年 9月16日至平成29年 3月15日	第22特定期間自平成29年 3月16日至平成29年 9月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第21特定期間末 (平成29年 3月15日現在)	第22特定期間末 (平成29年 9月15日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第21特定期間自平成28年 9月16日至平成29年 3月15日	第22特定期間自平成29年 3月16日至平成29年 9月15日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第22特定期間
自平成29年 3月16日
至平成29年 9月15日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第21特定期間末 (平成29年 3月15日現在)		第22特定期間末 (平成29年 9月15日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	9,813,598,908円	期首元本額	8,687,490,279円
期中追加設定元本額	117,644,875円	期中追加設定元本額	96,649,239円
期中一部解約元本額	1,243,753,504円	期中一部解約元本額	694,860,316円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第21特定期間末(平成29年 3月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△27,606,820
合計	△27,606,820

第22特定期間末(平成29年 9月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	23,365,509
合計	23,365,509

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成29年3月16日-平成29年9月15日)

開示資料

決算