有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成27年10月6日-平成28年4月5日)
(4) 【附属明細表】
投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
「(FOFs専用)ダイワいばらきファンド(適格機関投資家専用)」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(金融商品に関する注記)
(金融商品に関する注記)
(金融商品に関する注記)
附属明細表
投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
(金融商品に関する注記)
附属明細表
(金融商品に関する注記)
附属明細表
(金融商品に関する注記)
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| (1) 株式 |
| 該当事項はありません。 |
| (2) 株式以外の有価証券 | ||||
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 (円) | 備考 |
| 投資信託受益証券 | (FOFs専用)ダイワいばらきファンド(適格機関投資家専用) | 819,481,491 | 734,501,260 | |
| 投資信託受益証券 合計 | 734,501,260 | |||
| 親投資信託受益証券 | ダイワ高格付米ドル債マザーファンド | 164,597,502 | 247,324,206 | |
| ダイワ高格付豪ドル債マザーファンド | 99,116,456 | 258,981,387 | ||
| ダイワ・グローバルREIT・マザーファンド | 386,285,154 | 764,805,976 | ||
| ダイワ高格付英ポンド債マザーファンド | 210,390,726 | 256,508,373 | ||
| 親投資信託受益証券 合計 | 1,527,619,942 | |||
| 合計 | 2,262,121,202 | |||
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 |
| 該当事項はありません。 |
| (参考) |
| 当ファンドは、「(FOFs専用)ダイワいばらきファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券であります。 また、当ファンドは、「ダイワ・グローバルREIT・マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付豪ドル債マザーファンド」受益証券及び「ダイワ高格付英ポンド債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況及び当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 |
「(FOFs専用)ダイワいばらきファンド(適格機関投資家専用)」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
| 同ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。同ファンドは、当中間計算期間(平成27年7月30日から平成28年1月29日まで)の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けております。 |
| 中間財務諸表 | |||
| (FOFs専用)ダイワいばらきファンド(適格機関投資家専用) | |||
| (1) 中間貸借対照表 | |||
| 前計算期間末 平成27年7月29日現在 | 当中間計算期間末 平成28年1月29日現在 | ||
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 7,065,829 | 11,103,710 | |
| 親投資信託受益証券 | 1,091,161,502 | 948,237,554 | |
| 未収入金 | 70,000,000 | - | |
| 流動資産合計 | 1,168,227,331 | 959,341,264 | |
| 資産合計 | 1,168,227,331 | 959,341,264 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払収益分配金 | 66,998,805 | - | |
| 未払受託者報酬 | 413,729 | 342,744 | |
| 未払委託者報酬 | 3,517,035 | 2,913,750 | |
| その他未払費用 | 34,388 | 28,472 | |
| 流動負債合計 | 70,963,957 | 3,284,966 | |
| 負債合計 | 70,963,957 | 3,284,966 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 1,030,750,849 | 991,225,845 |
| 剰余金 | |||
| 中間剰余金又は中間欠損金(△) | ※2 | 66,512,525 | △35,169,547 |
| (分配準備積立金) | 61,881,361 | 56,212,799 | |
| 元本等合計 | 1,097,263,374 | 956,056,298 | |
| 純資産合計 | 1,097,263,374 | 956,056,298 | |
| 負債純資産合計 | 1,168,227,331 | 959,341,264 | |
| (2) 中間損益及び剰余金計算書 | |||
| 前中間計算期間 自 平成26年7月30日 至 平成27年1月29日 | 当中間計算期間 自 平成27年7月30日 至 平成28年1月29日 | ||
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 営業収益 | |||
| 受取利息 | 1,093 | 1,832 | |
| 有価証券売買等損益 | 160,174,755 | △94,923,948 | |
| 営業収益合計 | 160,175,848 | △94,922,116 | |
| 営業費用 | |||
| 受託者報酬 | 412,406 | 342,744 | |
| 委託者報酬 | 3,505,813 | 2,913,750 | |
| その他費用 | 34,277 | 28,472 | |
| 営業費用合計 | 3,952,496 | 3,284,966 | |
| 営業利益又は営業損失(△) | 156,223,352 | △98,207,082 | |
| 経常利益又は経常損失(△) | 156,223,352 | △98,207,082 | |
| 中間純利益又は中間純損失(△) | 156,223,352 | △98,207,082 | |
| 一部解約に伴う中間純利益金額の分配額 | 19,360,494 | 188,053 | |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | △152,118,036 | 66,512,525 | |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 40,421,298 | 3,115,342 | |
| 中間一部解約に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額 | 37,459,756 | - | |
| 中間追加信託に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額 | 2,961,542 | 3,115,342 | |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | 6,402,279 | |
| 中間一部解約に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額 | - | 6,402,279 | |
| 中間剰余金又は中間欠損金(△) | 25,166,120 | △35,169,547 | |
| (3) 中間注記表 |
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) | ||
| 区 分 | 当中間計算期間 自 平成27年7月30日 至 平成28年1月29日 | |
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 | |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| (中間貸借対照表に関する注記) | ||||
| 区 分 | 前計算期間末 平成27年7月29日現在 | 当中間計算期間末 平成28年1月29日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首元本額 | 1,518,270,230円 | 1,030,750,849円 |
| 期中追加設定元本額 | 210,038,458円 | 59,884,659円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 697,557,839円 | 99,409,663円 | ||
| 2. | 中間計算期間末日における受益権の総数 | 1,030,750,849口 | 991,225,845口 | |
| 3. | ※2 | 元本の欠損 | ―――――― | 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は35,169,547円であります。 |
| (中間損益及び剰余金計算書に関する注記) | ||||
| 区 分 | 前中間計算期間 自 平成26年7月30日 至 平成27年1月29日 | 当中間計算期間 自 平成27年7月30日 至 平成28年1月29日 | ||
| 該当事項はありません。 | 該当事項はありません。 | |||
(金融商品に関する注記)
| 金融商品の時価等に関する事項 | ||
| 区 分 | 当中間計算期間末 平成28年1月29日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
| (デリバティブ取引に関する注記) | |
| ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 | |
| 前計算期間末 平成27年7月29日現在 | 当中間計算期間末 平成28年1月29日現在 |
| 該当事項はありません。 | 該当事項はありません。 |
| (1口当たり情報) | ||
| 前計算期間末 平成27年7月29日現在 | 当中間計算期間末 平成28年1月29日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0645円 | 0.9645円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,645円) | (9,645円) |
| 〈参考情報〉 |
| 「(FOFs専用)ダイワいばらきファンド(適格機関投資家専用)」は、「茨城マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 |
| 「茨城マザーファンド」の状況 |
| 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 |
| 貸借対照表 | |||
| 平成27年7月29日現在 | 平成28年1月29日現在 | ||
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 384,326,447 | 272,814,359 | |
| 株式 | ※2 | 4,915,240,390 | 4,297,397,090 |
| 未収入金 | 297,945,968 | - | |
| 未収配当金 | 12,073,450 | 11,406,450 | |
| 前払金 | 1,190,000 | 36,784,000 | |
| 流動資産合計 | 5,610,776,255 | 4,618,401,899 | |
| 資産合計 | 5,610,776,255 | 4,618,401,899 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 792,071 | 27,962,272 | |
| 未払解約金 | 530,700,000 | - | |
| 流動負債合計 | 531,492,071 | 27,962,272 | |
| 負債合計 | 531,492,071 | 27,962,272 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 2,219,998,582 | 2,208,193,606 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 2,859,285,602 | 2,382,246,021 | |
