有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2023/03/30-2024/03/29)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	HSBC 世界資源エネルギー マザーファンド	1,652,843,598	3,603,694,896
合計		1,652,843,598	3,603,694,896

(注1)券面総額の数値は口数で表示しております。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
当ファンドは、「HSBC 世界資源エネルギー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
 
「HSBC 世界資源エネルギー マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査対象外です。
 
貸借対照表

(単位:円)
	2024年3月29日現在
資産の部
流動資産
預金	15,628,244
コール・ローン	157,229,941
株式	3,522,517,682
派生商品評価勘定	3,927
未収入金	134,738,703
未収配当金	12,919,745
未収利息	21
流動資産合計	3,843,038,263
資産合計	3,843,038,263
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	7,281
未払金	234,207,868
未払解約金	5,108,942
流動負債合計	239,324,091
負債合計	239,324,091
純資産の部
元本等
元本	1,652,843,598
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,950,870,574
元本等合計	3,603,714,172
純資産合計	3,603,714,172
負債純資産合計	3,843,038,263

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 外国金融商品市場(以下「海外取引所」という)に上場されている株式  原則として海外取引所における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の最終相場で評価しております。  開示対象ファンドの計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと委託会社が判断した場合には、委託会社は忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

2024年3月29日現在
1.	受益権の総数
		1,652,843,598口
2.	1単位当たりの純資産の額
	1口当たり純資産額	2.1803円
	(10,000口当たり純資産額)	(21,803円)

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	自 2023年3月30日 至 2024年3月29日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。
金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務です。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため、限定的と考えられます。
金融商品に係るリスクの管理体制	運用リスクの管理は、運用部門、コンプライアンス部門、投資ガイドライン・モニタリング・チーム、運用から独立したリスク管理部門による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 運用部門は、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス部門は、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 投資ガイドライン・モニタリング・チームは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス部門、リスク管理部門にも報告されます。 リスク管理部門は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況を運用部門や定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	2024年3月29日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
時価の算定方法	株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
(有価証券に関する注記)
(2024年3月29日現在)
売買目的有価証券

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	418,419,307
合計	418,419,307

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額です。
 
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(2024年3月29日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	2,583,891	-	2,576,610	△7,281
	ハンガリーフォリント	2,583,891	-	2,576,610	△7,281
	売建	2,583,891	-	2,579,964	3,927
	米ドル	2,583,891	-	2,579,964	3,927
合計		5,167,782	-	5,156,574	△3,354

時価の算定方法
為替予約取引
(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
(2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 2023年3月30日 至 2024年3月29日)
該当事項はありません。
 
