有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成28年3月30日-平成29年3月29日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	HSBC 世界資源エネルギー マザーファンド	5,703,035,822	5,454,383,460
合計		5,703,035,822	5,454,383,460

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「HSBC 世界資源エネルギー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
「HSBC 世界資源エネルギー マザーファンド」の状況
以下の記載した情報は監査対象外です。
貸借対照表

(単位:円)
	平成28年 3月29日現在	平成29年 3月29日現在
資産の部
流動資産
預金	114,275,660	126,679,304
金銭信託	71,668,752	-
コール・ローン	-	23,062,622
株式	5,569,472,275	5,541,730,870
派生商品評価勘定	-	23,933
未収配当金	13,092,200	13,261,631
流動資産合計	5,768,508,887	5,704,758,360
資産合計	5,768,508,887	5,704,758,360
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	22,301	169,199
未払解約金	3,155	97,636
未払利息	-	60
流動負債合計	25,456	266,895
負債合計	25,456	266,895
純資産の部
元本等
元本	6,546,353,566	5,964,820,495
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△777,870,135	△260,329,030
元本等合計	5,768,483,431	5,704,491,465
純資産合計	5,768,483,431	5,704,491,465
負債純資産合計	5,768,508,887	5,704,758,360

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 外国金融商品市場(以下「海外取引所」という)に上場されている株式 原則として取引所における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の最終相場で評価しております。 開示対象ファンドの計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと委託会社が判断した場合には、委託会社は忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

平成28年 3月29日現在				平成29年 3月29日現在
1.	受益権の総数			1.	受益権の総数
			6,546,353,566口				5,964,820,495口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	777,870,135円			元本の欠損	260,329,030円
3.	1単位当たりの純資産の額			3.	1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8812円			1口当たり純資産額	0.9564円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,812円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,564円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	自 平成27年 3月31日 至 平成28年 3月29日	自 平成28年 3月30日 至 平成29年 3月29日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。	同左
金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務です。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため、限定的と考えられます。	同左
金融商品に係るリスクの管理体制	運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。 リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。  また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	平成28年 3月29日現在	平成29年 3月29日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。	同左
時価の算定方法	株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。	同左
	金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
(平成28年 3月29日現在)
売買目的有価証券

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△571,294,869
合計	△571,294,869

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額です。
(平成29年 3月29日現在)
売買目的有価証券

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	523,845,963
合計	523,845,963

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額です。
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(平成28年 3月29日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	2,638,664	-	2,633,973	△4,691
	米ドル	2,638,664	-	2,633,973	△4,691
	売建	2,638,664	-	2,656,274	△17,610
	英ポンド	2,638,664	-	2,656,274	△17,610
合計		5,277,328	-	5,290,247	△22,301

(平成29年 3月29日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	2,467,410	-	2,464,611	△2,799
	米ドル	2,467,410	-	2,464,611	△2,799
	売建	46,717,010	-	46,859,477	△142,467
	米ドル	44,249,600	-	44,416,000	△166,400
	英ポンド	2,467,410	-	2,443,477	23,933
合計		49,184,420	-	49,324,088	△145,266

時価の算定方法
為替予約取引
(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
(2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成27年 3月31日 至 平成28年 3月29日)
該当事項はありません。
(自 平成28年 3月30日 至 平成29年 3月29日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

