剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前 期自2021年10月6日至2022年4月5日	当 期自2022年4月6日至2022年10月5日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額		776,249	332,977
期首剰余金又は期首欠損金(△)		44,524,720	90,555,269
剰余金増加額又は欠損金減少額		1,109,631	488,808
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,109,631	488,808
剰余金減少額又は欠損金増加額		4,499,009	2,351,133
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	4,499,009	2,351,133
分配金		※236,432,317	※225,285,360
期末剰余金又は期末欠損金(△)		90,555,269	38,143,610

2022/12/28 9:27

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。

2022/12/28 9:27

#3 注記表（連結）

自 2022年4月6日
至 2022年10月5日有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2022年4月5日現在当 期 2022年10月5日現在1.※1期首元本額1,085,331,758円1,032,117,664円期中追加設定元本額14,285,672円8,490,154円期中一部解約元本額67,499,766円28,805,159円2.特定期間末日における受益権の総数1,032,117,664口1,011,802,659口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前 期 自 2021年10月6日 至 2022年4月5日	当 期自 2022年4月6日至 2022年10月5日
1.	※1	投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	925,693円	869,173円
2.	※2	分配金の計算過程	(自2021年10月6日 至2021年11月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,072,095円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(19,718,361円)、投資信託約款に規定される収益調整金(10,175,137円)及び分配準備積立金(117,194,125円)より分配対象額は148,159,718円(1万口当たり1,375.81円)であり、うち1,076,890円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2022年4月6日 至2022年5月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(292,317円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(11,244,600円)及び分配準備積立金(117,931,385円)より分配対象額は129,468,302円(1万口当たり1,275.85円)であり、うち1,014,763円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2021年11月6日 至2021年12月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(741,642円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(10,558,928円)及び分配準備積立金(133,153,247円)より分配対象額は144,453,817円(1万口当たり1,372.88円)であり、うち1,052,199円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2022年5月7日 至2022年6月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,604,679円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(11,305,663円)及び分配準備積立金(116,921,626円)より分配対象額は129,831,968円(1万口当たり1,281.69円)であり、うち1,012,974円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2021年12月7日 至2022年1月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,040,304円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(20,222,733円)、投資信託約款に規定される収益調整金(10,487,967円)及び分配準備積立金(131,208,852円)より分配対象額は163,959,856円(1万口当たり1,577.01円)であり、うち31,190,656円(1万口当たり300円)を分配金額としております。	(自2022年6月7日 至2022年7月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,870,600円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(11,445,919円)及び分配準備積立金(117,111,538円)より分配対象額は130,428,057円(1万口当たり1,290.21円)であり、うち20,218,156円(1万口当たり200円)を分配金額としております。
			(自2022年1月6日 至2022年2月7日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(132,014円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(11,259,147円)及び分配準備積立金(121,881,887円)より分配対象額は133,273,048円(1万口当たり1,278.29円)であり、うち1,042,586円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2022年7月6日 至2022年8月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,231,411円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(11,953,875円)及び分配準備積立金(98,560,351円)より分配対象額は112,745,637円(1万口当たり1,112.24円)であり、うち1,013,679円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2022年2月8日 至2022年3月7日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(560,945円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(11,278,313円)及び分配準備積立金(120,354,111円)より分配対象額は132,193,369円(1万口当たり1,273.70円)であり、うち1,037,869円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2022年8月6日 至2022年9月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,422,406円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,016,691円)及び分配準備積立金(99,749,319円)より分配対象額は113,188,416円(1万口当たり1,116.27円)であり、うち1,013,986円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2022年3月8日 至2022年4月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,987,717円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(11,397,086円)及び分配準備積立金(119,032,290円)より分配対象額は132,417,093円(1万口当たり1,282.97円)であり、うち1,032,117円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2022年9月6日 至2022年10月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,234,135円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,048,864円)及び分配準備積立金(99,884,230円)より分配対象額は113,167,229円(1万口当たり1,118.47円)であり、うち1,011,802円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2021年10月6日 至 2022年4月5日当 期
自 2022年4月6日

