有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2024/03/30-2025/03/31)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	HSBC 世界資源エネルギー マザーファンド	1,466,990,371	3,025,520,941
合計		1,466,990,371	3,025,520,941

(注1)券面総額の数値は口数で表示しております。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
当ファンドは、「HSBC 世界資源エネルギー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
 
「HSBC 世界資源エネルギー マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査対象外です。
 
貸借対照表

(単位:円)
	2025年3月31日現在
資産の部
流動資産
預金	84,428,249
コール・ローン	54,214,570
株式	2,896,410,591
派生商品評価勘定	16,968
未収配当金	6,463,341
未収利息	519
未収入金	1
流動資産合計	3,041,534,239
資産合計	3,041,534,239
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	159,890
未払金	15,323,896
未払解約金	519,389
流動負債合計	16,003,175
負債合計	16,003,175
純資産の部
元本等
元本	1,466,990,371
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,558,540,693
元本等合計	3,025,531,064
純資産合計	3,025,531,064
負債純資産合計	3,041,534,239

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 外国金融商品市場(以下「海外取引所」という)に上場されている株式  原則として海外取引所における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の最終相場で評価しております。  開示対象ファンドの計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと委託会社が判断した場合には、委託会社は忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

2025年3月31日現在
1.	受益権の総数
		1,466,990,371口
2.	1単位当たりの純資産の額
	1口当たり純資産額	2.0624円
	(10,000口当たり純資産額)	(20,624円)

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	自 2024年3月30日 至 2025年3月31日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。
金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務です。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため、限定的と考えられます。
金融商品に係るリスクの管理体制	運用リスクの管理は、運用部門、コンプライアンス部門、投資ガイドライン・モニタリング・チーム、運用から独立したリスク管理部門による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 運用部門は、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス部門は、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 投資ガイドライン・モニタリング・チームは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス部門、リスク管理部門にも報告されます。 リスク管理部門は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況を運用部門や定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	2025年3月31日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
時価の算定方法	株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
(有価証券に関する注記)
(2025年3月31日現在)
売買目的有価証券

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△61,169,580
合計	△61,169,580

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額です。
 
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(2025年3月31日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,357,569	-	1,342,335	△15,234
	米ドル	1,357,569	-	1,342,335	△15,234
	売建	61,014,113	-	61,141,801	△127,688
	米ドル	59,656,544	-	59,801,200	△144,656
	オーストラリアドル	1,357,569	-	1,340,601	16,968
合計		62,371,682	-	62,484,136	△142,922

時価の算定方法
為替予約取引
(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
(2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 2024年3月30日 至 2025年3月31日)
該当事項はありません。
 