| 元本等合計 | 5,079,284,184 | 4,590,439,627 | |
| 純資産合計 | 5,079,284,184 | 4,590,439,627 | |
| 負債純資産合計 | 5,610,776,255 | 4,618,401,899 | |
| 注記表 |
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) | ||
| 区 分 | 自 平成27年7月30日 至 平成28年1月29日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | 先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 | ||
| 3. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | ||
| (貸借対照表に関する注記) | ||||
| 区 分 | 平成27年7月29日現在 | 平成28年1月29日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 平成26年7月30日 | 平成27年7月30日 |
| 期首元本額 | 2,757,957,878円 | 2,219,998,582円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 112,473,566円 | 38,922,002円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 650,432,862円 | 50,726,978円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| (FOFs専用)ダイワいばらきファンド(適格機関投資家専用) | 476,906,251円 | 456,146,601円 | ||
| 茨城ファンド | 1,743,092,331円 | 1,752,047,005円 | ||
| 計 | 2,219,998,582円 | 2,208,193,606円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 2,219,998,582口 | 2,208,193,606口 | |
| 3. | ※2 | 差入委託証拠金代用有価証券 | 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 | 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 |
| 株式 135,098,600円 | 株式 104,730,400円 | |||
(金融商品に関する注記)
| 金融商品の時価等に関する事項 | ||
| 区 分 | 平成28年1月29日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
| (デリバティブ取引に関する注記) |
| ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 |
| 株式関連 | ||||||||
| 平成27年7月29日 現在 | 平成28年1月29日 現在 | |||||||
| 種 類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | ||
| (円) | うち | (円) | (円) | (円) | うち | (円) | (円) | |
| 1年超 | 1年超 | |||||||
| 市場取引 | ||||||||
| 株価指数 先物取引 | ||||||||
| 買 建 | 164,140,000 | - | 163,400,000 | △740,000 | 301,264,000 | - | 273,410,000 | △27,854,000 |
| 合計 | 164,140,000 | - | 163,400,000 | △740,000 | 301,264,000 | - | 273,410,000 | △27,854,000 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 |
| 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 | ||
| 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 | ||
| 2. | 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 | |
| 3. | 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 | |
| 4. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 |
| (1口当たり情報) | ||
| 平成27年7月29日現在 | 平成28年1月29日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 2.2880円 | 2.0788円 |
| (1万口当たり純資産額) | (22,880円) | (20,788円) |
| 「ダイワ・グローバルREIT・マザーファンド」の状況 |
| 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 |
| 貸借対照表 | |||
| 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | ||
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 1,961,498,884 | 1,053,080,196 | |
| 金銭信託 | - | 723,137,782 | |
| コール・ローン | 961,978,674 | 50,958,689 | |
| 投資証券 | 149,435,232,519 | 137,250,022,244 | |
| 派生商品評価勘定 | 118,346 | 483,000 | |
| 未収入金 | 1,978,294,063 | 3,128,363,529 | |
| 未収配当金 | 359,434,858 | 395,728,886 | |
| 流動資産合計 | 154,696,557,344 | 142,601,774,326 | |
| 資産合計 | 154,696,557,344 | 142,601,774,326 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 938,431 | - | |
| 未払金 | 1,333,034,073 | 1,945,763,681 | |
| 未払解約金 | 253,900,000 | 126,079,000 | |
| 流動負債合計 | 1,587,872,504 | 2,071,842,681 | |
| 負債合計 | 1,587,872,504 | 2,071,842,681 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 77,895,230,697 | 70,979,303,929 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 75,213,454,143 | 69,550,627,716 | |
| 元本等合計 | 153,108,684,840 | 140,529,931,645 | |
| 純資産合計 | 153,108,684,840 | 140,529,931,645 | |
| 負債純資産合計 | 154,696,557,344 | 142,601,774,326 | |
| 注記表 |
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) | ||
| 区 分 | 自 平成27年10月6日 至 平成28年4月5日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 | ||
| 4. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 | ||
| (貸借対照表に関する注記) | ||||
| 区 分 | 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 平成27年4月7日 | 平成27年10月6日 |
| 期首元本額 | 86,051,539,525円 | 77,895,230,697円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 302,597,495円 | 193,131,190円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 8,458,906,323円 | 7,109,057,958円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ダイワ・グローバルREIT・オープン(毎月分配型) | 71,115,860,942円 | 64,745,309,752円 | ||
| ダイワ・バランス3資産(外債・海外リート・好配当日本株) | 58,300,253円 | 54,194,603円 | ||
| 安定重視ポートフォリオ(奇数月分配型) | 32,200,443円 | 32,288,132円 | ||
| インカム重視ポートフォリオ(奇数月分配型) | 34,872,075円 | 30,497,706円 | ||
| 成長重視ポートフォリオ(奇数月分配型) | 165,311,310円 | 144,733,983円 | ||
| 6資産バランスファンド(分配型) | 288,786,619円 | 269,938,943円 | ||
| 6資産バランスファンド(成長型) | 569,742,387円 | 546,680,472円 | ||
| ダイワ三資産分散ファンド(インカム&キャッシュ、外債、内外リート)(隔月分配型) | 30,637,811円 | 26,621,755円 | ||
| りそな ワールド・リート・ファンド | 3,024,154,210円 | 2,749,021,090円 | ||
| 世界6資産均等分散ファンド(毎月分配型) | 98,625,443円 | 87,359,513円 | ||
| 『しがぎん』SRI三資産バランス・オープン(奇数月分配型) | 7,366,169円 | 6,866,348円 | ||
| 常陽3分法ファンド | 443,312,131円 | 386,285,154円 | ||
| ダイワ資産分散インカムオープン(奇数月決算型) | 102,232,516円 | 92,485,563円 | ||
| ダイワ・海外株式&REITファンド(毎月分配型) | 33,489,351円 | 26,976,543円 | ||
| DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース) | 180,510,959円 | 186,664,282円 | ||
| DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース) | 237,229,578円 | 249,346,614円 | ||
| DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース) | 284,820,433円 | 296,043,605円 | ||
| ダイワ・グローバルREITファンド(ダイワSMA専用) | 225,672,606円 | 199,054,657円 | ||
| ライフハーモニー(ダイワ世界資産分散ファンド)(分配型) | 904,117,573円 | 786,610,797円 | ||
| ダイワ外国3資産バランス・ファンド(部分為替ヘッジあり) | 23,337,683円 | 25,889,191円 | ||
| ダイワ外国3資産バランス・ファンド(為替ヘッジなし) | 34,650,205円 | 36,435,226円 | ||
| 計 | 77,895,230,697円 | 70,979,303,929円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 77,895,230,697口 | 70,979,303,929口 | |
(金融商品に関する注記)
| Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 | ||
| 区 分 | 自 平成27年10月6日 至 平成28年4月5日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 |
| Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 | ||
| 区 分 | 平成28年4月5日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
| (有価証券に関する注記) | |||
| 売買目的有価証券 | |||
| 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | ||
| 種 類 | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 投資証券 | 5,533,814,806 | 3,355,372,734 | |
| 合計 | 5,533,814,806 | 3,355,372,734 | |
| (注) | 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成27年9月16日から平成27年10月5日まで、及び平成28年3月16日から平成28年4月5日まで)を指しております。 | ||
| (デリバティブ取引に関する注記) |
| ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 |
| 通貨関連 | ||||||||
| 平成27年10月5日 現在 | 平成28年4月5日 現在 | |||||||
| 種 類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | ||
| (円) | うち | (円) | (円) | (円) | うち | (円) | (円) | |
| 1年超 | 1年超 | |||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売 建 | 694,131,318 | - | 694,032,402 | 98,916 | 111,463,000 | - | 110,980,000 | 483,000 |
| アメリカ・ドル | 300,015,000 | - | 300,000,000 | 15,000 | 111,463,000 | - | 110,980,000 | 483,000 |
| オーストラリア・ ドル | 315,044,894 | - | 314,970,415 | 74,479 | - | - | - | - |
| シンガポール・ ドル | 79,071,424 | - | 79,061,987 | 9,437 | - | - | - | - |
| 買 建 | 394,116,318 | - | 393,197,317 | △919,001 | - | - | - | - |
| アメリカ・ドル | 394,116,318 | - | 393,197,317 | △919,001 | - | - | - | - |
| 合計 | 1,088,247,636 | - | 1,087,229,719 | △820,085 | 111,463,000 | - | 110,980,000 | 483,000 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 | |||
| (1) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 | ||||
| ① | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 | ||||
| ② | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 | ||||
| (2) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 | ||||
| 2. | 換算において円未満の端数は切り捨てております。 | ||||
| 3. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 | ||||
| (1口当たり情報) | ||
| 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.9656円 | 1.9799円 |
| (1万口当たり純資産額) | (19,656円) | (19,799円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| (1) 株式 |
| 該当事項はありません。 |
| (2) 株式以外の有価証券 | |||||
| 種 類 | 通 貨 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 投資証券 | アメリカ・ドル | アメリカ・ドル | |||
| SIMON PROPERTY GROUP INC | 394,342 | 82,322,835.920 | |||
| APARTMENT INVT & MGMT CO -A | 954,954 | 40,232,212.020 | |||
| VORNADO REALTY TRUST | 268,702 | 25,499,819.800 | |||
| QTS REALTY TRUST INC-CL A | 199,111 | 9,708,652.360 | |||
| EQUITY RESIDENTIAL | 337,107 | 25,171,779.690 | |||
| EQUINIX INC | 49,301 | 16,422,656.110 | |||
| FOUR CORNERS PROPERTY TRUST | 357,280 | 6,209,526.400 | |||
| HOST HOTELS & RESORTS INC | 909,423 | 14,259,752.640 | |||
| PHYSICIANS REALTY TRUST | 496,553 | 9,235,885.800 | |||
| CYRUSONE INC | 85,660 | 3,876,115.000 | |||
| STORE CAPITAL CORP | 244,331 | 6,264,646.840 | |||
| PARAMOUNT GROUP INC | 1,196 | 19,136.000 | |||
| BRIXMOR PROPERTY GROUP INC | 497,104 | 12,626,441.600 | |||
| CROWN CASTLE INTL CORP | 71,420 | 6,214,968.400 | |||
| SPIRIT REALTY CAPITAL INC | 825,556 | 9,295,760.560 | |||
| SUN COMMUNITIES INC | 230,551 | 16,558,172.820 | |||
| PROLOGIS INC | 730,339 | 32,419,748.210 | |||
| ALEXANDRIA REAL ESTATE EQUIT | 23,581 | 2,146,342.620 | |||
| CAMDEN PROPERTY TRUST | 187,611 | 15,772,456.770 | |||
| COUSINS PROPERTIES INC | 635,865 | 6,606,637.350 | |||
| DDR CORP | 1,394,455 | 24,584,241.650 | |||
| ESSEX PROPERTY TRUST INC | 77,379 | 18,090,436.410 | |||
| WELLTOWER INC | 367,214 | 25,558,094.400 | |||
| HCP INC | 742,449 | 24,478,543.530 | |||
| HIGHWOODS PROPERTIES INC | 203,479 | 9,673,391.660 | |||
| KILROY REALTY CORP | 300,432 | 18,485,580.960 | |||
| EQUITY LIFESTYLE PROPERTIES | 175,330 | 12,697,398.600 | |||
| NATIONAL RETAIL PROPERTIES | 258,449 | 11,904,160.940 | |||
| PENN REAL ESTATE INVEST TST | 632,715 | 13,843,804.200 | |||
| REGENCY CENTERS CORP | 207,396 | 15,637,658.400 | |||
| RAMCO-GERSHENSON PROPERTIES | 685,960 | 12,422,735.600 | |||
| SL GREEN REALTY CORP | 153,579 | 14,791,193.490 | |||
| OMEGA HEALTHCARE INVESTORS | 536,568 | 18,758,417.280 | |||
| CUBESMART | 637,214 | 21,206,481.920 | |||
| EXTRA SPACE STORAGE INC | 435,723 | 40,735,743.270 | |||
| EDUCATION REALTY TRUST INC | 316,550 | 12,905,743.500 | |||
| アメリカ・ドル 小計 | アメリカ・ドル | ||||
| 636,637,172.720 | |||||
| (70,660,359,801) | |||||
| イギリス・ポンド | イギリス・ポンド | ||||
| ASSURA PLC | 14,488,075 | 7,693,167.820 | |||
| CAPITAL & REGIONAL PLC | 9,753,592 | 6,339,834.800 | |||
| SEGRO PLC | 3,905,340 | 16,086,095.460 | |||
| HAMMERSON PLC | 5,837,461 | 33,711,337.270 | |||
| BIG YELLOW GROUP PLC | 2,220,989 | 17,046,090.570 | |||
| LONDONMETRIC PROPERTY PLC | 2,400,261 | 3,862,019.940 | |||
| イギリス・ポンド 小計 | イギリス・ポンド | ||||
| 84,738,545.860 | |||||
| (13,424,280,435) | |||||
| オーストラリア・ドル | オーストラリア・ドル | ||||
| NATIONAL STORAGE REIT | 7,097,645 | 11,285,255.550 | |||
| SCENTRE GROUP | 13,684,878 | 59,529,219.300 | |||
| DEXUS PROPERTY GROUP | 4,734,541 | 37,024,110.620 | |||
| MIRVAC GROUP | 7,496,111 | 14,092,688.680 | |||
| WESTFIELD CORP | 2,673,972 | 26,258,405.040 | |||
| VICINITY CENTRES | 21,959,491 | 69,611,586.470 | |||
| INGENIA COMMUNITIES GROUP | 5,981,161 | 16,149,134.700 | |||
| オーストラリア・ドル 小計 | オーストラリア・ドル | ||||
| 233,950,400.360 | |||||
| (19,698,623,710) | |||||
| カナダ・ドル | カナダ・ドル | ||||
| ALLIED PROPERTIES REAL ESTAT | 528,941 | 18,428,304.440 | |||
| カナダ・ドル 小計 | カナダ・ドル | ||||
| 18,428,304.440 | |||||
| (1,561,614,517) | |||||
| シンガポール・ドル | シンガポール・ドル | ||||
| KEPPEL DC REIT | 20,389,571 | 21,307,101.690 | |||
| CAPITALAND MALL TRUST | 11,318,700 | 23,769,270.000 | |||
| FRASERS CENTREPOINT TRUST | 7,618,900 | 15,313,989.000 | |||
| シンガポール・ドル 小計 | シンガポール・ドル | ||||
| 60,390,360.690 | |||||
| (4,948,990,059) | |||||
| ユーロ | ユーロ | ||||
| ALSTRIA OFFICE REIT-AG | 1,119,757 | 13,996,962.500 | |||
| WERELDHAVE NV | 356,928 | 17,166,452.160 | |||
