有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成30年6月21日-平成30年12月20日)

(4)【附属明細表】
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券			(平成30年12月20日現在)
通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資証券	イーストスプリング・インベストメンツ - インディア・エクイティ・ファンド クラスJ	567,460.864	9,079,941.28
		イーストスプリング・インベストメンツ - インドネシア・エクイティ・ファンド クラスJ	344,217.386	6,615,513.94
		イーストスプリング・インベストメンツ - タイランド・エクイティ・ファンド クラスJ	165,709.889	4,362,809.95
		イーストスプリング・インベストメンツ - チャイナ・エクイティ・ファンド クラスJ	505,651.047	8,309,869.30
		イーストスプリング・インベストメンツ - フィリピン・エクイティ・ファンド クラスJ	327,751.41	6,557,977.96
		イーストスプリング・インベストメンツ - ベトナム・エクイティ・ファンド クラスJ	382,917.259	4,190,646.48
		イーストスプリング・インベストメンツ - マレーシア・エクイティ・ファンド クラスJ	348,261.085	4,305,551.79
米ドル合計			2,641,968.94	43,422,310.70
				(4,889,352,184)
合 計				4,889,352,184
				(4,889,352,184)

(注)券面総額欄の数値は口数を表示しております。
有価証券明細表注記
(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘 柄 数	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資証券 7銘柄	100.0%	100.0%

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、ルクセンブルグ籍外国投資法人「イーストスプリング・インベストメンツ」の各サブファンドのクラスJ投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は同投資証券です。なお、同投資証券の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
イーストスプリング・インベストメンツ - チャイナ・エクイティ・ファンドの状況
同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2017年12月31日に計算期間が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が入手した2017年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イーストスプリング・インベストメンツ - チャイナ・エクイティ・ファンド クラスJ」を含んだものとなります。
純資産計算書(2017年12月31日現在)

	米ドル
資産
投資有価証券取得原価	271,380,273
未実現評価益(損)	58,879,391
投資有価証券評価額	330,259,664
銀行預金	2,676,285
現金同等物	635
投資証券発行未収入金	3,664,035
外国為替先渡取引に係る未実現評価益	1,485,154
その他資産	220
資産合計	338,085,993
負債
投資有価証券購入に係る未払金	850,772
投資証券未払解約金	3,411,429
未払運用報酬	209,854
未払税金及び未払費用	165,799
負債合計	4,637,854
希薄化前純資産	333,448,139
希薄化後純資産	333,448,139

発行済クラスJ投資証券口数	521,821.731
クラスJ投資証券1口当たり純資産価格	USD 19.564

損益計算書及び純資産変動計算書

2017年12月31日に終了した事業年度	米ドル
期初純資産	238,659,783
収益
配当金	7,886,633
収益合計	7,886,633
費用
運用報酬	2,431,838
管理費用	801,451
保管銀行費用	130,703
取引手数料	19,118
管理・名義書換代行事務費用	118,132
監査費用、公告・印刷費用	3,356
税金	94,483
借越利息	5,716
役員報酬	1,344
その他費用	26,092
費用合計	3,632,233
純投資収益(損)	4,254,400
投資有価証券の売却に係る実現純利益(損)	52,832,324
外国為替先渡取引に係る実現純利益(損)	524,197
外国為替に係る実現純利益(損)	(178,268	)
実現純利益(損)	53,178,253
投資有価証券に係る未実現評価益(損)の変動額	61,996,195
外国為替先渡取引に係る未実現評価益(損)の変動額	1,407,975
外国為替に係る未実現評価益(損)の変動額	21,952
未実現評価益(損)の純変動額	63,426,122
運用による純資産の純増加額(減少額)	120,858,775
資本金の変動
投資証券の発行	279,774,383
投資証券の解約	(305,222,001	)
配当金及び分配金
当期の配当金及び分配金	(622,801	)
当期の純資産の変動額	94,788,356
期末純資産	333,448,139

投資有価証券明細表(2017年12月31日現在)
(米ドル表示)

