半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年11月29日-平成27年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づき処理しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		前計算期間末 (平成26年11月28日現在)	当中間計算期間末 (平成27年 5月28日現在)
*1	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	2,890,835,066円	2,258,056,315円
	期中追加設定元本額	73,401,335円	66,770,280円
	期中一部解約元本額	706,180,086円	589,382,536円
2	受益権の総数	2,258,056,315口	1,735,444,059口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	前計算期間末 (平成26年11月28日現在)	当中間計算期間末 (平成27年 5月28日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	時価の算定方法は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	デリバティブ取引	デリバティブ取引
	該当事項はありません。	時価の算定方法は「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
	上記以外の金融商品	上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引における契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
前計算期間末(平成26年11月28日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期末(平成27年 5月28日現在)

	(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	12,299,500	-	12,365,000	△65,500
	米ドル	12,299,500	-	12,365,000	△65,500
合計		12,299,500	-	12,365,000	△65,500

(注)時価の算定方法
1.対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
・当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
(1口当たり情報)

項目	前計算期間末 (平成26年11月28日現在)	当中間計算期間末 (平成27年 5月28日現在)
1口当たり純資産額	1.0559円	1.1205円
(1万口当たり純資産額)	(10,559円)	(11,205円)

<参考情報>当ファンドは、「テンプルトン・グロース・ファンド Advisor Class」(米国籍)、「フランクリン・テンプルトン・インベストメント・ファンズ-テンプルトン・グロース(ユーロ)・ファンド I(Ydis)-USD」(ルクセンブルク籍)および「テンプルトン・グロース・ファンドⅡ」(ケイマン籍)の各外国投資証券を主要投資対象としております。投資対象ファンドの財務情報は以下の通りです。以下に記載した情報は、現地において作成された入手可能な直近の運用報告書(年次報告書又は半期報告書)を、委託会社において邦訳・抜粋・要約したものです。
なお、以下に記載した情報は、当ファンドの監査の対象外です。
「テンプルトン・グロース・ファンド」(米国籍)
純資産額計算書

区分	2015年2月28日現在
	金額(米ドル)
資産
有価証券	16,675,546,831
預金	82,904,201
未収入金	15,233,726
未収配当金および未収利息	41,688,499
その他資産	10,355
資産合計	16,815,383,612
負債
未払金	38,259,955
未払解約金	32,474,315
未払運用報酬等	8,505,412
未払費用及びその他負債	114,945,947
負債合計	194,185,629
純資産額	16,621,197,983

※「テンプルトン・グロース・ファンド」の計算期間は、原則として毎年9月1日から翌年8月31日までであり、当ファンドの計算期間とは異なります。
(1口当たり純資産額)

	2015年2月28日現在
Class A	$ 24.49
Class C	$ 23.89
Class R	$ 24.27
Class R6	$ 24.47
Advisor Class	$ 24.52

「フランクリン・テンプルトン・インベストメント・ファンズ-テンプルトン・グロース(ユーロ)・ファンド」(ルクセンブルク籍)
純資産額計算書

区分	2014年12月31日現在
	金額(EUR)
資産
有価証券	6,654,361,188
預金	308,977,289
短期金融商品	46,065,891
未収入金	8,050,038
未収利息および未収配当金	12,251,077
その他未収入金	1,804,993
資産合計	7,031,510,476
負債
未払金	1,146,378
未払解約金	6,149,177
未払運用報酬等	5,791,887
その他未払金	5,764,849
負債合計	18,852,291
純資産額	7,012,658,185

※「テンプルトン・グロース(ユーロ)・ファンド」の計算期間は、原則として毎年7月1日から翌年6月30日までであり、当ファンドの計算期間とは異なります。
(1口当たり純資産額)

	2014年12月31日現在
A (acc) EUR	EUR 15.14
A (acc) USD	USD 18.33
A (Ydis) EUR	EUR 15.57
A (Ydis) USD	USD 18.79
B (Ydis) EUR	EUR 10.60
I (acc) EUR	EUR 16.95
I (Ydis) EUR	EUR 14.65
I (Ydis) USD	USD 17.82
N (acc) EUR	EUR 13.52

「テンプルトン・グロース・ファンドⅡ」(ケイマン籍)
純資産額計算書

区分	2015年2月28日現在
	金額(米ドル)
資産
有価証券	12,595,856
預金	370,686
外貨預金	11,667
未収入金	12,838
未収配当金	24,692
資産合計	13,015,739
負債
未払金	30,647
未払解約金	100,000
未払運用報酬等	3,114
未払費用及びその他負債	161,610
負債合計	295,371
純資産額	12,720,368

※「テンプルトン・グロース・ファンドⅡ」の計算期間は、原則として毎年9月1日から翌年8月31日までであり、当ファンドの計算期間とは異なります。
(1口当たり純資産額)

2015年2月28日現在

$ 10.96