(その他の注記)
元本の移動

(単位:円)
2025年3月31日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2024年 3月30日
期首元本額	1,652,843,598円
期中追加設定元本額	109,792,342円
期中一部解約元本額	295,645,569円
期末元本額	1,466,990,371円
元本の内訳※
HSBC 世界資源エネルギー オープン	1,466,990,371円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託の元本額
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
日本円	小松製作所	14,000	4,306.000	60,284,000
	三菱電機	16,300	2,720.000	44,336,000
	村田製作所	14,200	2,305.500	32,738,100
日本円 小計		44,500		137,358,100
米ドル	CHENIERE ENERGY INC	2,216	226.230	501,325.68
	CHEVRON CORP NEW COM	3,032	166.090	503,584.88
	DIAMONDBACK ENERGY INC	2,593	157.540	408,501.22
	EOG RESOURCES INC	3,900	126.590	493,701.00
	EXXON MOBIL CORP COM	4,327	117.730	509,417.71
	MARATHON PETROLEUM CORPORATION	2,800	144.100	403,480.00
	ONEOK INC	4,819	98.480	474,575.12
	PHILLIPS 66	2,356	121.760	286,866.56
	VALERO ENERGY CORPORATION	3,563	131.480	468,463.24
	QUIMICA Y MINERA CHIL-SP ADR	11,000	40.230	442,530.00
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	1,082	339.750	367,609.50
	AMETEK INC	2,648	170.390	451,192.72
	CATERPILLAR INC	1,300	329.690	428,597.00
	CUMMINS INC	1,430	314.020	449,048.60
	EATON CORP PLC	1,394	274.170	382,192.98
	EMERSON ELEC CO COM	4,100	108.640	445,424.00
	HUBBELL INCORPORATED	1,100	332.010	365,211.00
	WABTEC CORP	2,700	181.790	490,833.00
	REPUBLIC SERVICES INC	2,040	238.540	486,621.60
	WASTE MANAGEMENT INC	2,100	227.920	478,632.00
	AMPHENOL CORP-CL A	7,500	66.590	499,425.00
	DUKE ENERGY CORPORATION	3,100	119.410	370,171.00
	NEXTERA ENERGY INC	6,400	70.450	450,880.00
	PUBLIC SERVICE ENTERPRISE GP	4,931	81.630	402,517.53
米ドル 小計		82,431		10,560,801.34
				(1,579,051,016)
カナダドル	IMPERIAL OIL LIMITED	5,900	101.550	599,145.00
	KEYERA CORP	13,500	44.480	600,480.00
カナダドル 小計		19,400		1,199,625.00
				(125,384,805)
ブラジルレアル	PETROBRAS ON	72,500	41.070	2,977,575.00
ブラジルレアル 小計		72,500		2,977,575.00
				(77,235,317)
ユーロ	BASF SE	3,822	47.440	181,315.68
	DAIMLER TRUCK HOLDING AG	10,257	37.630	385,970.91
	SCHNEIDER ELECTRIC SE	1,174	217.150	254,934.10
	SIEMENS ENERGY AG	3,485	55.300	192,720.50
	ACCIONA S.A.	3,753	122.900	461,243.70
	ENEL SPA	65,760	7.535	495,501.60
	PUBLIC POWER CORP	6,594	14.060	92,711.64
ユーロ 小計		94,845		2,064,398.13
				(334,597,648)
英ポンド	SHELL PLC	12,545	27.965	350,820.92
	CENTRICA PLC	52,917	1.4965	79,190.29
	SSE PLC	20,609	16.060	330,980.54
英ポンド 小計		86,071		760,991.75
				(147,495,420)
スイスフラン	ABB LTD-REG	7,890	46.960	370,514.40
スイスフラン 小計		7,890		370,514.40
				(63,002,268)
スウェーデンクローナ	VOLVO AB-B SHS	14,404	301.500	4,342,806.00
スウェーデンクローナ 小計		14,404		4,342,806.00
				(65,011,805)
オーストラリアドル	BHP GROUP LIMITED	18,039	39.690	715,967.91
	RIO TINTO LTD	6,697	121.260	812,078.22
オーストラリアドル 小計		24,736		1,528,046.13
				(143,590,494)
香港ドル	SINOTRUK HONG KONG LTD	133,000	22.400	2,979,200.00
	WEICHAI POWER CO LTD-H	146,000	16.760	2,446,960.00
香港ドル 小計		279,000		5,426,160.00
				(104,290,795)
ウォン	HYUNDAI ROTEM COMPANY	3,708	101,700.000	377,103,600.00
	SAMSUNG ELECTRO-MECHANICS CO	2,150	135,900.000	292,185,000.00
ウォン 小計		5,858		669,288,600.00
				(68,066,650)
オフショア人民元	CONTEMPORARY AMPEREX TECHN-A	9,700	257.15715	2,494,424.35
オフショア人民元 小計		9,700		2,494,424.35
				(51,326,273)
合 計		741,335		2,896,410,591
				(2,759,052,491)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
 
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	24銘柄	100.0%	57.2%
カナダドル	株式	2銘柄	100.0%	4.5%
ブラジルレアル	株式	1銘柄	100.0%	2.8%
ユーロ	株式	7銘柄	100.0%	12.1%
英ポンド	株式	3銘柄	100.0%	5.3%
スイスフラン	株式	1銘柄	100.0%	2.3%
スウェーデンクローナ	株式	1銘柄	100.0%	2.4%
オーストラリアドル	株式	2銘柄	100.0%	5.2%
香港ドル	株式	2銘柄	100.0%	3.8%
ウォン	株式	2銘柄	100.0%	2.5%
オフショア人民元	株式	1銘柄	100.0%	1.9%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。