有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年4月1日-平成27年3月30日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	HSBC 世界資源エネルギー マザーファンド	7,261,135,728	7,618,383,605
合計		7,261,135,728	7,618,383,605

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
「HSBC 世界資源エネルギーオープン」は、「HSBC 世界資源エネルギー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、当ファンドの各計算期間末における同親投資信託の状況は次の通りです。
「HSBC 世界資源エネルギー マザーファンド」の状況
なお、以下の記載した情報は監査対象外です。
貸借対照表

		(単位:円)
	平成26年 3月31日現在	平成27年 3月30日現在
資産の部
流動資産
預金	65,020,617	1,280,419
コール・ローン	51,076,681	89,901,199
株式	9,068,059,012	7,783,189,428
派生商品評価勘定	51,018	-
未収入金	-	129,087,743
未収配当金	19,872,831	22,492,128
未収利息	41	24
流動資産合計	9,204,080,200	8,025,950,941
資産合計	9,204,080,200	8,025,950,941
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	310,594	435
未払解約金	14,504,848	14,527,513
流動負債合計	14,815,442	14,527,948
負債合計	14,815,442	14,527,948
純資産の部
元本等
元本	9,243,882,913	7,635,738,282
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△54,618,155	375,684,711
元本等合計	9,189,264,758	8,011,422,993
純資産合計	9,189,264,758	8,011,422,993
負債純資産合計	9,204,080,200	8,025,950,941

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別 項目	自 平成26年 4月 1日 至 平成27年 3月30日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 金融商品取引所又は外国金融商品市場(以下「取引所」という)に上場されている株式 原則として取引所における開示対象ファンドの計算期間末日の最終相場(外貨建証券等の場合は同期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。 開示対象ファンドの計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと委託会社が判断した場合には、委託会社は忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条並びに第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年 3月31日現在				平成27年 3月30日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数			1.	計算期間の末日における受益権の総数
			9,243,882,913口				7,635,738,282口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	54,618,155円
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9941円			1口当たり純資産額	1.0492円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,941円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,492円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	自 平成26年 4月 1日 至 平成27年 3月30日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。
金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務です。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため、限定的と考えられます。
金融商品に係るリスクの管理体制	運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。 リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	平成27年 3月30日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
時価の算定方法	株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
(自 平成25年 3月30日 至 平成26年 3月31日)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	371,756,929
合計	371,756,929

(自 平成26年 4月 1日 至 平成27年 3月30日)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△631,812,181
合計	△631,812,181

(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(平成26年 3月31日現在)

					(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	5,504,696	-	5,555,714	51,018
	米ドル	5,504,696	-	5,555,714	51,018
	売建	36,122,096	-	36,432,690	△310,594
	米ドル	30,617,400	-	30,873,000	△255,600
	ユーロ	2,091,004	-	2,111,577	△20,573
	英ポンド	3,413,692	-	3,448,113	△34,421
合計		41,626,792	-	41,988,404	△259,576

(平成27年 3月30日現在)

					(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	17,887,065	-	17,887,500	△435
	米ドル	17,887,065	-	17,887,500	△435
合計		17,887,065	-	17,887,500	△435

時価の算定方法
1為替予約取引
1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成25年 3月30日 至 平成26年 3月31日)

名 称	関係内容	取引内容	取引の種類別の取引金額 (円)	当該計算期間末における取引残高 (円)
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited	運用委託会社の親会社	株価指数先物の売買委託手数料	45,718	―

(注)1.取引条件及び取引条件の決定方針
社内規定により取引業者の選定を行っております。また、各資産の売買においては、社内基準に基づき最良執行を行っており、個々の取引条件はその結果として決定されております。
2.取引条件の変更及び当該変更が財務諸表に与えている影響
該当事項はありません。
(自 平成26年 4月1日 至 平成27年 3月30日)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成26年 4月1日 至 平成27年 3月30日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

