有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年2月18日-平成26年8月15日)

【提出】: 2014/11/13 15:09
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【項目】: 46項目

(4)【附属明細表】
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (平成26年8月15日現在)

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
日本円	投資信託受益証券	イーストスプリング・アジア・ソブリン・ファンド(適格機関投資家専用)	261,381,270	224,970,859
小計			261,381,270	224,970,859
米ドル	投資証券	イーストスプリング・インベストメンツ - アジアン・エクイティ・ファンド	73,029.498	1,029,788.95
小計			73,029.498	1,029,788.95
小計				(105,563,665)
合計		-		330,534,524
合計		-		(105,563,665)

(注)券面総額欄の数値は口数を表示しております。
有価証券明細表注記
(注) 1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入投資証券時価比率	合計金額に対する比率
米ドル	投資証券 1銘柄	100.0%	100.0%

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「イーストスプリング・アジア・ソブリン・ファンド(適格機関投資家専用)」の受益証券および「イーストスプリング・インベストメンツ - アジアン・エクイティ・ファンド」のクラスJ投資証券を主要投資対象としております。
これらの受益証券および投資証券の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
「イーストスプリング・アジア・ソブリン・ファンド(適格機関投資家専用)」は、国内籍の投資信託です。同投資信託は平成26年8月11日に監査対象期間が終了し、国内において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、独立監査人による財務諸表監査を受けております。
「イーストスプリング・インベストメンツ - アジアン・エクイティ・ファンド」は、ルクセンブルグ籍の外国投資法人です。同外国投資法人は、平成25年12月31日付でルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され独立監査人による財務諸表監査を受けております。
下記の純資産計算書、純資産変動計算書および投資有価証券明細は、現地で作成された財務諸表の一部を翻訳・抜粋し、作成したものです。
「イーストスプリング・アジア・ソブリン・ファンド(適格機関投資家専用)」の状況
(1)貸借対照表

区分	注記番号	前特定期間 (平成26年2月12日現在)	当特定期間 (平成26年8月11日現在)
区分	注記番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券		290,290,377	223,811,090
流動資産合計		290,290,377	223,811,090
資産合計		290,290,377	223,811,090
負債の部
流動負債
未払収益分配金		1,065,958	862,558
未払受託者報酬		4,874	4,138
未払委託者報酬		63,374	53,789
その他未払費用		63,000	63,000
流動負債合計		1,197,206	983,485
負債合計		1,197,206	983,485
純資産の部
元本等
元本	1、2	355,319,370	261,381,270
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3	△66,226,199	△38,553,665
(分配準備積立金)		(2,912,845)	(2,141,083)
元本等合計		289,093,171	222,827,605
純資産合計		289,093,171	222,827,605
負債純資産合計		290,290,377	223,811,090

(2)損益及び剰余金計算書

区分	注記番号	前特定期間自平成25年8月13日至平成26年2月12日	当特定期間自平成26年2月13日至平成26年8月11日
区分	注記番号	金額(円)	金額(円)
営業収益
受取利息		6	4
有価証券売買等損益		5,803,568	19,895,879
営業収益合計		5,803,574	19,895,883
営業費用
受託者報酬		33,423	27,285
委託者報酬	2	434,423	354,673
その他費用		63,000	63,000
営業費用合計		530,846	444,958
営業利益又は営業損失(△)		5,272,728	19,450,925
経常利益又は経常損失(△)		5,272,728	19,450,925
当期純利益又は当期純損失(△)		5,272,728	19,450,925
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		231,844	401,030
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△72,191,536	△66,226,199
剰余金増加額又は欠損金減少額		8,004,678	14,339,138
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		8,004,678	14,339,138
分配金	1	7,080,225	5,716,499
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△66,226,199	△38,553,665

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

当特定期間
自平成26年2月13日
至平成26年8月11日

有価証券の評価基準及び評価方法
親投資信託受益証券につきましては、移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前特定期間 (平成26年2月12日現在)			当特定期間 (平成26年8月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	403,092,198		円	355,319,370		円
期中追加設定元本額	-		円	-		円
期中一部解約元本額	47,772,828		円	93,938,100		円