| NSI NV | 2,210,996 | 9,153,523.440 | |||
| KLEPIERRE | 1,704,158 | 71,088,950.970 | |||
| FONCIERE DES REGIONS | 265,163 | 21,873,295.870 | |||
| WAREHOUSES DE PAUW SCA | 75,240 | 6,296,835.600 | |||
| BENI STABILI SPA | 14,997,739 | 9,688,539.390 | |||
| LAR ESPANA REAL ESTATE SOCIM | 774,133 | 6,525,941.190 | |||
| MERLIN PROPERTIES SOCIMI SA | 906,796 | 9,067,960.000 | |||
| ユーロ 小計 | ユーロ | ||||
| 164,858,461.120 | |||||
| (20,859,541,086) | |||||
| 香港・ドル | 香港・ドル | ||||
| FORTUNE REIT | 15,935,070 | 131,623,678.200 | |||
| LINK REIT | 5,178,420 | 236,394,873.000 | |||
| CHAMPION REIT | 14,763,376 | 58,020,067.680 | |||
| 香港・ドル 小計 | 香港・ドル | ||||
| 426,038,618.880 | |||||
| (6,096,612,636) | |||||
| 投資証券 合計 | 137,250,022,244 | ||||
| [137,250,022,244] | |||||
| 合計 | 137,250,022,244 | ||||
| [137,250,022,244] | |||||
| (注)1. | 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 | ||||
| 2. | 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、 | ||||
| 内数で表示しております。 | |||||
| 3. | 外貨建有価証券の内訳 | ||||
| 通貨 | 銘柄数 | 組入 投資証券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | ||
| アメリカ・ドル | 投資証券 | 36銘柄 | 100% | 51.5% | |
| イギリス・ポンド | 投資証券 | 6銘柄 | 100% | 9.8% | |
| オーストラリア・ドル | 投資証券 | 7銘柄 | 100% | 14.4% | |
| カナダ・ドル | 投資証券 | 1銘柄 | 100% | 1.1% | |
| シンガポール・ドル | 投資証券 | 3銘柄 | 100% | 3.6% | |
| ユーロ | 投資証券 | 9銘柄 | 100% | 15.2% | |
| 香港・ドル | 投資証券 | 3銘柄 | 100% | 4.4% | |
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 |
| 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 |
| 「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」の状況 |
| 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 |
| 貸借対照表 | |||
| 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | ||
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 227,764,842 | 32,510,356 | |
| 金銭信託 | - | 842,235,395 | |
| コール・ローン | 30,209,563 | 59,351,362 | |
| 国債証券 | 23,224,881,605 | 13,846,748,575 | |
| 社債券 | 39,655,205,846 | 40,823,861,925 | |
| 派生商品評価勘定 | 101,427,052 | 104,573,225 | |
| 未収利息 | 371,252,560 | 313,624,866 | |
| 前払費用 | 35,174,595 | 20,554,872 | |
| 差入委託証拠金 | 191,665,327 | 375,764,706 | |
| 流動資産合計 | 63,837,581,390 | 56,419,225,282 | |
| 資産合計 | 63,837,581,390 | 56,419,225,282 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 87,663,465 | 60,355,477 | |
| 未払金 | - | 374,355 | |
| 未払解約金 | 5,302,000 | 16,910,000 | |
| 流動負債合計 | 92,965,465 | 77,639,832 | |
| 負債合計 | 92,965,465 | 77,639,832 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 39,729,993,360 | 37,495,091,394 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 24,014,622,565 | 18,846,494,056 | |
| 元本等合計 | 63,744,615,925 | 56,341,585,450 | |
| 純資産合計 | 63,744,615,925 | 56,341,585,450 | |
| 負債純資産合計 | 63,837,581,390 | 56,419,225,282 | |
| 注記表 |
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) | ||
| 区 分 | 自 平成27年10月6日 至 平成28年4月5日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券及び社債券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | (1)先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 | ||
| (2)為替予約取引 | ||
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 | ||
| (貸借対照表に関する注記) | ||||
| 区 分 | 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 平成27年4月7日 | 平成27年10月6日 |
| 期首元本額 | 34,255,519,163円 | 39,729,993,360円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 8,723,521,867円 | 162,629,531円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 3,249,047,670円 | 2,397,531,497円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用) | 171,016,868円 | 160,017,617円 | ||
| FITネット・三県応援ファンド(毎月分配型) | 247,070,380円 | -円 | ||
| 常陽3分法ファンド | 177,215,799円 | 164,597,502円 | ||
| ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用) | 68,486,555円 | 59,949,985円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型) | 6,403,974,937円 | 6,015,204,599円 | ||
| ダイワ・グローバル債券ファンド(年2回決算型) | 121,086,091円 | 117,017,783円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型) | 13,318,539円 | 7,224,766円 | ||
| ダイワ高格付3通貨債券ファンド(毎月分配型) | 62,071,574円 | 78,538,514円 | ||
| ダイワ・グローバル債券ファンド(毎月分配型) | 32,465,752,617円 | 30,892,540,628円 | ||
| 計 | 39,729,993,360円 | 37,495,091,394円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 39,729,993,360口 | 37,495,091,394口 | |
(金融商品に関する注記)
| Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 | ||
| 区 分 | 自 平成27年10月6日 至 平成28年4月5日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における債券先物取引を利用しております。また、信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 |
| Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 | ||
| 区 分 | 平成28年4月5日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
| (有価証券に関する注記) | |||
| 売買目的有価証券 | |||
| 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | ||
| 種 類 | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | 109,079,489 | 63,777,296 | |
| 社債券 | 161,493,882 | 283,634,347 | |
| 合計 | 270,573,371 | 347,411,643 | |
| (注) | 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成27年9月8日から平成27年10月5日まで、及び平成28年3月8日から平成28年4月5日まで)を指しております。 | ||
| (デリバティブ取引に関する注記) |
| ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 |
| 1. 債券関連 | ||||||||
| 平成27年10月5日 現在 | 平成28年4月5日 現在 | |||||||
| 種 類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | ||
| (円) | うち | (円) | (円) | (円) | うち | (円) | (円) | |
| 1年超 | 1年超 | |||||||
| 市場取引 | ||||||||
| 債券先物取引 | ||||||||
| 売 建 | 7,170,597,740 | - | 7,258,261,204 | △87,663,464 | 12,517,157,632 | - | 12,480,738,927 | 36,418,705 |
| 買 建 | 5,914,599,242 | - | 6,016,026,293 | 101,427,051 | 52,106,077,012 | - | 52,123,158,485 | 17,081,473 |
| 合計 | 13,085,196,982 | - | 13,274,287,497 | 13,763,587 | 64,623,234,644 | - | 64,603,897,412 | 53,500,178 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 |
| 債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 | ||
| 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 | ||
| 2. | 債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 | |
