有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成30年9月19日-平成31年3月15日)

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【提出】: 2019/06/12 9:45
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第25特定期間自 2018年 9月19日至 2019年 3月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、2018年 9月19日から2019年 3月15日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第24特定期間末 (2018年 9月18日現在)				第25特定期間末 (2019年 3月15日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			6,952,177,481口				6,393,781,655口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	5,656,206,340円			元本の欠損	5,261,075,218円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.1864円			1口当たりの純資産額	0.1772円
		(10,000口当たりの純資産額	1,864円)			(10,000口当たりの純資産額	1,772円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第24特定期間自 2018年 3月16日至 2018年 9月18日				第25特定期間自 2018年 9月19日至 2019年 3月15日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 4,144,740円				[支払金額] 3,312,808円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第136計算期間(2018年 3月16日～2018年 4月16日)				第142計算期間(2018年 9月19日～2018年10月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,374,296円		費用控除後の配当等収益額	A	599,306円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	66,954,384円		収益調整金額	C	62,540,801円
	分配準備積立金額	D	63,565,015円		分配準備積立金額	D	61,570,325円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	138,893,695円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	124,710,432円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,428,299,727口		当ファンドの期末残存口数	F	6,838,130,303口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	186円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	182円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,714,149円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,419,065円
	第137計算期間(2018年 4月17日～2018年 5月15日)				第143計算期間(2018年10月16日～2018年11月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,069,561円		費用控除後の配当等収益額	A	12,656,589円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	66,465,365円		収益調整金額	C	62,257,142円
	分配準備積立金額	D	66,817,755円		分配準備積立金額	D	58,353,453円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	138,352,681円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	133,267,184円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,319,255,898口		当ファンドの期末残存口数	F	6,798,563,869口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	189円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	196円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,659,627円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,399,281円
	第138計算期間(2018年 5月16日～2018年 6月15日)				第144計算期間(2018年11月16日～2018年12月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,570,798円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	65,019,376円		収益調整金額	C	61,330,390円
	分配準備積立金額	D	66,450,959円		分配準備積立金額	D	66,520,009円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	138,041,133円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	127,850,399円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,138,431,820口		当ファンドの期末残存口数	F	6,690,012,096口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	193円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	191円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,569,215円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,345,006円
	第139計算期間(2018年 6月16日～2018年 7月17日)				第145計算期間(2018年12月18日～2019年 1月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,001,835円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	64,677,500円		収益調整金額	C	60,810,840円
	分配準備積立金額	D	68,938,473円		分配準備積立金額	D	62,555,407円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	135,617,808円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	123,366,247円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,091,524,219口		当ファンドの期末残存口数	F	6,627,255,229口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	191円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	186円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,545,762円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,313,627円
	第140計算期間(2018年 7月18日～2018年 8月15日)				第146計算期間(2019年 1月16日～2019年 2月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	356,541円		費用控除後の配当等収益額	A	210,851円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	63,996,874円		収益調整金額	C	59,492,289円
	分配準備積立金額	D	66,597,374円		分配準備積立金額	D	57,847,144円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	130,950,789円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,550,284円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,009,797,568口		当ファンドの期末残存口数	F	6,474,957,068口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	186円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	181円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,504,898円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,237,478円
	第141計算期間(2018年 8月16日～2018年 9月18日)				第147計算期間(2019年 2月16日～2019年 3月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,172,566円		費用控除後の配当等収益額	A	4,850,318円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	63,529,182円		収益調整金額	C	58,813,424円
	分配準備積立金額	D	62,895,678円		分配準備積立金額	D	54,094,367円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	129,597,426円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,758,109円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,952,177,481口		当ファンドの期末残存口数	F	6,393,781,655口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	186円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	184円
	10,000口当たりの分配額	H	5円		10,000口当たりの分配額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,476,088円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,196,890円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第24特定期間自 2018年 3月16日至 2018年 9月18日	第25特定期間自 2018年 9月19日至 2019年 3月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第24特定期間末 (2018年 9月18日現在)	第25特定期間末 (2019年 3月15日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第24特定期間自 2018年 3月16日至 2018年 9月18日	第25特定期間自 2018年 9月19日至 2019年 3月15日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第25特定期間
自 2018年 9月19日
至 2019年 3月15日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第24特定期間末 (2018年 9月18日現在)		第25特定期間末 (2019年 3月15日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	7,511,550,830円	期首元本額	6,952,177,481円
期中追加設定元本額	105,851,282円	期中追加設定元本額	44,445,061円
期中一部解約元本額	665,224,631円	期中一部解約元本額	602,840,887円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第24特定期間末(2018年 9月18日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	26,383,587
合計	26,383,587

第25特定期間末(2019年 3月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	65,366,510
合計	65,366,510

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成30年9月19日-平成31年3月15日)

開示資料

決算