2.特定期間末日における受益権の総数	355,319,370		口	261,381,270		口

3.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額	元本の欠損	66,226,199	円	元本の欠損	38,553,665	円

4.1口当たりの純資産額		0.8136	円		0.8525	円
(1万口当たりの純資産額)		(8,136	円)		(8,525	円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前特定期間
自平成25年8月13日
至平成26年2月12日

当特定期間
自平成26年2月13日
至平成26年8月11日

1.分配金の計算過程
第77期
平成25年8月13日
平成25年9月11日

A	費用控除後の配当等収益額	1,146,435円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	340円
D	分配準備積立金額	3,340,921円
E	当ファンドの分配対象収益額	4,487,696円
F	当ファンドの期末残存口数	403,092,198口
G	10,000口当たり収益分配対象額	111円
H	10,000口当たり分配金額	29円
I	収益分配金金額	1,168,967円

1.分配金の計算過程
第83期
平成26年2月13日
平成26年3月11日

A	費用控除後の配当等収益額	1,066,448円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	0円
D	分配準備積立金額	2,813,600円
E	当ファンドの分配対象収益額	3,880,048円
F	当ファンドの期末残存口数	343,212,833口
G	10,000口当たり収益分配対象額	113円
H	10,000口当たり分配金額	20円
I	収益分配金金額	686,425円

第78期
平成25年 9月12日
平成25年10月11日

A	費用控除後の配当等収益額	1,192,401円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	330円
D	分配準備積立金額	3,217,686円
E	当ファンドの分配対象収益額	4,410,417円
F	当ファンドの期末残存口数	390,859,771口
G	10,000口当たり収益分配対象額	112円
H	10,000口当たり分配金額	30円
I	収益分配金金額	1,172,579円

第84期
平成26年3月12日
平成26年4月11日

A	費用控除後の配当等収益額	1,010,572円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	0円
D	分配準備積立金額	2,919,999円
E	当ファンドの分配対象収益額	3,930,571円
F	当ファンドの期末残存口数	313,806,606口
G	10,000口当たり収益分配対象額	125円
H	10,000口当たり分配金額	43円
I	収益分配金金額	1,349,368円

前特定期間
自平成25年8月13日
至平成26年2月12日

当特定期間
自平成26年2月13日
至平成26年8月11日

第79期
平成25年10月12日
平成25年11月11日

A	費用控除後の配当等収益額	1,261,435円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	325円
D	分配準備積立金額	3,189,039円
E	当ファンドの分配対象収益額	4,450,799円
F	当ファンドの期末残存口数	385,008,396口
G	10,000口当たり収益分配対象額	115円
H	10,000口当たり分配金額	33円
I	収益分配金金額	1,270,527円

第85期
平成26年4月12日
平成26年5月12日

A	費用控除後の配当等収益額	1,057,241円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	0円
D	分配準備積立金額	2,581,203円
E	当ファンドの分配対象収益額	3,638,444円
F	当ファンドの期末残存口数	313,806,606口
G	10,000口当たり収益分配対象額	115円
H	10,000口当たり分配金額	34円
I	収益分配金金額	1,066,942円

第80期
平成25年11月12日
平成25年12月11日

A	費用控除後の配当等収益額	1,183,542円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	0円
D	分配準備積立金額	3,082,395円
E	当ファンドの分配対象収益額	4,265,937円
F	当ファンドの期末残存口数	373,159,143口
G	10,000口当たり収益分配対象額	114円
H	10,000口当たり分配金額	32円
I	収益分配金金額	1,194,109円

第86期
平成26年5月13日
平成26年6月11日

A	費用控除後の配当等収益額	905,415円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	0円
D	分配準備積立金額	2,266,084円
E	当ファンドの分配対象収益額	3,171,499円
F	当ファンドの期末残存口数	276,536,756口
G	10,000口当たり収益分配対象額	114円
H	10,000口当たり分配金額	32円
I	収益分配金金額	884,917円