| 3. | 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。 | |
| 4. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 |
| 2. 通貨関連 | ||||||||
| 平成27年10月5日 現在 | 平成28年4月5日 現在 | |||||||
| 種 類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | ||
| (円) | うち | (円) | (円) | (円) | うち | (円) | (円) | |
| 1年超 | 1年超 | |||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 買 建 | - | - | - | - | 828,578,783 | - | 819,296,353 | △9,282,430 |
| アメリカ・ドル | - | - | - | - | 828,578,783 | - | 819,296,353 | △9,282,430 |
| 合計 | - | - | - | - | 828,578,783 | - | 819,296,353 | △9,282,430 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 | |||
| (1) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 | ||||
| ① | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 | ||||
| ② | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 | ||||
| (2) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 | ||||
| 2. | 換算において円未満の端数は切り捨てております。 | ||||
| 3. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 | ||||
| (1口当たり情報) | ||
| 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.6044円 | 1.5026円 |
| (1万口当たり純資産額) | (16,044円) | (15,026円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| (1) 株式 |
| 該当事項はありません。 |
| (2) 株式以外の有価証券 | |||||
| 種 類 | 通 貨 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | アメリカ・ドル | アメリカ・ドル | アメリカ・ドル | ||
| 8.875% United States Treasury Note/Bond 20170815 | 37,500,000.000 | 41,671,875.000 | |||
| 8.875% United States Treasury Note/Bond 20190215 | 10,000,000.000 | 12,283,200.000 | |||
| 4.375% United States Treasury Note/Bond 20410515 | 20,000,000.000 | 27,078,800.000 | |||
| 2.25% United States Treasury Note/Bond 20241115 | 20,000,000.000 | 20,862,400.000 | |||
| 2.125% United States Treasury Note/Bond 20250515 | 10,000,000.000 | 10,318,700.000 | |||
| 1.375% United States Treasury Note/Bond 20200430 | 8,000,000.000 | 8,083,120.000 | |||
| 9.125% NEW ZEALAND GOVT 20160925 | 4,300,000.000 | 4,458,627.000 | |||
| アメリカ・ドル 小計 | アメリカ・ドル | ||||
| 124,756,722.000 | |||||
| (13,846,748,575) | |||||
| 国債証券 合計 | 13,846,748,575 | ||||
| [13,846,748,575] | |||||
| 社債券 | アメリカ・ドル | アメリカ・ドル | アメリカ・ドル | ||
| 1.3% National Australia Bank Ltd 20170630 | 2,000,000.000 | 2,000,320.000 | |||
| 1.875% National Australia Bank Ltd 20180723 | 5,000,000.000 | 5,030,000.000 | |||
| 2.5% Banque Federative du Credit Mutuel SA 20181029 | 9,000,000.000 | 9,134,550.000 | |||
| 1.7% Banque Federative du Credit Mutuel SA 20170120 | 10,000,000.000 | 10,031,000.000 | |||
| 2.75% Banque Federative du Credit Mutuel SA 20190122 | 5,000,000.000 | 5,099,700.000 | |||
| 3.125% Nordea Bank AB 20170320 | 17,000,000.000 | 17,311,950.000 | |||
| 1.625% Nordea Bank AB 20180515 | 3,000,000.000 | 2,999,460.000 | |||
| 2.625% Toronto-Dominion Bank/The 20180910 | 9,166,000.000 | 9,396,066.600 | |||
| 1.5% Standard Chartered PLC 20170908 | 5,000,000.000 | 4,959,450.000 | |||
| 2.5% Svenska Handelsbanken AB 20190125 | 14,122,000.000 | 14,492,137.620 | |||
| 1.625% Svenska Handelsbanken AB 20180321 | 4,000,000.000 | 4,012,720.000 | |||
| 1.5% HSBC Bank PLC 20180515 | 11,000,000.000 | 10,964,800.000 | |||
| 1.75% SINOPEC GRP OVERSEA 2014 20170410 | 3,000,000.000 | 3,007,620.000 | |||
| 1.625% CNOOC Nexen Finance 2014 ULC 20170430 | 3,000,000.000 | 2,996,550.000 | |||
| 2.25% United Overseas Bank Ltd 20170307 | 14,500,000.000 | 14,663,125.000 | |||
| 2.375% Emirates Telecommunications Corp 20190618 | 3,000,000.000 | 3,027,480.000 | |||
| 1.45% AUST & NZ BANKING GRP NY 20180515 | 10,000,000.000 | 9,995,500.000 | |||
| 1.35% Pricoa Global Funding I 20170818 | 11,000,000.000 | 10,956,550.000 | |||
| 3.2% DNB Bank ASA 20170403 | 2,725,000.000 | 2,773,396.000 | |||
| 2.125% Swedbank AB 20170929 | 5,000,000.000 | 5,036,200.000 | |||
| 1.6% Swedbank AB 20180302 | 10,000,000.000 | 9,973,100.000 | |||
| 4% Microsoft Corp 20550212 | 2,000,000.000 | 1,977,800.000 | |||
| 1.875% International Business Machines Corp 20220801 | 10,000,000.000 | 9,862,200.000 | |||
| 3.375% International Business Machines Corp 20230801 | 5,000,000.000 | 5,319,600.000 | |||
| 1.125% CNOOC Finance 2013 Ltd 20160509 | 3,000,000.000 | 2,999,460.000 | |||
| 0.964% GE Capital International Funding Co 20160415 | 3,372,000.000 | 3,372,134.880 | |||
| 2.25% RABOBANK NEDERLAND NY 20190114 | 5,000,000.000 | 5,076,500.000 | |||
| 3.75% Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd/The 20240310 | 4,000,000.000 | 4,244,240.000 | |||
| 3.875% RABOBANK NEDERLAND 20220208 | 5,000,000.000 | 5,332,750.000 | |||
| 4.75% RABOBANK NEDERLAND 20200115 | 3,000,000.000 | 3,291,480.000 | |||
| 4.5% RABOBANK NEDERLAND 20210111 | 16,000,000.000 | 17,594,400.000 | |||
| 1.4% Nippon Telegraph & Telephone Corp 20170718 | 20,507,000.000 | 20,511,101.400 | |||
| 3.2% Sumitomo Mitsui Banking Corp 20220718 | 5,000,000.000 | 5,144,950.000 | |||
| 3.95% Sumitomo Mitsui Banking Corp 20230719 | 15,000,000.000 | 16,104,150.000 | |||
| 2.7% Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd/The 20180909 | 7,000,000.000 | 7,157,290.000 | |||
| 2.85% Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd/The 20210908 | 10,000,000.000 | 10,156,400.000 | |||
| 2.3% National Australia Bank Ltd/New York 20180725 | 5,000,000.000 | 5,073,750.000 | |||
| 5.1% AUST & NZ BANK 20200113 | 9,135,000.000 | 10,134,460.350 | |||
| 2.4% AUST & NZ BANK 20161123 | 10,250,000.000 | 10,342,455.000 | |||
| 0.875% AUST & NZ BANK 20160516 | 2,642,000.000 | 2,642,158.520 | |||
| 5% Commonwealth Bank of Australia 20191015 | 5,224,000.000 | 5,746,713.440 | |||
| 2% Westpac Banking Corp 20170814 | 8,000,000.000 | 8,083,040.000 | |||
| 2.25% Westpac Banking Corp 20190117 | 5,000,000.000 | 5,078,600.000 | |||
| 1.25% Westpac Banking Corp 20171215 | 8,000,000.000 | 7,990,240.000 | |||
| 1.5% Westpac Banking Corp 20171201 | 10,000,000.000 | 10,040,500.000 | |||
