有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和1年6月13日-令和2年6月12日)

米国小型成長株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(令和 2年 6月12日現在)
資産の部
流動資産
預金	158,511,508
コール・ローン	1,822,999
株式	3,683,408,225
未収入金	40,841,173
未収配当金	333,193
流動資産合計	3,884,917,098
資産合計	3,884,917,098
負債の部
流動負債
未払金	104,188,836
未払利息	5
流動負債合計	104,188,841
負債合計	104,188,841
純資産の部
元本等
元本	1,268,233,545
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,512,494,712
元本等合計	3,780,728,257
純資産合計	3,780,728,257
負債純資産合計	3,884,917,098

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		(自令和 1年 6月13日 至令和 2年 6月12日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	外国株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品取引所における計算日に知りうる直近の日の最終相場によっております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、国内における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)為替予約取引による為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)受取配当金
	原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		令和 2年 6月12日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	1,492,846,956円
		期中追加設定元本額	80,738,608円
		期中一部解約元本額	305,352,019円
		期末元本額	1,268,233,545円
		元本の内訳*
		アメリカン・ドリーム・ファンド	1,268,233,545円
2.	計算日における受益権総数		1,268,233,545口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.9811円
		(10,000口当たり純資産額)	(29,811円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

(自令和 1年 6月13日 至令和 2年 6月12日)

1金融商品に対する取組方針

本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、株式、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、株価変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 また、本マザーファンドで利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であり、原則として外貨の送回金及び将来の為替変動リスクの回避目的に利用します。

3金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(令和 2年 6月12日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

株式

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 上記以外の金融商品

短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(令和 2年 6月12日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額
株式	477,523,626
合計	477,523,626

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

(自令和 1年 6月13日 至令和 2年 6月12日)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自令和 1年 6月13日 至令和 2年 6月12日)

該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (令和 2年 6月12日現在) (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	ADVANCED DRAINAGE SYSTEMS IN	9,290	43.55	404,579.50
	GENERAC HOLDINGS INC	6,130	106.63	653,641.90
	HEICO CORP-CLASS A	3,482	86.90	302,585.80
	MERCURY SYSTEMS INC	8,880	76.79	681,895.20
	MSA SAFETY INC	5,190	111.49	578,633.10
	NORDSON CORP	2,380	188.45	448,511.00
	SITEONE LANDSCAPE SUPPLY INC	6,940	104.68	726,479.20
	TREX COMPANY INC	4,730	113.83	538,415.90
	FTI CONSULTING INC	5,720	109.12	624,166.40
	BRIGHT HORIZONS FAMILY SOLUT	4,850	119.77	580,884.50
	CHURCHILL DOWNS INC	2,270	128.77	292,307.90
	FRONTDOOR INC	8,160	42.42	346,147.20
	PLANET FITNESS INC - CL A	7,990	65.30	521,747.00
	STRATEGIC EDUCATION INC	4,490	164.61	739,098.90
	WENDY'S CO/THE	16,710	21.16	353,583.60
	WINGSTOP INC	2,860	116.47	333,104.20
	POOL CORP	2,470	251.63	621,526.10
	FRESHPET INC	6,440	78.00	502,320.00
	HOSTESS BRANDS INC	73,800	11.50	848,700.00
	COOPER COS INC	2,510	278.55	699,160.50
	ENCOMPASS HEALTH CORP	7,430	66.50	494,095.00
	HEALTHEQUITY INC	7,220	56.22	405,908.40
	LHC GROUP INC	4,510	150.83	680,243.30
	MASIMO CORP	2,850	220.83	629,365.50
	TELADOC HEALTH INC	2,340	173.73	406,528.20
	WEST PHARMACEUTICAL SERVICE	2,956	203.77	602,344.12
	EXACT SCIENCES CORP	10,650	88.30	940,395.00
	GW PHARMACEUTICALS -ADR	4,070	121.13	492,999.10
	HALOZYME THERAPEUTICS INC	36,620	23.02	842,992.40
	HORIZON THERAPEUTICS PLC	44,800	46.00	2,060,800.00
	LIGAND PHARMACEUTICALS-CL B	12,460	110.57	1,377,702.20
	NEUROCRINE BIOSCIENCES INC	10,890	113.16	1,232,312.40
	LENDINGTREE INC	651	263.13	171,297.63
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	7,660	36.83	282,117.80
	ACI WORLDWIDE INC	27,120	25.77	698,882.40
	BLACK KNIGHT INC	13,232	74.26	982,608.32
	COUPA SOFTWARE INC	4,110	217.97	895,856.70
	DOCUSIGN INC	8,190	148.90	1,219,491.00
	DYNATRACE INC	14,450	35.44	512,108.00
	EURONET WORLDWIDE INC	1,655	100.26	165,930.30
	FAIR ISAAC CORP	1,660	403.41	669,660.60
	GODADDY INC - CLASS A	8,568	75.27	644,913.36
	PAYCOM SOFTWARE INC	2,769	295.68	818,737.92
	PROOFPOINT INC	4,520	107.76	487,075.20
	RINGCENTRAL INC-CLASS A	6,690	257.17	1,720,467.30
	ZENDESK INC	6,040	79.73	481,569.20
	VIAVI SOLUTIONS INC	31,230	12.49	390,062.70
	BOINGO WIRELESS INC	38,170	12.55	479,224.35
	CABOT MICROELECTRONICS CORP	2,970	136.17	404,424.90
	ENTEGRIS INC	8,260	58.08	479,740.80
	LATTICE SEMICONDUCTOR CORP	16,700	25.52	426,184.00
	MKS INSTRUMENTS INC	5,480	102.54	561,919.20
	MONOLITHIC POWER SYSTEMS INC	2,014	211.00	424,954.00
	SILICON LABORATORIES INC	6,830	94.29	644,000.70
米ドル小計		551,057		34,524,399.90
				(3,683,408,225)
合計		551,057		3,683,408,225
				(3,683,408,225)

(注1)米ドル小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(注3)通貨の表示は外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

(注4)外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率(注)	有価証券の 合計金額に 対する比率
米ドル	株式	54銘柄	97.4%	100.0%

(注)組入時価の純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。