前特定期間
自平成25年8月13日
至平成26年2月12日

当特定期間
自平成26年2月13日
至平成26年8月11日

第81期
平成25年12月12日
平成26年 1月14日

A	費用控除後の配当等収益額	1,215,173円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	0円
D	分配準備積立金額	2,924,972円
E	当ファンドの分配対象収益額	4,140,145円
F	当ファンドの期末残存口数	355,319,370口
G	10,000口当たり収益分配対象額	116円
H	10,000口当たり分配金額	34円
I	収益分配金金額	1,208,085円

第87期
平成26年6月12日
平成26年7月11日

A	費用控除後の配当等収益額	851,785円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	0円
D	分配準備積立金額	2,238,447円
E	当ファンドの分配対象収益額	3,090,232円
F	当ファンドの期末残存口数	270,715,357口
G	10,000口当たり収益分配対象額	114円
H	10,000口当たり分配金額	32円
I	収益分配金金額	866,289円

第82期
平成26年1月15日
平成26年2月12日

A	費用控除後の配当等収益額	1,046,743円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	0円
D	分配準備積立金額	2,932,060円
E	当ファンドの分配対象収益額	3,978,803円
F	当ファンドの期末残存口数	355,319,370口
G	10,000口当たり収益分配対象額	111円
H	10,000口当たり分配金額	30円
I	収益分配金金額	1,065,958円

第88期
平成26年7月12日
平成26年8月11日

A	費用控除後の配当等収益額	856,380円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	0円
D	分配準備積立金額	2,147,261円
E	当ファンドの分配対象収益額	3,003,641円
F	当ファンドの期末残存口数	261,381,270口
G	10,000口当たり収益分配対象額	114円
H	10,000口当たり分配金額	33円
I	収益分配金金額	862,558円

2.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
信託財産の純資産総額に年10,000分の25以内の率を乗じて得た金額

2.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
同左

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

前特定期間自平成25年8月13日至平成26年2月12日	当特定期間自平成26年2月13日至平成26年8月11日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める運用の基本方針に従う方針です。また、有価証券等の金融商品は投資として運用することを目的としております。	1.金融商品に対する取組方針同左
2.金融商品の内容及びそのリスク当ファンドが保有する金融商品は有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	2.金融商品の内容及びそのリスク同左
3.金融商品に係るリスク管理体制委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会である商品・運用委員会を設け、パフォーマンスの分析及び運用リスクの管理を行なっております。 ①市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を分析・把握し、投資方針への準拠性等の管理を行なっております。 ②信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ③流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	3.金融商品に係るリスク管理体制同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

前特定期間自平成25年8月13日至平成26年2月12日	当特定期間自平成26年2月13日至平成26年8月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額同左
2.時価の算定方法 ①親投資信託受益証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	2.時価の算定方法同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 (平成26年2月12日現在)	当特定期間 (平成26年8月11日現在)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△5,811,903	△468,912
合計	△5,811,903	△468,912

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (平成26年8月11日現在)

種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	イーストスプリング・アジア・ソブリン・オープンマザーファンド	156,303,576	223,811,090	-
合計	-	156,303,576	223,811,090	-

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は口数を表示しております。
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「イーストスプリング・アジア・ソブリン・オープンマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記番号	(平成26年2月12日現在)	(平成26年8月11日現在)
区分	注記番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		10,696,865	5,939,731
金銭信託		488,324	724,905
コール・ローン		59,907,971	45,652,692
国債証券		1,939,245,855	1,807,611,541
派生商品評価勘定		23,520	-
未収利息		22,331,388	21,027,463
前払費用		3,245,890	1,328,506
流動資産合計		2,035,939,813	1,882,284,838
資産合計		2,035,939,813	1,882,284,838
負債の部
流動負債
未払解約金		22,058,656	498,100
流動負債合計		22,058,656	498,100
負債合計		22,058,656	498,100
純資産の部
元本等
元本	1、2	1,510,086,187	1,314,219,302
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		503,794,970	567,567,436
元本等合計		2,013,881,157	1,881,786,738
純資産合計		2,013,881,157	1,881,786,738
負債純資産合計		2,035,939,813	1,882,284,838