銘柄	数量	通貨	取得金額	評価金額	対純資産 比率(%)
公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
株式
Bermuda
Sinopec Kantons Holdings Ltd	8,792,000	HKD	5,471,074	5,681,888	1.70
Cayman Islands
AAC Technologies Holdings Inc	73,000	HKD	599,124	1,302,265	0.39
Alibaba Group Holding Ltd ADR	137,000	USD	12,206,653	23,546,190	7.06
Autohome Inc ADR	119,100	USD	4,548,183	7,646,220	2.29
Baidu Inc ADR	30,300	USD	5,714,038	7,107,471	2.13
China Medical System Holdings Ltd	1,516,000	HKD	2,883,251	3,534,770	1.06
China Yongda Automobiles Services Holdings Ltd	2,894,000	HKD	3,870,356	3,329,445	1.00
JD.com Inc ADR	159,900	USD	6,688,610	6,666,231	2.00
KWG Property Holding Ltd	5,887,500	HKD	6,556,122	6,878,841	2.06
MGM China Holdings Ltd	3,029,200	HKD	5,906,035	9,167,959	2.75
NetEase Inc ADR	39,100	USD	11,280,558	13,388,231	4.02
Qudian Inc ADR	260,096	USD	6,308,632	3,248,599	0.97
Tencent Holdings Ltd	632,000	HKD	11,002,276	32,836,489	9.86
WH Group Ltd ‘144A’	5,332,000	HKD	4,417,420	6,018,279	1.80
Xingda International Holdings Ltd	12,009,000	HKD	5,008,333	4,256,966	1.28
YY Inc ADR	48,000	USD	2,904,521	5,383,200	1.61
			89,894,112	134,311,156	40.28
China
Agricultural Bank of China Ltd ‘H’	21,544,000	HKD	10,066,708	10,035,553	3.01
Bank of China Ltd ‘H’	19,543,049	HKD	9,596,044	9,603,668	2.88
China Construction Bank Corp ‘H’	31,352,520	HKD	23,211,312	28,888,070	8.67
China Merchants Bank Co Ltd ‘H’	1,871,500	HKD	7,546,293	7,448,414	2.23
China National Building Material Co Ltd ‘H’	2,732,000	HKD	1,720,757	2,443,833	0.73
China Pacific Insurance Group Co Ltd ‘H’	2,667,000	HKD	10,147,815	12,815,824	3.84
China Petroleum & Chemical Corp ‘H’	13,589,600	HKD	10,054,143	9,964,945	2.99
China Railway Signal & Communication Corp Ltd ‘H’ ‘144A’	9,401,000	HKD	7,199,176	7,362,733	2.21
COSCO SHIPPING Energy Transportation Co Ltd ‘H’	7,048,000	HKD	3,956,661	3,851,300	1.15
Guotai Junan Securities Co Ltd ‘H’‘144A’	2,103,600	HKD	4,821,937	4,684,098	1.40
Huaneng Renewables Corp Ltd ‘H’	26,996,000	HKD	9,071,134	9,155,011	2.75
Industrial & Commercial Bank of China Ltd ‘H’	9,988,965	HKD	6,658,001	8,040,531	2.41
PICC Property & Casualty Co Ltd ‘H’	3,996,000	HKD	6,429,571	7,680,845	2.30
Ping An Insurance Group Co of China Ltd ‘H’	1,483,000	HKD	10,365,207	15,438,756	4.64
Poly Real Estate Group Co Ltd ‘H’	3,292,250	CNY	4,951,502	7,154,557	2.15
Sinopec Engineering Group Co Ltd ‘H’	8,079,000	HKD	7,393,529	7,650,731	2.29
Sinopharm Group Co Ltd ‘H’	2,160,400	HKD	9,630,871	9,344,681	2.80
			142,820,661	161,563,550	48.45
Hong Kong
China Mobile Ltd	1,038,500	HKD	11,833,992	10,532,206	3.16
CNOOC Ltd	8,289,000	HKD	12,013,867	11,901,689	3.57
Shanghai Industrial Holdings Ltd	2,187,000	HKD	6,618,070	6,269,175	1.88
			30,465,929	28,703,070	8.61
株式合計			268,651,776	330,259,664	99.04
その他の譲渡可能な有価証券
株式
Cayman Islands
China High Precision Automation Group Ltd	6,386,000	HKD	2,728,497	-	-
株式合計			2,728,497	-	-
その他の譲渡可能な有価証券合計			2,728,497	-	-
投資総額			271,380,273	330,259,664	99.04
その他資産				3,188,475	0.96
純資産				333,448,139	100.00