(単位:円)
平成28年 3月29日現在		平成29年 3月29日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成27年 3月31日	期首	平成28年 3月30日
期首元本額	7,635,738,282円	期首元本額	6,546,353,566円
期中追加設定元本額	128,601,209円	期中追加設定元本額	173,195,681円
期中一部解約元本額	1,217,985,925円	期中一部解約元本額	754,728,752円
期末元本額	6,546,353,566円	期末元本額	5,964,820,495円
元本の内訳※		元本の内訳※
HSBC 世界資源エネルギー オープン	6,249,382,605円	HSBC 世界資源エネルギー オープン	5,703,035,822円
HSBC 世界資源エネルギー 株式ファンド(3ヶ月決算型)	296,970,961円	HSBC 世界資源エネルギー 株式ファンド(3ヶ月決算型)	261,784,673円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
日本円	三菱電機	125,000	1,632.000	204,000,000
日本円 小計		125,000		204,000,000
米ドル	CONOCOPHILLIPS	33,989	45.380	1,542,420.82
	EXXON MOBIL CORP COM	18,745	81.840	1,534,090.80
	HALLIBURTON CO COM	37,018	48.020	1,777,604.36
	LUKOIL PJSC	17,838	52.920	943,986.96
	PHILLIPS 66	16,706	77.920	1,301,731.52
	SOUTHWESTERN ENERGY COMPANY	67,901	7.890	535,738.89
	VALERO ENERGY CORPORATION	19,429	66.290	1,287,948.41
	LYONDELLBASELL INDUSTRIES NV	16,631	90.900	1,511,757.90
	CUMMINS INC	10,136	151.690	1,537,529.84
	FIRST SOLAR INC	17,865	28.280	505,222.20
	FLUOR CORPORATION	26,713	51.920	1,386,938.96
	HUBBELL INCORPORATED	13,066	118.580	1,549,366.28
	ROCKWELL AUTOMATION INC	10,332	155.140	1,602,906.48
	HORMEL FOODS CORPORATION	30,614	34.340	1,051,284.76
	KRAFT HEINZ COMPANY	7,369	91.410	673,600.29
	AES CORPORATION	122,499	11.310	1,385,463.69
	ENERSIS AMERICAS SA-SPONS ADR	72,528	10.770	781,126.56
米ドル 小計		539,379		20,908,718.72
				(2,321,913,213)
カナダドル	IMPERIAL OIL LIMITED	37,641	41.970	1,579,792.77
カナダドル 小計		37,641		1,579,792.77
				(131,059,608)
メキシコペソ	GRUPO MEXICO SAB DE CV-SER B	491,600	56.610	27,829,476.00
メキシコペソ 小計		491,600		27,829,476.00
				(162,524,139)
ユーロ	ENI SPA	82,794	15.050	1,246,049.70
	AKZO NOBEL N.V.	16,296	77.600	1,264,569.60
	ARKEMA	15,819	92.220	1,458,828.18
	GEA GROUP AG	26,032	39.400	1,025,660.80
	LEGRAND SA	21,653	54.920	1,189,182.76
	RED ELECTRICA CORPORACION SA	57,784	17.730	1,024,510.32
ユーロ 小計		220,378		7,208,801.36
				(865,921,219)
英ポンド	BP PLC	234,691	4.534	1,064,206.33
	ROYAL DUTCH SHELL 'A'SHS	53,977	21.110	1,139,454.47
	CRODA INTERNATIONAL PLC	28,312	35.990	1,018,948.88
	RIO TINTO ORD GBP0.10	29,278	32.200	942,751.60
	WS ATKINS PLC	58,856	14.740	867,537.44
	TATE & LYLE PLC	137,925	7.820	1,078,573.50
	CENTRICA PLC	418,827	2.183	914,299.34
	NATIONAL GRID ORD GBP0.11395	84,314	10.135	854,522.39
英ポンド 小計		1,046,180		7,880,293.95
				(1,086,219,718)
スイスフラン	ARYZTA AG	25,800	31.160	803,928.00
	NESTLE SA-REGISTERED	32,194	77.050	2,480,547.70
スイスフラン 小計		57,994		3,284,475.70
				(367,697,054)
オーストラリアドル	WOODSIDE PETROLEUM LTD	60,950	31.630	1,927,848.50
オーストラリアドル 小計		60,950		1,927,848.50
				(163,693,616)
香港ドル	CNOOC LTD	587,000	9.310	5,464,970.00
	ENN ENERGY HOLDINGS LTD	142,000	45.050	6,397,100.00
	GUANGDONG INVESTMENT LIMITED	424,000	11.420	4,842,080.00
香港ドル 小計		1,153,000		16,704,150.00
				(238,702,303)
合 計		3,732,122		5,541,730,870
				(5,337,730,870)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	17銘柄	100.0%	43.5%
カナダドル	株式	1銘柄	100.0%	2.5%
メキシコペソ	株式	1銘柄	100.0%	3.0%
ユーロ	株式	6銘柄	100.0%	16.2%
英ポンド	株式	8銘柄	100.0%	20.3%
スイスフラン	株式	2銘柄	100.0%	6.9%
オーストラリアドル	株式	1銘柄	100.0%	3.1%
香港ドル	株式	3銘柄	100.0%	4.5%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。