(注)「イーストスプリング・アジア・ソブリン・オープンマザーファンド」の計算期間は原則として、毎年4月21日から翌年4月20日までであります。
(2)附属明細表
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (平成26年8月11日現在)

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
シンガポールドル	国債証券	2.25% SINGAPORE GOVT	300,000.00	308,431.50
	国債証券	2.75% SINGAPORE GOVT	480,000.00	504,221.76
		2.75% SINGAPORE GOVT	150,000.00	145,344.90
		2.875% SINGAPORE GOVT	400,000.00	407,203.60
		2.875% SINGAPORE GOVT	200,000.00	203,204.20
		3% SINGAPORE GOVT	300,000.00	318,183.00
		3.125% SINGAPORE GOVT	300,000.00	325,764.30
		3.25% SINGAPORE GOVT	400,000.00	437,968.80
		3.375% SINGAPORE GOVT	170,000.00	184,177.83
		3.5% SINGAPORE GOVT 2027	350,000.00	385,597.10
小計			3,050,000.00	3,220,096.99
				(263,017,522)
マレーシアリンギット		3.26% MALAYSIAN GOVT	500,000.00	494,981.50
		3.473% MALAYSIA INVEST	1,000,000.00	1,002,470.00
		3.733% MALAYSIAN GOVT	1,000,000.00	956,624.00
		3.814% MALAYSIAN GOVT	1,200,000.00	1,209,878.40
		3.889% MALAYSIAN GOVT	700,000.00	704,123.00
		4.012% MALAYSIAN GOVT	800,000.00	812,942.40
		4.181% MALAYSIAN GOVT	500,000.00	512,760.00
		4.24% MALAYSIAN GOVT	210,000.00	215,078.43
		4.262% MALAYSIAN GOVT	100,000.00	101,936.50
		4.284% MALAYSIA INVEST	1,000,000.00	1,018,135.00
		4.378% MALAYSIAN GOVT	1,000,000.00	1,031,452.00
		4.492% MALAYSIA INVESTMN	1,000,000.00	1,030,092.00
		4.498% MALAYSIAN GOVT	500,000.00	517,298.00
		5.734% MALAYSIAN GOVT	1,000,000.00	1,094,026.00
小計			10,510,000.00	10,701,797.23
				(341,708,385)
フィリピンペソ		3.875% PHILIPPINE GOVT	4,000,000.00	4,104,884.00
フィリピンペソ		3.9% PHILIPPINES(REP)	10,000,000.00	10,125,000.00
		5% PHILIPPINE GOVT	6,000,000.00	6,444,348.00
		5.375% PHILIPPINE GOVT	10,000,000.00	10,856,180.00
		5.75% PHILIPPINE GOVT	15,000,000.00	16,835,640.00
		6.25% PHILIPPINES(REP)	12,000,000.00	13,110,000.00
		6.375% PHILIPPINE GOVT	7,000,000.00	8,136,163.00
		7.25% PHILIPPINE GOVT	10,000,000.00	11,939,270.00
		7.75% PHILIPPINE GOVT	10,000,000.00	12,124,780.00