| 1.55% Westpac Banking Corp 20180525 | 2,700,000.000 | 2,701,944.000 | |||
| 1.5% NTT Finance Corp 20170725 | 23,980,000.000 | 23,975,683.600 | |||
| アメリカ・ドル 小計 | アメリカ・ドル | ||||
| 367,815,676.410 | |||||
| (40,823,861,925) | |||||
| 社債券 合計 | 40,823,861,925 | ||||
| [40,823,861,925] | |||||
| 合計 | 54,670,610,500 | ||||
| [54,670,610,500] | |||||
| (注)1. | 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 | ||||
| 2. | 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、 | ||||
| 内数で表示しております。 | |||||
| 3. | 外貨建有価証券の内訳 | ||||
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | ||
| アメリカ・ドル | 国債証券 | 7銘柄 | 100% | 100% | |
| 社債券 | 47銘柄 | ||||
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 |
| 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 |
| 「ダイワ高格付豪ドル債マザーファンド」の状況 |
| 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 |
| 貸借対照表 | |||
| 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | ||
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 96,935,094 | 399,835,263 | |
| 金銭信託 | - | 11,948,788 | |
| コール・ローン | 19,417,516 | 842,017 | |
| 国債証券 | 7,655,662,962 | 5,491,950,895 | |
| 地方債証券 | - | 462,763,200 | |
| 特殊債券 | 9,161,550,644 | 7,136,587,448 | |
| 社債券 | 4,254,744,408 | 6,821,715,617 | |
| 派生商品評価勘定 | - | 27,424,835 | |
| 未収利息 | 254,923,655 | 245,761,408 | |
| 前払費用 | 47,502,900 | 34,287,503 | |
| 差入委託証拠金 | 114,899,773 | 84,462,370 | |
| 流動資産合計 | 21,605,636,952 | 20,717,579,344 | |
| 資産合計 | 21,605,636,952 | 20,717,579,344 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | - | 23,329,673 | |
| 未払解約金 | 472,000 | 1,856,000 | |
| 流動負債合計 | 472,000 | 25,185,673 | |
| 負債合計 | 472,000 | 25,185,673 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 8,374,617,025 | 7,919,374,043 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 13,230,547,927 | 12,773,019,628 | |
| 元本等合計 | 21,605,164,952 | 20,692,393,671 | |
| 純資産合計 | 21,605,164,952 | 20,692,393,671 | |
| 負債純資産合計 | 21,605,636,952 | 20,717,579,344 | |
| 注記表 |
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) | ||
| 区 分 | 自 平成27年10月6日 至 平成28年4月5日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | (1)先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 | ||
| (2)為替予約取引 | ||
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 | ||
| (貸借対照表に関する注記) | ||||
| 区 分 | 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 平成27年4月7日 | 平成27年10月6日 |
| 期首元本額 | 8,856,749,919円 | 8,374,617,025円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 158,961,248円 | 125,044,448円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 641,094,142円 | 580,287,430円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用) | 92,505,534円 | 88,425,503円 | ||
| 常陽3分法ファンド | 114,161,299円 | 99,116,456円 | ||
| ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用) | 38,096,248円 | 32,987,408円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型) | 3,580,683,210円 | 3,345,105,539円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型) | 7,609,822円 | 4,112,212円 | ||
| ダイワ高格付3通貨債券ファンド(毎月分配型) | 38,788,268円 | 45,070,512円 | ||
| ダイワ高格付豪ドル債オープン(毎月分配型) | 4,502,772,644円 | 4,304,556,413円 | ||
| 計 | 8,374,617,025円 | 7,919,374,043円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 8,374,617,025口 | 7,919,374,043口 | |
(金融商品に関する注記)
| Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 | ||
| 区 分 | 自 平成27年10月6日 至 平成28年4月5日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における債券先物取引を利用しております。また、信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 |
| Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 | ||
| 区 分 | 平成28年4月5日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
| (有価証券に関する注記) | |||
| 売買目的有価証券 | |||
| 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | ||
| 種 類 | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | △59,093,100 | △35,758,898 | |
| 地方債証券 | - | 6,361,310 | |
| 特殊債券 | △104,833,257 | 22,709,872 | |
| 社債券 | △46,057,391 | △32,519,960 | |
| 合計 | △209,983,748 | △39,207,676 | |
| (注) | 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成27年4月16日から平成27年10月5日まで、及び平成27年10月16日から平成28年4月5日まで)を指しております。 | ||
| (デリバティブ取引に関する注記) |
| ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 |
| 1. 債券関連 | ||||||||
| 平成27年10月5日 現在 | 平成28年4月5日 現在 | |||||||
| 種 類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | ||
| (円) | うち | (円) | (円) | (円) | うち | (円) | (円) | |
| 1年超 | 1年超 | |||||||
| 市場取引 | ||||||||
| 債券先物取引 | ||||||||
| 売 建 | 546,768,742 | - | 546,768,742 | 0 | 1,633,234,893 | - | 1,656,564,566 | △23,329,673 |
| 買 建 | - | - | - | - | 4,690,163,972 | - | 4,717,585,807 | 27,421,835 |
| 合計 | 546,768,742 | - | 546,768,742 | 0 | 6,323,398,865 | - | 6,374,150,373 | 4,092,162 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 |
| 債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 | ||
| 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 | ||
| 2. | 債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 | |
| 3. | 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。 | |
| 4. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 |
| 2. 通貨関連 | ||||||||
| 平成27年10月5日 現在 | 平成28年4月5日 現在 | |||||||
| 種 類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | ||
| (円) | うち | (円) | (円) | (円) | うち | (円) | (円) | |
| 1年超 | 1年超 | |||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売 建 | - | - | - | - | 42,093,000 | - | 42,090,000 | 3,000 |
| オーストラリア・ ドル | - | - | - | - | 42,093,000 | - | 42,090,000 | 3,000 |
| 合計 | - | - | - | - | 42,093,000 | - | 42,090,000 | 3,000 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 | |||
| (1) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 | ||||
| ① | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 | ||||
| ② | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 | ||||
| (2) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 | ||||
| 2. | 換算において円未満の端数は切り捨てております。 | ||||