イーストスプリング・インベストメンツ - インディア・エクイティ・ファンドの状況
同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2017年12月31日に計算期間が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が入手した2017年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イーストスプリング・インベストメンツ - インディア・エクイティ・ファンド クラスJ」を含んだものとなります。
純資産計算書(2017年12月31日現在)

	米ドル
資産
投資有価証券取得原価	129,859,120
未実現評価益(損)	41,358,426
投資有価証券評価額	171,217,546
銀行預金	2,098,153
有価証券売却に係る未収入金	336,606
投資証券発行未収入金	558,210
未収配当金及び未収利息	3,311
その他資産	153
資産合計	174,213,979
負債
投資証券未払解約金	605,143
未払運用報酬	32,175
未払税金及び未払費用	3,242,737
負債合計	3,880,055
希薄化前純資産	170,333,924
希薄化後純資産	170,333,924

発行済クラスJ投資証券口数	591,970.511
クラスJ投資証券1口当たり純資産価格	USD 17.307

損益計算書及び純資産変動計算書

2017年12月31日に終了した事業年度	米ドル
期初純資産	149,757,859
収益
配当金	3,443,288
収益合計	3,443,288
費用
運用報酬	397,031
管理費用	124,634
保管銀行費用	167,028
取引手数料	62,775
管理・名義書換代行事務費用	59,076
監査費用、公告・印刷費用	1,743
税金	26,856
借越利息	8,967
役員報酬	746
インドのキャピタルゲイン税引当金	3,168,238
その他費用	45,832
費用合計	4,062,926
純投資収益(損)	(619,638	)
投資有価証券の売却に係る実現純利益(損)	17,713,209
外国為替先渡取引に係る実現純利益(損)	(2,440	)
外国為替に係る実現純利益(損)	59,765
実現純利益(損)	17,770,534
投資有価証券に係る未実現評価益(損)の変動額	28,442,056
外国為替に係る未実現評価益(損)の変動額	13,500
未実現評価益(損)の純変動額	28,455,556
運用による純資産の純増加額(減少額)	45,606,452
資本金の変動
投資証券の発行	36,879,273
投資証券の解約	(61,909,660	)
当期の純資産の変動額	20,576,065
期末純資産	170,333,924

投資有価証券明細表(2017年12月31日現在)
(米ドル表示)