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
		7% PHILIPPINE GOVT	9,605.00	10,218.25
		8% PHILIPPINE GOVT	7,000,000.00	9,849,679.00
		8.125% PHILIPPINE GOVT	5,000,000.00	6,954,520.00
		8.75% PHILIPPINE GOVT	16,000,000.00	22,808,784.00
		9.125% PHILIPPINE GOVT	2,380.00	2,691.91
		9.25% PHILIPPINE GOVT	7,000,000.00	10,834,579.00
小計			119,011,985.00	144,136,737.16
				(335,838,597)
インドネシアルピア		5.625% INDONESIA GOVT	3,000,000,000.00	2,520,000,000.00
		6.125% INDONESIA GOVT	700,000,000.00	567,439,600.00
		6.375% INDONESIA GOVT	1,500,000,000.00	1,098,750,000.00
		6.625% INDONESIA GOVT	1,000,000,000.00	796,316,000.00
		7% INDONESIA GOVT	1,500,000,000.00	1,323,640,500.00
		7.875% INDONESIA GOVT	4,000,000,000.00	3,970,000,000.00
		8.25% INDONESIA GOVT	2,200,000,000.00	2,086,618,600.00
		8.375% INDONESIA GOVT	2,500,000,000.00	2,516,875,000.00
		8.375% INDONESIA GOVT	1,000,000,000.00	995,496,000.00
		8.375% INDONESIA GOVT	1,000,000,000.00	951,914,000.00
		9% INDONESIA GOVT	1,800,000,000.00	1,855,038,600.00
		9.5% INDONESIA GOVT	2,500,000,000.00	2,675,587,500.00
		9.75% INDONESIA GOVT	1,200,000,000.00	1,298,440,800.00
		10% INDONESIA GOVT	1,500,000,000.00	1,670,491,500.00
		10% INDONESIA GOVT	1,000,000,000.00	1,113,629,000.00
		10.25% INDONESIA GOVT	1,000,000,000.00	1,129,195,000.00
		10.5% INDONESIA GOVT	3,385,000,000.00	3,888,864,020.00
		10.5% INDONESIA GOVT	1,500,000,000.00	1,730,970,000.00
		11.75% INDONESIA GOVT	500,000,000.00	605,519,500.00
		11% INDONESIA GOVT 2020	2,000,000,000.00	2,286,320,000.00
		11% INDONESIA GOVT 2025	2,500,000,000.00	2,965,000,000.00
		12.8% INDONESIA GOVT	3,000,000,000.00	3,721,350,000.00
小計			40,285,000,000.00	41,767,455,620.00
				(363,376,863)
韓国ウォン		2.75% KOREA TREASURY BON	300,000,000.00	302,027,100.00
韓国ウォン		3% KOREA TREASURY BOND	100,000,000.00	94,449,600.00
		3.25% KOREA TREASURY BON	200,000,000.00	204,528,200.00
		3.375% KOREA TREASURY BO	100,000,000.00	102,985,200.00
		3.75% KOREA TREASURY BON	100,000,000.00	105,566,300.00
		4% KOREA TREASURY	250,000,000.00	256,225,000.00
		4% KOREA TREASURY BOND	100,000,000.00	110,575,800.00
		4.25% KOREA TREASURY BON	300,000,000.00	325,392,000.00
		4.75% KOREA TREASURY BO	100,000,000.00	119,730,500.00
		5% KOREA TREASURY BOND	300,000,000.00	335,033,400.00

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
		5.5% KOREA TREASURY BOND	150,000,000.00	188,771,100.00
		5.5% KOREA TREASURY BOND	200,000,000.00	256,480,800.00
		5.75% KOREA TREASURY BOND	400,000,000.00	447,439,600.00
小計			2,600,000,000.00	2,849,204,600.00
				(282,926,016)
インドルピー		7.59% INDIA GOVT	10,000,000.00	9,897,740.00
インドルピー		8.07% INDIA GOVT	31,000,000.00	30,626,419.00
		8.12% INDIA GOVT	11,000,000.00	10,700,811.00
		8.15% INDIA GOVT	41,000,000.00	39,320,763.00
		8.24% INDIA GOVT	10,000,000.00	9,870,310.00
		8.28% INDIA GOVT	10,000,000.00	9,544,880.00
		8.3% INDIA GOVT	22,000,000.00	20,656,922.00
小計			135,000,000.00	130,617,845.00
				(220,744,158)
国債証券合計				1,807,611,541
				(1,807,611,541)
合計				1,807,611,541
				(1,807,611,541)

有価証券明細表注記
(注) 1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入債券時価比率	合計金額に対する比率
シンガポールドル	国債証券 10銘柄	100.0%	14.6%
マレーシアリンギット	国債証券 14銘柄	100.0%	18.9%
フィリピンペソ	国債証券 15銘柄	100.0%	18.6%
インドネシアルピア	国債証券 22銘柄	100.0%	20.1%
韓国ウォン	国債証券 13銘柄	100.0%	15.7%
インドルピー	国債証券 7銘柄	100.0%	12.2%