| 3. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 | ||||
| (1口当たり情報) | ||
| 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 2.5798円 | 2.6129円 |
| (1万口当たり純資産額) | (25,798円) | (26,129円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| (1) 株式 |
| 該当事項はありません。 |
| (2) 株式以外の有価証券 | |||||
| 種 類 | 通 貨 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | オーストラリア・ドル | オーストラリア・ドル | オーストラリア・ドル | ||
| 5.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20210515 | 20,000,000.000 | 23,561,000.000 | |||
| 4.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20200415 | 23,000,000.000 | 25,285,050.000 | |||
| 3.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20181021 | 8,000,000.000 | 8,272,880.000 | |||
| 4.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20260421 | 7,000,000.000 | 8,106,140.000 | |||
| オーストラリア・ドル 小計 | オーストラリア・ドル | ||||
| 65,225,070.000 | |||||
| (5,491,950,895) | |||||
| 国債証券 合計 | 5,491,950,895 | ||||
| [5,491,950,895] | |||||
| 地方債証券 | オーストラリア・ドル | オーストラリア・ドル | オーストラリア・ドル | ||
| 4% AUSTRALIAN CAPITAL TERRITORY 20240522 | 5,000,000.000 | 5,496,000.000 | |||
| オーストラリア・ドル 小計 | オーストラリア・ドル | ||||
| 5,496,000.000 | |||||
| (462,763,200) | |||||
| 地方債証券 合計 | 462,763,200 | ||||
| [462,763,200] | |||||
| 特殊債券 | オーストラリア・ドル | オーストラリア・ドル | オーストラリア・ドル | ||
| 5.5% LANDWIRTSCHAFT RENTENBANK 20220329 | 5,000,000.000 | 5,728,650.000 | |||
| 2.75% KFW-KREDIT WIEDERAUFBAU 20200416 | 10,000,000.000 | 10,051,700.000 | |||
| 4.75% Airservices Australia 20201119 | 4,400,000.000 | 4,745,312.000 | |||
| 5% NEW SOUTH WALES TREASURY CORP. 20240820 | 6,000,000.000 | 7,112,400.000 | |||
| 5.75% QUEENSLAND TREASURY CORP. 20240722 | 10,000,000.000 | 12,196,300.000 | |||
| 3.75% Australian Rail Track Corp Ltd 20160429 | 2,500,000.000 | 2,501,550.000 | |||
| 2.8% INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 20210113 | 3,000,000.000 | 3,023,190.000 | |||
| 4.75% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20240807 | 9,500,000.000 | 10,697,475.000 | |||
| 2.8% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20210115 | 3,000,000.000 | 3,010,290.000 | |||
| 6.25% EUROFIMA 20181228 | 3,000,000.000 | 3,281,670.000 | |||
| 5% NORDIC INVESTMENT BK. 20220419 | 5,000,000.000 | 5,592,050.000 | |||
| 6% COUNCIL OF EUROPE 20201008 | 1,065,000.000 | 1,207,933.650 | |||
| 5% ASIAN DEVELOPMENT BANK 20220309 | 5,000,000.000 | 5,607,350.000 | |||
| 2.75% AFRICAN DEVELOPMENT BK. 20200203 | 10,000,000.000 | 10,001,700.000 | |||
| オーストラリア・ドル 小計 | オーストラリア・ドル | ||||
| 84,757,570.650 | |||||
| (7,136,587,448) | |||||
| 特殊債券 合計 | 7,136,587,448 | ||||
| [7,136,587,448] | |||||
| 社債券 | オーストラリア・ドル | オーストラリア・ドル | オーストラリア・ドル | ||
| 4.25% National Australia Bank Ltd 20190520 | 4,000,000.000 | 4,149,560.000 | |||
| 6.25% BNZ International Funding Ltd/London 20160614 | 10,000,000.000 | 10,068,500.000 | |||
| 3.75% University of Sydney 20250828 | 6,000,000.000 | 6,103,620.000 | |||
| 3.98% Australian National University 20251118 | 4,040,000.000 | 4,202,933.200 | |||
| 5.25% GE Capital Australia Funding Pty Ltd 20170823 | 540,000.000 | 556,864.200 | |||
| 7.25% RABOBANK NEDERLAND AU 20180420 | 10,000,000.000 | 10,807,300.000 | |||
| 4.25% Stadshypotek AB 20171010 | 3,000,000.000 | 3,053,010.000 | |||
| 4.25% University Of Melbourne 20210630 | 4,210,000.000 | 4,469,672.800 | |||
| 7.25% National Australia Bank Ltd 20180307 | 10,000,000.000 | 10,835,300.000 | |||
| 6.75% AUST & NZ BANK 20160509 | 4,000,000.000 | 4,016,560.000 | |||
| 4.25% AUST & NZ BANK 20180417 | 5,000,000.000 | 5,146,750.000 | |||
| 4.5% AUST & NZ BANK 20181106 | 5,000,000.000 | 5,200,450.000 | |||
| 4.25% Commonwealth Bank of Australia 20180125 | 2,000,000.000 | 2,054,260.000 | |||
| 4.25% Commonwealth Bank of Australia 20190424 | 3,000,000.000 | 3,113,040.000 | |||
| 4.25% Westpac Banking Corp 20180124 | 1,500,000.000 | 1,539,495.000 | |||
| 4.5% Westpac Banking Corp 20190225 | 4,000,000.000 | 4,172,080.000 | |||
| 4% Suncorp-Metway Ltd 20171109 | 1,500,000.000 | 1,528,605.000 | |||
| オーストラリア・ドル 小計 | オーストラリア・ドル | ||||
| 81,018,000.200 | |||||
| (6,821,715,617) | |||||
| 社債券 合計 | 6,821,715,617 | ||||
| [6,821,715,617] | |||||
| 合計 | 19,913,017,160 | ||||
| [19,913,017,160] | |||||
| (注)1. | 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 | ||||
| 2. | 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、 | ||||
| 内数で表示しております。 | |||||
| 3. | 外貨建有価証券の内訳 | ||||
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | ||
| オーストラリア・ドル | 国債証券 | 4銘柄 | 100% | 100% | |
| 地方債証券 | 1銘柄 | ||||
| 特殊債券 | 14銘柄 | ||||
| 社債券 | 17銘柄 | ||||
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 |
| 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 |
| 「ダイワ高格付英ポンド債マザーファンド」の状況 |
| 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 |
| 貸借対照表 | |||
| 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | ||
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 83,587,701 | 41,490,479 | |
| 金銭信託 | - | 18,296,787 | |
| コール・ローン | 5,128,631 | 1,289,353 | |
| 国債証券 | 5,457,387,996 | 4,614,823,710 | |
| 特殊債券 | 980,478,313 | 842,707,269 | |
| 社債券 | 3,746,249,906 | 3,263,312,502 | |
| 派生商品評価勘定 | 130 | - | |
| 未収入金 | 538,886,922 | - | |
| 未収利息 | 136,835,701 | 103,311,186 | |
| 前払費用 | 5,068,883 | 6,151,479 | |
| 差入委託証拠金 | 41,530,649 | 24,054,968 | |
| 流動資産合計 | 10,995,154,832 | 8,915,437,733 | |
| 資産合計 | 10,995,154,832 | 8,915,437,733 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払金 | 532,606,201 | - | |
| 未払解約金 | 472,000 | 1,856,000 | |
| 流動負債合計 | 533,078,201 | 1,856,000 | |
| 負債合計 | 533,078,201 | 1,856,000 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 7,592,861,706 | 7,310,896,559 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 2,869,214,925 | 1,602,685,174 | |
| 元本等合計 | 10,462,076,631 | 8,913,581,733 | |
| 純資産合計 | 10,462,076,631 | 8,913,581,733 | |