		(単位:円)
平成26年 3月31日現在		平成27年 3月30日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年 3月30日	期首	平成26年 4月 1日
期首元本額	12,282,645,502円	期首元本額	9,243,882,913円
期末元本額	9,243,882,913円	期末元本額	7,635,738,282円
期中追加設定元本額	161,784,711円	期中追加設定元本額	293,201,389円
期中一部解約元本額	3,200,547,300円	期中一部解約元本額	1,901,346,020円
元本の内訳※		元本の内訳※
HSBC 世界資源エネルギー オープン	8,735,844,048円	HSBC 世界資源エネルギー オープン	7,261,135,728円
HSBC 世界資源エネルギー株式ファンド(3ヶ月決算型)	508,038,865円	HSBC 世界資源エネルギー株式ファンド(3ヶ月決算型)	374,602,554円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
日本円	三菱電機	147,000	1,435.00	210,945,000
日本円 小計		147,000		210,945,000
米ドル	CALIFORNIA RESOURCES CORPORATION	9,546	7.55	72,072.30
	CHEVRON CORP NEW COM	8,119	104.28	846,649.32
	CONOCOPHILLIPS	27,683	62.93	1,742,091.19
	EXXON MOBIL CORP COM	18,745	83.58	1,566,707.10
	HALLIBURTON CO COM	34,195	43.26	1,479,275.70
	HELMERICH & PAYNE INC	10,218	68.00	694,824.00
	MARATHON OIL CORPORATION	54,975	25.90	1,423,852.50
	NATIONAL OILWELL VARCO INC	28,060	49.25	1,381,955.00
	OAO GAZPROM-SPON ADR	138,776	4.63	643,087.98
	OASIS PETROLEUM INC	64,776	14.06	910,750.56
	OCCIDENTAL PETROLEUM CORPORATION	23,865	72.72	1,735,462.80
	PHILLIPS 66	27,033	77.61	2,098,031.13
	SOUTHWESTERN ENERGY COMPANY	62,454	22.32	1,393,973.28
	VALERO ENERGY CORPORATION	32,323	61.87	1,999,824.01
	LYONDELLBASELL INDUSTRIES NV	18,536	86.56	1,604,476.16
	CUMMINS INC	11,898	137.46	1,635,499.08
	FIRST SOLAR INC	13,726	59.61	818,206.86
	FLUOR CORPORATION	30,583	56.76	1,735,891.08
	ROCKWELL AUTOMATION INC	17,169	113.14	1,942,500.66
	KRAFT FOODS GROUP INC	19,988	89.10	1,780,930.80
	MEAD JOHNSON NUTRITION COMPANY	17,999	100.05	1,800,799.95
	AES CORPORATION	130,140	12.48	1,624,147.20
	ENERSIS S.A.	74,045	16.19	1,198,788.55
米ドル 小計		874,852		32,129,797.21
				(3,831,799,615)
カナダドル	IMPERIAL OIL LIMITED	43,044	50.43	2,170,708.92
カナダドル 小計		43,044		2,170,708.92
				(205,370,770)
メキシコペソ	GRUPO MEXICO SAB DE CV-SER B	358,500	44.45	15,935,325.00
メキシコペソ 小計		358,500		15,935,325.00
				(124,773,594)
ユーロ	AKZO NOBEL N.V.	22,947	68.60	1,574,164.20
	ARKEMA	21,647	72.79	1,575,685.13
	GEA GROUP AG	41,854	44.66	1,869,408.91
	LEGRAND SA	31,358	49.99	1,567,743.21
ユーロ 小計		117,806		6,587,001.45
				(854,202,348)
英ポンド	AMEC FOSTER WHEELER PLC	60,218	9.35	563,339.39
	BP PLC	271,314	4.43	1,203,548.90
	DRAGON OIL PLC	97,739	5.69	556,134.91
	ROYAL DUTCH SHELL 'A'SHS	26,925	20.34	547,789.12
	BHP BILLITON PLC	70,281	15.07	1,059,486.07
	CRODA INTERNATIONAL PLC	43,411	27.17	1,179,476.87
	RIO TINTO ORD GBP0.10	41,174	28.09	1,156,783.53
	TATE & LYLE PLC	194,843	5.98	1,166,135.35
	CENTRICA PLC	435,104	2.59	1,128,224.67
英ポンド 小計		1,241,009		8,560,918.81
				(1,518,621,387)
スイスフラン	NESTLE SA-REGISTERED	26,053	73.10	1,904,474.30
スイスフラン 小計		26,053		1,904,474.30
				(236,173,857)
ポーランドズロチ	KGHM POLSKA MIEDZ SA	30,245	120.00	3,629,400.00
ポーランドズロチ 小計		30,245		3,629,400.00
				(114,761,628)
香港ドル	CHINA SHENHUA ENERGY CO-H	286,000	18.82	5,382,520.00
	CNOOC LTD	587,000	10.50	6,163,500.00
	ENN ENERGY HOLDINGS LTD	146,000	47.35	6,913,100.00
	HUADIAN FUXIN ENERGY CORPORATION LIMITED	1,696,000	3.63	6,156,480.00
	XINYI SOLAR HOLDINGS LIMITED	2,600,000	2.37	6,162,000.00
香港ドル 小計		5,315,000		30,777,600.00
				(473,359,488)
タイバーツ	PTT PCL	97,000	325.00	31,525,000.00
タイバーツ 小計		97,000		31,525,000.00
				(115,066,250)
南アフリカランド	SASOL LTD	23,857	415.00	9,900,655.00
南アフリカランド 小計		23,857		9,900,655.00
				(98,115,491)
合 計		8,274,366		7,783,189,428
				(7,572,244,428)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	23銘柄	100.0%	50.6%
カナダドル	株式	1銘柄	100.0%	2.7%
メキシコペソ	株式	1銘柄	100.0%	1.6%
ユーロ	株式	4銘柄	100.0%	11.3%
英ポンド	株式	9銘柄	100.0%	20.1%
スイスフラン	株式	1銘柄	100.0%	3.1%
ポーランドズロチ	株式	1銘柄	100.0%	1.5%
香港ドル	株式	5銘柄	100.0%	6.3%
タイバーツ	株式	1銘柄	100.0%	1.5%
南アフリカランド	株式	1銘柄	100.0%	1.3%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。