「イーストスプリング・インベストメンツ - アジアン・エクイティ・ファンド」の状況
純資産計算書

平成25年12月31日現在	米ドル
資産
投資有価証券取得原価	702,330,315
未実現評価益(損)	20,239,696
投資有価証券時価評価額	722,570,011
銀行預金	12,093,469
売却有価証券未収入金	1,459,921
投資証券発行未収入金	2,144,501
未収配当金及び未収利息	1,399,487
その他資産	36
資産合計	739,667,425
負債
買戻し投資証券未払金	3,775,557
未払運用報酬	111,568
未払税金及び未払費用	266,753
負債合計	4,153,878
純資産合計	735,513,547
発行済クラスA投資証券口数	401,461
発行済クラスAS投資証券口数	57,159
発行済クラスB投資証券口数	100
発行済クラスC投資証券口数	4,432,605
発行済クラスD投資証券口数	15,201,185
発行済クラスJ投資証券口数	102,301

クラスA投資証券1口当り純資産価格	16.044米ドル
クラスAS投資証券1口当り純資産価格	12.115シンガポールドル
クラスB投資証券1口当り純資産価格	10.218米ドル
クラスC投資証券1口当り純資産価格	34.540米ドル
クラスD投資証券1口当り純資産価格	37.770米ドル
クラスJ投資証券1口当り純資産価格	12.436米ドル

純資産変動計算書

平成25年12月31日に終了した事業年度	米ドル
期初純資産総額	757,874,384
収入
配当金	19,017,267
預金利息	9
品貸料	53,601
収入合計	19,070,877
費用
運用報酬	1,530,247
管理費用	48,509
保管・預託銀行費用	322,999
取引手数料	89,316
管理・名義書換代行事務費用	153,528
監査費用、公告・印刷費用	16,765
税金	77,991
借越利息	6,155
役員報酬	4,368
その他費用	80,258
費用合計	2,330,136
投資からの純収入(支出)	16,740,741
投資有価証券の売却にかかる実現純利益(損失)	(12,862,774)
外国為替にかかる実現純利益(損失)	(493,617)
実現純利益(損失)	3,384,350
投資有価証券にかかる未実現評価益(損)	(33,487,432)
外国為替にかかる未実現評価益(損)	4,075
運用による純資産の純増加額(減少額)	(30,099,007)
資本金の変動
投資証券の発行	102,191,780
投資証券の買戻し	(94,453,610)
当期の純資産総額の変動額	7,738,170
期末純資産総額	735,513,547

投資有価証券明細(平成25年12月31日現在)

				(単位:米ドル)
名称	数量(株)	通貨	取得金額	評価金額	対純資産比率(%)
譲渡可能な上場有価証券
株式

バミューダ諸島
COSCO Pacific Ltd	4,528,749	香港ドル	5,866,985	6,214,245	0.84
Huabao International Holdings Ltd	16,439,000	香港ドル	14,158,585	9,094,968	1.24
Jardine Matheson Holdings Ltd	256,000	米ドル	13,509,314	13,391,360	1.82
Li & Fung Ltd	4,286,000	香港ドル	5,878,092	5,527,397	0.75
Noble Group Ltd	9,427,000	シンガポールドル	8,700,668	7,984,912	1.09
			48,113,644	42,212,882	5.74
ケイマン諸島
AAC Technologies Holdings Inc	1,235,000	香港ドル	2,290,298	5,996,536	0.82
Belle International Holdings Ltd	5,443,000	香港ドル	9,119,433	6,296,501	0.86
Longfor Properties Co Ltd	5,008,000	香港ドル	7,103,474	7,001,032	0.95
Parkson Retail Group Ltd	17,191,500	香港ドル	13,561,106	5,298,832	0.72
Xingda International Holdings Ltd	4,355,000	香港ドル	3,264,270	2,600,385	0.35
			35,338,581	27,193,286	3.70
中国
Bank of China Ltd‘H'	38,969,800	香港ドル	17,945,188	17,941,753	2.44
China Construction Bank Corp‘H'	24,452,620	香港ドル	19,005,319	18,448,019	2.51
China Merchants Bank Co Ltd‘H'	9,510,385	香港ドル	18,003,298	20,261,734	2.75
China Pacific Insurance Group Co Ltd ‘H'	2,469,600	香港ドル	8,961,754	9,682,080	1.32
China Shenhua Energy Co Ltd‘H'	3,631,000	香港ドル	14,286,925	11,449,159	1.56
China Shipping Development Co Ltd‘H'	6,544,000	香港ドル	3,628,661	5,080,521	0.69
Dongfeng Motor Group Co Ltd‘H'	5,762,000	香港ドル	8,738,856	9,021,119	1.23
PetroChina Co Ltd‘H'	14,752,000	香港ドル	18,688,985	16,171,053	2.20
Wumart Stores Inc‘H'	5,440,000	香港ドル	10,509,200	8,839,708	1.20
			119,768,186	116,895,146	15.90
香港
Cheung Kong Holdings Ltd	1,489,000	香港ドル	18,976,367	23,504,152	3.20
China Merchants Holdings International Co Ltd	1,620,000	香港ドル	5,956,014	5,912,483	0.80
China Mobile Ltd	1,843,700	香港ドル	19,926,463	19,116,782	2.60
China Resources Power Holdings Co Ltd	3,544,000	香港ドル	6,798,364	8,400,549	1.14
CNOOC Ltd	3,948,000	香港ドル	7,411,392	7,341,941	1.00
Hutchison Whampoa Ltd	1,152,000	香港ドル	7,847,016	15,658,911	2.13
Sino Land Co Ltd	8,379,164	香港ドル	13,075,323	11,454,471	1.56
			79,990,939	91,389,289	12.43