(その他の注記)
元本の移動

(単位:円)
2024年3月29日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 3月30日
期首元本額	2,029,677,284円
期中追加設定元本額	115,678,485円
期中一部解約元本額	492,512,171円
期末元本額	1,652,843,598円
元本の内訳※
HSBC 世界資源エネルギー オープン	1,652,843,598円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託の元本額
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
日本円	INPEX	36,200	2,340.500	84,726,100
	信越化学工業	11,300	6,584.000	74,399,200
	小松製作所	19,300	4,423.000	85,363,900
	日立建機	9,200	4,519.000	41,574,800
	三菱電機	34,700	2,512.000	87,166,400
	豊田自動織機	2,100	15,650.000	32,865,000
日本円 小計		112,800		406,095,400
米ドル	BUNGE GLOBAL SA	3,100	102.520	317,812.00
	CHENIERE ENERGY INC	3,616	161.280	583,188.48
	CHEVRON CORP NEW COM	3,688	157.740	581,745.12
	DIAMONDBACK ENERGY INC	2,993	198.170	593,122.81
	EOG RESOURCES INC	4,500	127.840	575,280.00
	EXXON MOBIL CORP COM	5,127	116.240	595,962.48
	HF SINCLAIR CORP	9,900	60.370	597,663.00
	MARATHON PETROLEUM CORPORATION	3,000	201.500	604,500.00
	ONEOK INC	7,419	80.170	594,781.23
	PHILLIPS 66	3,656	163.340	597,171.04
	VALERO ENERGY CORPORATION	3,463	170.690	591,099.47
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	700	347.330	243,131.00
	AMETEK INC	2,748	182.900	502,609.20
	CATERPILLAR INC	1,300	366.430	476,359.00
	CUMMINS INC	1,930	294.650	568,674.50
	HUBBELL INCORPORATED	1,100	415.050	456,555.00
	WABTEC CORP	4,000	145.680	582,720.00
	REPUBLIC SERVICES INC	3,040	191.440	581,977.60
	WASTE MANAGEMENT INC	2,700	213.150	575,505.00
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A	6,200	70.000	434,000.00
	AMPHENOL CORP-CL A	1,600	115.350	184,560.00
	AMEREN CORPORATION	6,100	73.960	451,156.00
	CONSOLIDATED EDISON INC COM	4,226	90.810	383,763.06
	PUBLIC SERVICE ENTERPRISE GP	7,300	66.780	487,494.00
米ドル 小計		93,406		12,160,829.99
				(1,841,271,268)
カナダドル	CAMECO CORP	1,000	58.640	58,640.00
	PARKLAND CORP	16,700	43.140	720,438.00
	WEST FRASER TIMBER CO LTD	6,772	116.960	792,053.12
	CANADIAN UTILITIES LTD-A	22,719	30.850	700,881.15
カナダドル 小計		47,191		2,272,012.27
				(254,033,691)
ブラジルレアル	PETROBRAS ON	68,500	38.280	2,622,180.00
	CPFL ENERGIA SA	77,965	34.810	2,713,961.65
ブラジルレアル 小計		146,465		5,336,141.65
				(160,962,044)
チリペソ	ENEL CHILE SA	9,062,332	58.900	533,771,354.80
チリペソ 小計		9,062,332		533,771,354.80
				(82,373,730)
ユーロ	TOTALENERGIES SE	7,538	63.470	478,436.86
	DAIMLER TRUCK HOLDING AG	11,736	46.960	551,122.56
ユーロ 小計		19,274		1,029,559.42
				(168,065,279)
英ポンド	SHELL PLC	8,269	26.250	217,061.25
	NATIONAL GRID PLC	44,127	10.660	470,393.82
	SSE PLC	17,167	16.500	283,255.50
英ポンド 小計		69,563		970,710.57
				(185,619,275)
スイスフラン	CHOCOLADEFABRIKEN LINDT-PC	23	10,790.000	248,170.00
スイスフラン 小計		23		248,170.00
				(41,672,706)
ハンガリーフォリント	MOL HUNGARIAN OIL AND GAS PL	71,527	2,960.000	211,719,920.00
ハンガリーフォリント 小計		71,527		211,719,920.00
				(87,758,753)
オーストラリアドル	BHP GROUP LIMITED	17,172	44.270	760,204.44
	RIO TINTO LTD	6,674	121.760	812,626.24
オーストラリアドル 小計		23,846		1,572,830.68
				(155,096,833)
香港ドル	CHINA SHENHUA ENERGY CO-H	8,500	30.750	261,375.00
香港ドル 小計		8,500		261,375.00
				(5,054,992)
シンタイワンドル	LARGAN PRECISION CORPORATION LIMITED	4,000	2,430.000	9,720,000.00
シンタイワンドル 小計		4,000		9,720,000.00
				(45,951,300)
インドルピー	TATA CONSUMER PRODUCTS LTD	39,634	1,096.200	43,446,790.80
インドルピー 小計		39,634		43,446,790.80
				(79,507,627)
サウジアラビアレヤル	SAUDI ARABIAN OIL CO	7,305	30.750	224,628.75
サウジアラビアレヤル 小計		7,305		224,628.75
				(9,054,784)
合 計		9,705,866		3,522,517,682
				(3,116,422,282)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
 
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	24銘柄	100.0%	58.9%
カナダドル	株式	4銘柄	100.0%	8.2%
ブラジルレアル	株式	2銘柄	100.0%	5.2%
チリペソ	株式	1銘柄	100.0%	2.6%
ユーロ	株式	2銘柄	100.0%	5.4%
英ポンド	株式	3銘柄	100.0%	6.0%
スイスフラン	株式	1銘柄	100.0%	1.3%
ハンガリーフォリント	株式	1銘柄	100.0%	2.8%
オーストラリアドル	株式	2銘柄	100.0%	5.0%
香港ドル	株式	1銘柄	100.0%	0.2%
シンタイワンドル	株式	1銘柄	100.0%	1.5%
インドルピー	株式	1銘柄	100.0%	2.6%
サウジアラビアレヤル	株式	1銘柄	100.0%	0.3%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。