2022/12/28 9:27

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

												(単位:百万円)
			資本金						15,174				15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495				11,495
				資本剰余金合計					11,495				11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				10,574				13,925
				利益剰余金合計					10,948				14,299

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

2022/12/28 9:27

#5 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「(FOFs専用)ダイワいばらきファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券であります。 また、当ファンドは、「ダイワ・グローバルREIT・マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付豪ドル債マザーファンド」受益証券及び「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況及び当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。「(FOFs専用)ダイワいばらきファンド(適格機関投資家専用)」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">【ファンドの経理状況】(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。 なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。(2) 当ファンドは、第16期計算期間(2021年7月30日から2022年7月29日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。 その監査報告書は、該当する財務諸表の直前に添付しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">【財務諸表】(FOFs専用)ダイワいばらきファンド(適格機関投資家専用)

元本	※1	297,584,663	265,769,575
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		103,744,859	100,249,364

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1) 貸借対照表第15期 2021年7月29日現在第16期 2022年7月29日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン2,103,4971,811,175親投資信託受益証券400,528,664365,283,317未収入金12,00016,000流動資産合計402,644,161367,110,492資産合計402,644,161367,110,492負債の部流動負債未払受託者報酬137,156113,862未払委託者報酬1,166,137968,188その他未払費用11,3469,503流動負債合計1,314,6391,091,553負債合計1,314,6391,091,553純資産の部元本等元本※1297,584,663265,769,575剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)103,744,859100,249,364(分配準備積立金)99,726,89796,660,966元本等合計401,329,522366,018,939純資産合計401,329,522366,018,939負債純資産合計402,644,161367,110,492e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 損益及び剰余金計算書第15期 自 2020年7月30日 至 2021年7月29日第16期 自 2021年7月30日 至 2022年7月29日金 額(円)金 額(円)営業収益受取利息73有価証券売買等損益92,104,53412,000,653営業収益合計92,104,54112,000,656営業費用支払利息315169受託者報酬274,672241,117委託者報酬2,335,4402,050,046その他費用22,72419,910営業費用合計2,633,1512,311,242営業利益89,471,3909,689,414経常利益89,471,3909,689,414当期純利益89,471,3909,689,414一部解約に伴う当期純利益金額の分配額13,240,8252,093,452期首剰余金又は期首欠損金(△)32,593,455103,744,859剰余金増加額又は欠損金減少額1,291,076-当期追加信託に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額1,291,076-剰余金減少額又は欠損金増加額6,370,23711,091,457当期一部解約に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額6,370,23711,091,457分配金※1--期末剰余金又は期末欠損金(△)103,744,859100,249,364e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分第16期 自 2021年7月30日 至 2022年7月29日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分第15期 2021年7月29日現在第16期 2022年7月29日現在1.※1期首元本額365,264,668円297,584,663円期中追加設定元本額3,708,924円-円期中一部解約元本額71,388,929円31,815,088円2.計算期間末日における受益権の総数297,584,663口265,769,575口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分第15期 自 2020年7月30日 至 2021年7月29日第16期 自 2021年7月30日 至 2022年7月29日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(7,311,447円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(17,194,308円)、投資信託約款に規定される収益調整金(6,092,269円)及び分配準備積立金(75,221,142円)より分配対象額は105,819,166円(1万口当たり3,555.93円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(6,650,681円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(945,281円)、投資信託約款に規定される収益調整金(5,440,939円)及び分配準備積立金(89,065,004円)より分配対象額は102,101,905円(1万口当たり3,841.75円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分第16期 自 2021年7月30日 至 2022年7月29日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分第16期 2022年7月29日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第15期 2021年7月29日現在第16期 2022年7月29日現在種 類当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券78,207,4149,849,893合計78,207,4149,849,893e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引第15期 2021年7月29日現在第16期 2022年7月29日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第16期 自 2021年7月30日 至 2022年7月29日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第15期 2021年7月29日現在第16期 2022年7月29日現在1口当たり純資産額1.3486円1.3772円(1万口当たり純資産額)(13,486円)(13,772円)(4) 附属明細表

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