銘柄	数量	通貨	取得金額	評価金額	対純資産 比率(%)
公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
株式
India
Aditya Birla Fashion and Retail Ltd	444,482	INR	1,182,152	1,200,908	0.71
Axis Bank Ltd	841,222	INR	6,737,902	7,432,648	4.36
Bank of Baroda	1,903,316	INR	4,717,304	4,790,534	2.81
Bharat Petroleum Corp Ltd	289,190	INR	1,231,499	2,345,599	1.38
Bharti Airtel Ltd	415,357	INR	2,009,156	3,446,695	2.02
Blue Dart Express Ltd	32,714	INR	1,741,928	2,333,508	1.37
Care Ratings Ltd	92,345	INR	1,627,353	1,927,632	1.13
Cipla Ltd/India	483,607	INR	4,389,039	4,610,473	2.71
Coal India Ltd	1,207,416	INR	5,314,436	4,974,191	2.92
Dr Reddy’s Laboratories Ltd	45,614	INR	1,675,209	1,725,296	1.01
GAIL India Ltd	769,739	INR	3,610,810	6,025,620	3.54
Godrej Consumer Products Ltd	196,137	INR	1,706,119	3,071,234	1.80
Gujarat Pipavav Port Ltd	764,424	INR	1,754,177	1,634,780	0.96
HDFC Standard Life Insurance Co Ltd ‘144A’	153,816	INR	926,888	930,210	0.55
Hero MotoCorp Ltd	58,149	INR	3,289,600	3,448,400	2.02
Hindalco Industries Ltd	1,042,312	INR	2,426,745	4,467,111	2.62
Hindustan Zinc Ltd	331,490	INR	1,069,038	1,604,022	0.94
Housing Development Finance Corp Ltd	447,097	INR	6,433,343	11,980,964	7.03
ICICI Bank Ltd	898,737	INR	3,663,221	4,421,347	2.60
Infosys Ltd	903,689	INR	12,280,886	14,753,664	8.67
ITC Ltd	1,403,936	INR	5,000,431	5,790,393	3.40
Kotak Mahindra Bank Ltd	94,789	INR	967,399	1,500,229	0.88
Larsen & Toubro Ltd	366,687	INR	4,839,001	7,228,610	4.24
LIC Housing Finance Ltd	476,030	INR	2,577,031	4,202,624	2.47
Mahanagar Gas Ltd	169,166	INR	1,649,155	2,900,823	1.70
Mahindra & Mahindra Financial Services Ltd	122,371	INR	836,156	907,034	0.53
Marico Ltd	625,112	INR	966,505	3,158,493	1.85
Maruti Suzuki India Ltd	2,693	INR	154,500	410,508	0.24
Max Financial Services Ltd	321,128	INR	1,944,583	2,980,979	1.75
Mindtree Ltd	370,550	INR	3,717,070	3,555,284	2.09
Mphasis Ltd	242,505	INR	1,694,141	2,757,022	1.62
NMDC Ltd	1,075,174	INR	1,973,805	2,321,241	1.36
Oil & Natural Gas Corp Ltd	1,200,311	INR	3,368,816	3,670,844	2.16
Reliance Industries Ltd	712,845	INR	6,590,089	10,286,571	6.04
Rural Electrification Corp Ltd	1,446,620	INR	3,386,909	3,530,001	2.07
State Bank of India	125,660	INR	446,011	610,114	0.36
Sun Pharmaceutical Industries Ltd	148,418	INR	1,218,446	1,328,095	0.78
Tata Consultancy Services Ltd	142,815	INR	4,710,083	6,043,978	3.55
Tata Motors Ltd	540,560	INR	3,379,277	3,657,372	2.15
Tata Motors Ltd ‘A’	1,381,219	INR	4,571,651	5,282,295	3.10
Tata Steel Ltd	313,155	INR	2,037,954	3,593,354	2.11
UltraTech Cement Ltd	21,365	INR	994,507	1,446,236	0.85
Vedanta Ltd	859,318	INR	2,753,400	4,441,489	2.61
Vijaya Bank	2,324,423	INR	2,295,395	2,489,121	1.46
			129,859,120	171,217,546	100.52
株式合計			129,859,120	171,217,546	100.52
投資総額			129,859,120	171,217,546	100.52
その他負債				(883,622)	(0.52)
純資産				170,333,924	100.00

イーストスプリング・インベストメンツ - マレーシア・エクイティ・ファンドの状況
同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2017年12月31日に計算期間が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が入手した2017年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イーストスプリング・インベストメンツ - マレーシア・エクイティ・ファンド クラスJ」を含んだものとなります。
純資産計算書(2017年12月31日現在)

	米ドル
資産
投資有価証券取得原価	4,937,073
未実現評価益(損)	76,006
投資有価証券評価額	5,013,079
銀行預金	14,409
投資証券発行未収金	169,510
未収配当金及び未収利息	14,350
その他資産	9,375
資産合計	5,220,723
負債
未払運用報酬	1,010
未払税金及び未払費用	6,509
負債合計	7,519
希薄化前純資産	5,213,204
希薄化後純資産	5,213,204

発行済クラスJ投資証券口数	375,546.895
クラスJ投資証券1口当たり純資産価格	USD 13.881

損益計算書及び純資産変動計算書

2017年12月31日に終了した事業年度	米ドル
期初純資産	7,247,554
収益
配当金	219,771
預金利息	32
収益合計	219,803
費用
運用報酬	17,412
管理費用	2
保管銀行費用	26,191
取引手数料	13,740
管理・名義書換代行事務費用	12,975
監査費用、公告・印刷費用	74
税金	627
役員報酬	34
その他費用	(33,001)
費用合計	38,054
純投資収益(損)	181,749
投資有価証券の売却に係る実現純利益(損)	(163,039)
外国為替先渡取引に係る実現純利益(損)	(49)
外国為替に係る実現純利益(損)	(1,759)
実現純利益(損)	(164,847)
投資有価証券に係る未実現評価益(損)の変動額	1,554,493
外国為替に係る未実現評価益(損)の変動額	139
未実現評価益(損)の純変動額	1,554,632
運用による純資産の純増加額(減少額)	1,571,534
資本金の変動
投資証券の発行	604,299
投資証券の解約	(4,210,183)
当期の純資産の変動額	(2,034,350)
期末純資産	5,213,204