名称	数量(株)	通貨	取得金額	評価金額	対純資産比率(%)
インド
Bharat Heavy Electricals Ltd	3,343,171	インドルピー	11,641,343	9,561,182	1.30
Bharti Airtel Ltd	1,062,673	インドルピー	6,095,141	5,673,716	0.77
Federal Bank Ltd	2,806,570	インドルピー	4,064,005	3,813,632	0.52
ICICI Bank Ltd	800,114	インドルピー	15,768,553	14,212,678	1.93
Infosys Ltd	169,427	インドルピー	9,175,991	9,547,541	1.30
LIC Housing Finance Ltd	2,299,738	インドルピー	8,838,546	8,151,605	1.11
Oil & Natural Gas Corp Ltd	2,168,731	インドルピー	9,984,118	10,129,275	1.38
Ranbaxy Laboratories Ltd	528,322	インドルピー	5,167,952	3,871,343	0.53
Tata Motors Ltd‘A'	2,277,514	インドルピー	5,103,885	7,089,730	0.96
			75,839,534	72,050,702	9.80
インドネシア
Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT	24,597,500	インドネシアルピア	9,445,408	7,983,575	1.09
Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT	21,412,000	インドネシアルピア	16,695,947	12,755,709	1.73
Ciputra Development Tbk PT	22,823,500	インドネシアルピア	1,961,685	1,406,543	0.19
Salim Ivomas Pratama Tbk PT	46,636,000	インドネシアルピア	6,302,888	2,988,996	0.41
			34,405,928	25,134,823	3.42
マレーシア
AMMB Holdings Bhd	3,822,000	マレーシアリンギット	7,011,073	8,447,923	1.15
Genting Malaysia Bhd	6,785,000	マレーシアリンギット	7,980,639	9,072,869	1.23
			14,991,712	17,520,792	2.38
フィリピン
First Gen Corp	8,400,700	フィリピンペソ	3,255,129	2,471,992	0.34
LT Group Inc	16,768,700	フィリピンペソ	7,833,959	5,833,578	0.79
			11,089,088	8,305,570	1.13
シンガポール
Asian Pay Television Trust	8,085,000	シンガポールドル	6,330,774	4,736,140	0.64
CapitaLand Ltd	2,741,000	シンガポールドル	7,550,941	6,574,527	0.89
DBS Group Holdings Ltd	1,610,626	シンガポールドル	16,046,406	21,802,367	2.96
First Resources Ltd	2,927,000	シンガポールドル	4,239,063	4,912,148	0.67
Singapore Telecommunications Ltd	2,744,000	シンガポールドル	8,184,616	7,950,199	1.08
			42,351,800	45,975,381	6.24
韓国
E-Mart Co Ltd	18,377	韓国ウォン	3,947,631	4,640,612	0.63
Hana Financial Group Inc	435,130	韓国ウォン	13,812,500	18,100,352	2.46
Hankook Tire Co Ltd	220,756	韓国ウォン	7,580,467	12,697,104	1.73
Hyundai Engineering & Construction Co Ltd	158,767	韓国ウォン	8,687,749	9,131,716	1.24
Hyundai Motor Co	90,570	韓国ウォン	18,603,620	20,296,399	2.76
KB Financial Group Inc	58,160	韓国ウォン	2,049,358	2,328,384	0.32
Korea Electric Power Corp	172,180	韓国ウォン	4,280,677	5,669,451	0.77
KT&G Corp	85,351	韓国ウォン	6,055,664	6,025,157	0.82