| 負債純資産合計 | 10,995,154,832 | 8,915,437,733 | |
| 注記表 |
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) | ||
| 区 分 | 自 平成27年10月6日 至 平成28年4月5日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、特殊債券及び社債券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | (1)先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 | ||
| (2)為替予約取引 | ||
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 | ||
| (貸借対照表に関する注記) | ||||
| 区 分 | 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 平成27年4月7日 | 平成27年10月6日 |
| 期首元本額 | 8,903,827,199円 | 7,592,861,706円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 15,964,066円 | 222,535,024円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 1,326,929,559円 | 504,500,171円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用) | 194,292,199円 | 181,084,333円 | ||
| 常陽3分法ファンド | -円 | 210,390,726円 | ||
| ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用) | 77,252,799円 | 67,365,019円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型) | 7,306,056,172円 | 6,844,130,292円 | ||
| ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型) | 15,260,536円 | 7,926,189円 | ||
| 計 | 7,592,861,706円 | 7,310,896,559円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 7,592,861,706口 | 7,310,896,559口 | |
(金融商品に関する注記)
| Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 | ||
| 区 分 | 自 平成27年10月6日 至 平成28年4月5日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における債券先物取引を利用しております。また、信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 |
| Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 | ||
| 区 分 | 平成28年4月5日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
| (有価証券に関する注記) | |||
| 売買目的有価証券 | |||
| 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | ||
| 種 類 | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | △23,985,494 | △11,738,130 | |
| 特殊債券 | △18,953,438 | △8,774,884 | |
| 社債券 | △111,019,717 | 9,936,172 | |
| 合計 | △153,958,649 | △10,576,842 | |
| (注) | 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成27年4月7日から平成27年10月5日まで、及び平成27年10月6日から平成28年4月5日まで)を指しております。 | ||
| (デリバティブ取引に関する注記) |
| ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 |
| 通貨関連 | ||||||||
| 平成27年10月5日 現在 | 平成28年4月5日 現在 | |||||||
| 種 類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | ||
| (円) | うち | (円) | (円) | (円) | うち | (円) | (円) | |
| 1年超 | 1年超 | |||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売 建 | 23,713,430 | - | 23,713,300 | 130 | - | - | - | - |
| イギリス・ポンド | 23,713,430 | - | 23,713,300 | 130 | - | - | - | - |
| 合計 | 23,713,430 | - | 23,713,300 | 130 | - | - | - | - |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 | |||
| (1) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 | ||||
| ① | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 | ||||
| ② | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 | ||||
| (2) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 | ||||
| 2. | 換算において円未満の端数は切り捨てております。 | ||||
| 3. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 | ||||
| (1口当たり情報) | ||
| 平成27年10月5日現在 | 平成28年4月5日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.3779円 | 1.2192円 |
| (1万口当たり純資産額) | (13,779円) | (12,192円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| (1) 株式 |
| 該当事項はありません。 |
| (2) 株式以外の有価証券 | |||||
| 種 類 | 通 貨 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | イギリス・ポンド | イギリス・ポンド | イギリス・ポンド | ||
| 8.75% United Kingdom Gilt 20170825 | 4,700,000.000 | 5,255,540.000 | |||
| 8% United Kingdom Gilt 20210607 | 1,000,000.000 | 1,363,900.000 | |||
| 6% United Kingdom Gilt 20281207 | 2,000,000.000 | 3,003,400.000 | |||
| 5% United Kingdom Gilt 20250307 | 2,400,000.000 | 3,144,960.000 | |||
| 4.75% United Kingdom Gilt 20200307 | 4,700,000.000 | 5,457,640.000 | |||
| 4.5% United Kingdom Gilt 20190307 | 2,700,000.000 | 3,023,190.000 | |||
| 4% United Kingdom Gilt 20220307 | 2,000,000.000 | 2,358,800.000 | |||
| 3.75% United Kingdom Gilt 20200907 | 2,300,000.000 | 2,609,580.000 | |||
| 3.75% United Kingdom Gilt 20210907 | 2,200,000.000 | 2,537,040.000 | |||
| 3.5% United Kingdom Gilt 20450122 | 300,000.000 | 376,260.000 | |||
| イギリス・ポンド 小計 | イギリス・ポンド | ||||
| 29,130,310.000 | |||||
| (4,614,823,710) | |||||
| 国債証券 合計 | 4,614,823,710 | ||||
| [4,614,823,710] | |||||
| 特殊債券 | イギリス・ポンド | イギリス・ポンド | イギリス・ポンド | ||
| 3.75% KFW-KREDIT WIEDERAUFBAU 20160907 | 2,000,000.000 | 2,026,080.000 | |||
| 4.75% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20181015 | 3,000,000.000 | 3,293,370.000 | |||
| イギリス・ポンド 小計 | イギリス・ポンド | ||||
| 5,319,450.000 | |||||
| (842,707,269) | |||||
| 特殊債券 合計 | 842,707,269 | ||||
| [842,707,269] | |||||
| 社債券 | イギリス・ポンド | イギリス・ポンド | イギリス・ポンド | ||
| 5.125% Royal Bank of Scotland PLC/The 20240113 | 4,000,000.000 | 4,825,040.000 | |||
| 1.363% GE Capital International Funding Co 20160415 | 2,768,000.000 | 2,768,221.440 | |||
| 4.375% GE Capital UK Funding 20190731 | 1,800,000.000 | 1,962,198.000 | |||
| 4.625% RABOBANK NEDERLAND 20210113 | 1,000,000.000 | 1,115,640.000 | |||
| 4% RABOBANK NEDERLAND 20220919 | 3,500,000.000 | 3,851,540.000 | |||
| 2.125% Nordea Bank AB 20191113 | 2,000,000.000 | 2,050,840.000 | |||
| 5.5% Svenska Handelsbanken AB 20160526 | 4,000,000.000 | 4,025,640.000 | |||
| イギリス・ポンド 小計 | イギリス・ポンド | ||||
| 20,599,119.440 | |||||
| (3,263,312,502) | |||||
| 社債券 合計 | 3,263,312,502 | ||||
| [3,263,312,502] | |||||
| 合計 | 8,720,843,481 | ||||
| [8,720,843,481] | |||||
| (注)1. | 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 | ||||
| 2. | 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、 | ||||
| 内数で表示しております。 | |||||
| 3. | 外貨建有価証券の内訳 | ||||
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | ||
| イギリス・ポンド | 国債証券 | 10銘柄 | 100% | 100% | |
| 特殊債券 | 2銘柄 | ||||
| 社債券 | 7銘柄 | ||||
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 |
| 該当事項はありません。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