投資有価証券明細表(2017年12月31日現在)
(米ドル表示)

銘柄	数量	通貨	取得金額	評価金額	対純資産 比率(%)
公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
株式
Malaysia
AEON Credit Service M Bhd	15,500	MYR	44,940	51,552	0.99
AirAsia Bhd	26,900	MYR	21,347	22,267	0.43
Alliance Bank Malaysia Bhd	62,500	MYR	65,353	63,009	1.21
AMMB Holdings Bhd	89,400	MYR	110,228	97,418	1.87
Astro Malaysia Holdings Bhd	58,600	MYR	49,683	38,371	0.74
Axiata Group Bhd	132,868	MYR	176,466	180,243	3.46
Berjaya Food Bhd	116,200	MYR	45,425	53,118	1.02
British American Tobacco Malaysia Bhd	7,100	MYR	94,914	70,175	1.35
CIMB Group Holdings Bhd	205,033	MYR	336,278	331,335	6.36
Deleum Bhd	162,500	MYR	42,481	37,744	0.72
Dialog Group Bhd	66,900	MYR	28,423	41,492	0.80
DiGi.Com Bhd	103,300	MYR	117,656	130,177	2.50
Felda Global Ventures Holdings Bhd	65,500	MYR	29,810	27,352	0.52
Gamuda Bhd	65,200	MYR	76,364	79,909	1.53
Genting Bhd	110,700	MYR	248,580	251,652	4.83
Genting Malaysia Bhd	134,600	MYR	141,134	187,249	3.59
HAP Seng Consolidated Bhd	10,800	MYR	20,343	25,485	0.49
Hong Leong Bank Bhd	21,800	MYR	80,041	91,574	1.76
Hong Leong Financial Group Bhd	17,281	MYR	64,591	76,349	1.46
IHH Healthcare Bhd	73,800	MYR	112,528	106,861	2.05
IJM Corp Bhd	116,700	MYR	93,210	87,950	1.69
IJM Plantations Bhd	64,900	MYR	60,260	43,940	0.84
IOI Corp Bhd	65,784	MYR	80,200	73,797	1.42
IOI Properties Group Bhd	121,300	MYR	61,194	55,450	1.06
Kuala Lumpur Kepong Bhd	17,000	MYR	99,716	105,016	2.01
Lafarge Malaysia Bhd	15,400	MYR	23,290	23,593	0.45
Lotte Chemical Titan Holding Bhd ‘144A’	15,900	MYR	16,613	18,465	0.35
Malayan Banking Bhd	164,989	MYR	393,223	399,527	7.66
Malaysia Airports Holdings Bhd	45,100	MYR	64,962	97,956	1.88
Maxis Bhd	54,900	MYR	84,424	81,529	1.56
MBM Resources Bhd	69,700	MYR	43,456	37,890	0.73
MISC Bhd	65,500	MYR	129,727	120,091	2.30
Petronas Chemicals Group Bhd	98,900	MYR	180,918	188,171	3.61
Petronas Dagangan Bhd	6,800	MYR	39,107	40,763	0.78
Petronas Gas Bhd	24,700	MYR	134,303	106,685	2.05
PPB Group Bhd	11,900	MYR	47,552	50,693	0.97
Public Bank Bhd	94,890	MYR	448,333	487,227	9.34
RHB Bank Bhd	51,292	MYR	68,865	63,370	1.22
Sapura Energy Bhd	257,000	MYR	140,435	45,088	0.86
Sime Darby Bhd	117,921	MYR	81,794	64,394	1.24
Sime Darby Plantation Bhd	79,521	MYR	114,471	117,896	2.26
Sime Darby Property Bhd	117,921	MYR	40,042	51,865	0.99
SP Setia Bhd Group - Pref	133,312	MYR	33,231	36,235	0.70
Telekom Malaysia Bhd	28,991	MYR	48,336	45,130	0.87
Tenaga Nasional Bhd	126,000	MYR	343,552	475,106	9.11
UMW Holdings Bhd	48,800	MYR	63,043	62,703	1.20
Westports Holdings Bhd	14,800	MYR	16,586	13,531	0.26
YTL Corp Bhd	164,499	MYR	79,645	55,686	1.07
			4,937,073	5,013,079	96.16
株式合計			4,937,073	5,013,079	96.16
投資総額			4,937,073	5,013,079	96.16
その他資産				200,125	3.84
純資産				5,213,204	100.00