名称	数量(株)	通貨	取得金額	評価金額	対純資産比率(%)
POSCO	32,716	韓国ウォン	11,044,108	10,121,546	1.38
Samsung Electronics Co Ltd	41,235	韓国ウォン	30,465,690	53,607,255	7.28
SK Innovation Co Ltd	76,363	韓国ウォン	10,324,696	10,238,655	1.39
			116,852,160	152,856,631	20.78
台湾
Advanced Semiconductor Engineering Inc	5,428,325	台湾ドル	4,753,086	5,045,203	0.69
CTBC Financial Holding Co Ltd	17,232,630	台湾ドル	8,542,386	11,766,546	1.60
Formosa Chemicals & Fibre Corp	1,000,510	台湾ドル	2,684,299	2,819,900	0.38
HON HAI Precision Industry Co Ltd	7,265,411	台湾ドル	18,724,662	19,526,558	2.65
Taiwan Semiconductor Manufacturing Co Ltd	7,837,808	台湾ドル	18,117,694	27,744,702	3.77
Uni-President Enterprises Corp	5,284,000	台湾ドル	9,482,693	9,520,727	1.29
Wistron Corp	7,651,380	台湾ドル	9,004,247	6,431,030	0.87
			71,309,067	82,854,666	11.25
タイ
Bangkok Bank PCL (Foreign Market)	761,700	タイバーツ	4,762,423	4,126,065	0.56
Charoen Pokphand Foods PCL (Foreign Market)	4,891,700	タイバーツ	5,819,858	4,763,673	0.65
Kasikornbank PCL (Foreign Market)	1,659,000	タイバーツ	12,175,538	8,002,170	1.09
PTT Exploration & Production PCL (Foreign Market)	1,418,300	タイバーツ	7,515,727	7,186,451	0.98
			30,273,546	24,078,359	3.28
イギリス
Standard Chartered Plc	720,071	香港ドル	16,553,635	16,102,484	2.19
譲渡可能な上場有価証券の合計			696,877,820	722,570,011	98.24
非上場有価証券
株式

香港
RREEF China Commercial Trust (Reit)	8,195,000	香港ドル	5,452,495	-	-
非上場有価証券の合計			5,452,495	-	-
投資総額			702,330,315	722,570,011	98.24

前特定期間自平成25年8月13日至平成26年2月12日	当特定期間自平成26年2月13日至平成26年8月11日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める運用の基本方針に従う方針です。また、有価証券等の金融商品は投資として運用することを目的としております。	1.金融商品に対する取組方針同左
2.金融商品の内容及びそのリスク当ファンドが保有する金融商品は有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	2.金融商品の内容及びそのリスク同左
3.金融商品に係るリスク管理体制委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会である商品・運用委員会を設け、パフォーマンスの分析及び運用リスクの管理を行なっております。 ①市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を分析・把握し、投資方針への準拠性等の管理を行なっております。 ②信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ③流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	3.金融商品に係るリスク管理体制同左

前特定期間自平成25年8月13日至平成26年2月12日	当特定期間自平成26年2月13日至平成26年8月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額同左
2.時価の算定方法 ①親投資信託受益証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	2.時価の算定方法同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明同左

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年2月18日-平成26年8月15日)

開示資料

決算