有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成28年6月14日-平成29年6月12日)

米国小型成長株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成29年 6月12日現在)
資産の部
流動資産
預金	110,450,399
コール・ローン	833,209
株式	6,387,359,730
未収入金	134,439,766
未収配当金	4,070,834
流動資産合計	6,637,153,938
資産合計	6,637,153,938
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	3,175
未払金	28,914,484
未払解約金	70,000,000
未払利息	2
流動負債合計	98,917,661
負債合計	98,917,661
純資産の部
元本等
元本	2,995,312,502
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,542,923,775
元本等合計	6,538,236,277
純資産合計	6,538,236,277
負債純資産合計	6,637,153,938

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自平成28年 6月14日 至平成29年 6月12日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	外国株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品取引所における計算日に知りうる直近の日の最終相場によっております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。 当マザーファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約取引に係るものであります。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、国内における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)為替予約取引による為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)受取配当金
	原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		平成29年 6月12日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	4,325,867,708円
		期中追加設定元本額	64,034,085円
		期中一部解約元本額	1,394,589,291円
		期末元本額	2,995,312,502円
		元本の内訳*
		アメリカン・ドリーム・ファンド	2,995,312,502円
2.	計算日における受益権総数		2,995,312,502口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.1828円
		(10,000口当たり純資産額)	(21,828円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

(自平成28年 6月14日 至平成29年 6月12日)

1金融商品に対する取組方針

本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、株式、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、株価変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 また、本マザーファンドで利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であり、原則として外貨の送回金及び将来の為替変動リスクの回避目的に利用します。

3金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(平成29年 6月12日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

株式

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 上記以外の金融商品

短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(平成29年 6月12日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額
株式	873,802,651
合計	873,802,651

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成29年 6月12日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	70,000,000	-	70,003,175	△3,175
合計		70,000,000	-	70,003,175	△3,175

(注1)時価の算定方法 国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

1 .計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

2 .計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(注2)ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

(自平成28年 6月14日 至平成29年 6月12日)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自平成28年 6月14日 至平成29年 6月12日)

該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (平成29年 6月12日現在) (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	DIAMONDBACK ENERGY INC	8,157	90.15	735,353.55
	ASHLAND GLOBAL HOLDINGS INC	14,160	67.21	951,693.60
	AXALTA COATING SYSTEMS LTD	23,580	33.59	792,052.20
	EAGLE MATERIALS INC	10,750	97.60	1,049,200.00
	GCP APPLIED TECHNOLOGIES	34,150	30.65	1,046,697.50
	FORTUNE BRANDS HOME & SECURI	16,030	63.31	1,014,859.30
	HEICO CORP-CLASS A	19,148	61.65	1,180,474.20
	HERC HOLDINGS INC	16,420	38.39	630,363.80
	HEXCEL CORP	23,921	51.83	1,239,825.43
	MIDDLEBY CORP	5,541	130.95	725,593.95
	MSC INDUSTRIAL DIRECT CO-A	10,590	84.04	889,983.60
	RITCHIE BROS AUCTIONEERS INCORPORATED	31,486	31.34	986,771.24
	TRANSUNION	13,830	41.75	577,402.50
	JETBLUE AIRWAYS CORP	45,840	22.77	1,043,776.80
	VISTEON CORP	5,421	100.94	547,195.74
	BRUNSWICK CORP	15,590	60.79	947,716.10
	HASBRO INC	10,400	107.90	1,122,160.00
	LULULEMON ATHLETICA INC	9,960	51.70	514,932.00
	DAVE & BUSTER'S ENTERTAINMEN	13,184	68.90	908,377.60
	DUNKIN' BRANDS GROUP INC	17,750	56.93	1,010,507.50
	HILTON GRAND VACATIONS INC	4,370	34.63	151,333.10
	SIX FLAGS ENTERTAINMENT CORP	23,100	60.50	1,397,550.00
	VAIL RESORTS INC	7,001	202.10	1,414,902.10
	FIVE BELOW	15,620	50.99	796,463.80
	PINNACLE FOODS INC	22,758	60.74	1,382,320.92
	SNYDERS-LANCE INC	1,310	37.03	48,509.30
	ALIGN TECHNOLOGY INC	9,007	148.85	1,340,691.95
	HEALTHEQUITY INC	16,870	52.00	877,240.00
	HOLOGIC INC	22,980	44.67	1,026,516.60
	INTEGRA LIFESCIENCES HOLDING	17,290	51.82	895,967.80
	NUVASIVE INC	12,200	79.13	965,386.00
	VEEVA SYSTEMS INC-CLASS A	17,580	61.66	1,083,982.80
	WEST PHARMACEUTICAL SERVICE	11,556	97.94	1,131,794.64
	ALKERMES PLC	24,310	61.66	1,498,954.60
	EAGLE PHARMACEUTICALS INC	20,120	71.97	1,448,036.40
	LIGAND PHARMACEUTICALS-CL B	15,380	114.38	1,759,164.40
	EAST WEST BANCORP INC	16,230	58.43	948,318.90
	LENDINGTREE INC	6,317	170.00	1,073,890.00
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	14,790	49.72	735,358.80
	MARKETAXESS HOLDINGS INC	3,362	201.94	678,922.28
	BLACK KNIGHT FINANCIAL-CL A	47,282	38.40	1,815,628.80
	EURONET WORLDWIDE INC	19,619	86.71	1,701,163.49
	GODADDY INC - CLASS A	33,708	42.39	1,428,882.12
	INTERXION HOLDING NV	23,430	45.20	1,059,036.00
	LOGMEIN INC	16,106	111.20	1,790,987.20
	PAYCOM SOFTWARE INC	21,439	65.56	1,405,540.84
	ULTIMATE SOFTWARE GROUP INC	7,643	209.81	1,603,577.83
	WEX INC	7,490	105.15	787,573.50
	IMAX CORP	26,245	24.10	632,504.50
	LITTELFUSE INC	7,225	167.71	1,211,704.75
	TRIMBLE INC	19,900	36.32	722,768.00
	VIAVI SOLUTIONS INC	53,270	11.15	593,960.50
	ADVANCED ENERGY INDUSTRIES	7,350	80.69	593,071.50
	CAVIUM INC	17,760	69.97	1,242,667.20
	CYPRESS SEMICONDUCTOR CORP	70,500	13.59	958,095.00
	INPHI CORP	8,970	37.73	338,438.10
	MONOLITHIC POWER SYSTEMS INC	15,214	97.93	1,489,907.02
米ドル小計		1,031,210		57,945,747.35
				(6,387,359,730)
合計		1,031,210		6,387,359,730
				(6,387,359,730)

(注1)米ドル小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(注3)通貨の表示は外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

(注4)外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率(注)	有価証券の 合計金額に 対する比率
米ドル	株式	57銘柄	97.7%	100.0%

(注)組入時価の純資産に対する比率であります。

(2)株式以外の有価証券 該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。