イーストスプリング・インベストメンツ - タイランド・エクイティ・ファンドの状況
同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2017年12月31日に計算期間が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が入手した2017年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イーストスプリング・インベストメンツ - タイランド・エクイティ・ファンド クラスJ」を含んだものとなります。
純資産計算書(2017年12月31日現在)

	米ドル
資産
投資有価証券取得原価	9,536,571
未実現評価益(損)	3,040,204
投資有価証券評価額	12,576,775
銀行預金	142,076
有価証券売却に係る未収入金	8,916
投資証券発行未収入金	316,772
未収配当金及び未収利息	12,875
その他資産	5,720
資産合計	13,063,134
負債
有価証券購入に係る未払金	49,681
投資証券未払解約金	232,843
未払運用報酬	6,829
未払税金及び未払費用	11,619
負債合計	300,972
希薄化前純資産	12,762,162
希薄化調整	77,849
希薄化後純資産	12,840,011

発行済クラスJ投資証券口数	313,430.776
クラスJ投資証券1口当たり純資産価格	USD 27.442

損益計算書及び純資産変動計算書

2017年12月31日に終了した事業年度	米ドル
期初純資産	15,627,487
収益
配当金	491,175
収益合計	491,175
費用
運用報酬	91,482
管理費用	22,493
保管銀行費用	28,745
取引手数料	14,945
管理・名義書換代行事務費用	21,743
監査費用、公告・印刷費用	160
税金	3,266
借越利息	102
役員報酬	70
その他費用	(24,686)
費用合計	158,320
純投資収益(損)	332,855
投資有価証券の売却に係る実現純利益(損)	1,504,554
外国為替先渡取引に係る実現純利益(損)	354
外国為替に係る実現純利益(損)	2,253
実現純利益(損)	1,507,161
投資有価証券に係る未実現評価益(損)の変動額	2,609,320
外国為替に係る未実現評価益(損)の変動額	1,016
未実現評価益(損)の純変動額	2,610,336
運用による純資産の純増加額(減少額)	4,450,352
資本金の変動
投資証券の発行	2,724,211
投資証券の解約	(9,962,039)
当期の純資産の変動額	(2,787,476)
期末純資産	12,840,011

投資有価証券明細表(2017年12月31日現在)
(米ドル表示)

銘柄	数量	通貨	取得金額	評価金額	対純資産 比率(%)
公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
株式
Thailand
Advanced Info Service PCL (Foreign Market)	115,800	THB	661,181	678,668	5.29
Airports of Thailand PCL (Foreign Market)	512,500	THB	354,879	1,069,347	8.32
AP Thailand PCL (Foreign Market)	477,738	THB	79,995	134,130	1.04
Bangkok Bank PCL NVDR	6,300	THB	30,317	39,049	0.30
Bangkok Bank PCL (Foreign Market)	82,400	THB	486,011	553,716	4.31
Bangkok Dusit Medical Services PCL (Foreign Market)	557,900	THB	262,642	357,782	2.79
Bangkok Expressway & Metro PCL	552,600	THB	112,814	130,562	1.02
Bangkok Life Assurance PCL NVDR	22,600	THB	28,057	24,445	0.19
Banpu PCL (Foreign Market)	209,300	THB	122,704	125,233	0.98
Banpu Power PCL (Foreign Market)	118,943	THB	81,057	93,067	0.72
Berli Jucker PCL (Foreign Market)	45,300	THB	72,167	91,740	0.71
BTS Group Holdings PCL (Foreign Market)	406,500	THB	108,093	103,527	0.81
Bumrungrad Hospital PCL (Foreign Market)	24,900	THB	141,318	144,403	1.12
Central Pattana PCL (Foreign Market)	161,600	THB	238,432	422,719	3.29
Charoen Pokphand Foods PCL (Foreign Market)	296,600	THB	233,665	218,423	1.70
CP ALL PCL (Foreign Market)	321,600	THB	363,729	759,840	5.92
Delta Electronics Thailand PCL (Foreign Market)	38,100	THB	42,862	85,634	0.67
Digital Telecommunications Infrastructure Fund	284,900	THB	97,874	127,632	0.99
Electricity Generating PCL (Foreign Market)	21,100	THB	75,895	139,847	1.09
Glow Energy PCL (Foreign Market)	50,100	THB	104,295	124,904	0.97
Home Product Center PCL (Foreign Market)	464,678	THB	85,738	182,506	1.42
Indorama Ventures PCL (Foreign Market)	182,300	THB	110,497	297,867	2.32
Intouch Holdings PCL NVDR	5,200	THB	9,654	8,975	0.07
Intouch Holdings PCL (Foreign Market)	128,200	THB	263,968	220,288	1.72
IRPC PCL (Foreign Market)	721,800	THB	87,525	156,143	1.22
Kasikornbank PCL (Foreign Market)	85,600	THB	434,972	627,751	4.89
Krung Thai Bank PCL (Foreign Market)	503,300	THB	272,443	296,513	2.31
Land & Houses PCL NVDR	446,100	THB	142,986	143,727	1.12
Minor International PCL (Foreign Market)	170,071	THB	125,548	228,310	1.78
Pruksa Holding PCL (Foreign Market)	74,000	THB	52,877	53,360	0.42
PTT Exploration & Production PCL (Foreign Market)	164,018	THB	653,344	503,277	3.92
PTT Global Chemical PCL (Foreign Market)	199,593	THB	383,542	520,571	4.05
PTT PCL (Foreign Market)	93,800	THB	907,714	1,266,401	9.85
Ratchaburi Electricity Generating Holding PCL (Foreign Market)	40,700	THB	62,260	67,750	0.53
Robinson PCL (Foreign Market)	42,300	THB	71,944	94,750	0.74
Siam Cement PCL/The NVDR	42,500	THB	574,083	631,175	4.92
Siam Commercial Bank PCL/The (Foreign Market)	149,000	THB	617,545	685,793	5.34
Sino-Thai Engineering & Construction PCL (Foreign Market)	127,100	THB	88,452	91,259	0.71
Star Petroleum Refining PCL	114,200	THB	47,033	59,921	0.47
Supalai PCL (Foreign Market)	139,000	THB	95,414	101,083	0.79
Thai Oil PCL (Foreign Market)	71,800	THB	123,699	228,024	1.78
Thai Union Group PCL (Foreign Market)	127,824	THB	71,068	78,051	0.61
Thanachart Capital PCL (Foreign Market)	46,300	THB	43,244	79,913	0.62
TMB Bank PCL (Foreign Market)	1,727,800	THB	119,199	160,109	1.25
Total Access Communication PCL NVDR	30,300	THB	29,658	45,557	0.35
Total Access Communication PCL (Foreign Market)	50,300	THB	69,452	75,628	0.59
True Corp PCL (Foreign Market)	1,165,093	THB	294,725	221,650	1.73
			9,536,571	12,551,020	97.75
株式合計			9,536,571	12,551,020	97.75
ワラント
Thailand
BTS Group Holdings PCL (Wts) 01/11/18	452,000	THB	-	2,219	0.02
Supalai PCL (Wts) 20/10/18	39,950	THB	-	23,536	0.18
			-	25,755	0.20
ワラント合計			-	25,755	0.20
投資総額			9,536,571	12,576,775	97.95
その他資産				263,236	2.05
純資産				12,840,011	100.00

イーストスプリング・インベストメンツ - インドネシア・エクイティ・ファンドの状況
同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2017年12月31日に計算期間が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が入手した2017年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イーストスプリング・インベストメンツ - インドネシア・エクイティ・ファンド クラスJ」を含んだものとなります。
純資産計算書(2017年12月31日現在)

	米ドル
資産
投資有価証券取得原価	164,366,002
未実現評価益(損)	24,074,443
投資有価証券評価額	188,440,445
銀行預金	3,605,578
投資証券発行未収入金	546,270
未収配当金及び未収利息	108,506
資産合計	192,700,799
負債
投資証券未払解約金	1,187,988
未払運用報酬	84,809
未払税金及び未払費用	87,791
負債合計	1,360,588
希薄化前純資産	191,340,211
希薄化後純資産	191,340,211

発行済クラスJ投資証券口数	6,545,520.768
クラスJ投資証券1口当たり純資産価格	USD 21.463

損益計算書及び純資産変動計算書

2017年12月31日に終了した事業年度	米ドル
期初純資産	193,905,361
収益
配当金	3,705,003
収益合計	3,705,003
費用
運用報酬	1,123,279
管理費用	270,404
保管銀行費用	138,444
取引手数料	69,120
管理・名義書換代行事務費用	57,483
監査費用、公告・印刷費用	2,021
税金	40,532
借越利息	1,347
役員報酬	841
その他費用	7,026
費用合計	1,710,497
純投資収益(損)	1,994,506
投資有価証券の売却に係る実現純利益(損)	5,997,213
外国為替先渡取引に係る実現純利益(損)	23,376
外国為替に係る実現純利益(損)	(111,344	)
実現純利益(損)	5,909,245
投資有価証券に係る未実現評価益(損)の変動額	27,852,808
外国為替に係る未実現評価益(損)の変動額	1,967
未実現評価益(損)の純変動額	27,854,775
運用による純資産の純増加額(減少額)	35,758,526
資本金の変動
投資証券の発行	98,390,358
投資証券の解約	(136,714,034	)
当期の純資産の変動額	(2,565,150	)
期末純資産	191,340,211

投資有価証券明細表(2017年12月31日現在)
(米ドル表示)

銘柄	数量	通貨	取得金額	評価金額	対純資産 比率(%)
公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
株式
Indonesia
Adaro Energy Tbk PT	40,809,800	IDR	4,727,419	5,594,710	2.92
AKR Corporindo Tbk PT	2,718,900	IDR	1,405,621	1,272,527	0.67
Alam Sutera Realty Tbk PT	48,894,100	IDR	2,048,745	1,282,941	0.67
Astra International Tbk PT	19,738,000	IDR	11,937,090	12,074,840	6.31
Bank Central Asia Tbk PT	10,043,700	IDR	10,157,931	16,212,053	8.47
Bank Danamon Indonesia Tbk PT	9,572,551	IDR	3,213,862	4,903,573	2.56
Bank Mandiri Persero Tbk PT	16,392,560	IDR	6,678,443	9,665,780	5.05
Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT	16,268,536	IDR	7,235,288	11,870,905	6.20
Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT	70,804,500	IDR	11,598,927	18,996,011	9.94
Bank Tabungan Negara Persero Tbk PT	9,813,683	IDR	2,023,243	2,582,263	1.35
Bumi Serpong Damai Tbk PT	43,148,648	IDR	5,567,936	5,406,501	2.83
Charoen Pokphand Indonesia Tbk PT	19,355,100	IDR	4,368,080	4,279,735	2.24
Ciputra Development Tbk PT	21,924,239	IDR	2,283,522	1,914,886	1.00
Gudang Garam Tbk PT	1,372,600	IDR	6,811,712	8,477,898	4.43
Hanjaya Mandala Sampoerna Tbk PT	19,364,400	IDR	4,870,492	6,750,957	3.53
Indocement Tunggal Prakarsa Tbk PT	4,140,800	IDR	6,863,378	6,699,138	3.50
Indofood CBP Sukses Makmur Tbk PT	3,571,900	IDR	1,846,445	2,343,093	1.22
Indofood Sukses Makmur Tbk PT	9,491,500	IDR	5,281,720	5,334,268	2.79
Jasa Marga Persero Tbk PT	3,773,886	IDR	1,623,416	1,780,200	0.93
Kalbe Farma Tbk PT	46,892,700	IDR	4,882,361	5,841,066	3.05
Matahari Department Store Tbk PT	9,611,500	IDR	10,095,168	7,084,208	3.70
Pakuwon Jati Tbk PT	62,333,500	IDR	3,010,610	3,147,112	1.64
Perusahaan Gas Negara Persero Tbk PT	32,363,200	IDR	9,258,128	4,174,358	2.18
Semen Indonesia Persero Tbk PT	8,395,400	IDR	7,793,344	6,125,997	3.20
Surya Citra Media Tbk PT	10,359,500	IDR	2,098,971	1,893,610	0.99
Telekomunikasi Indonesia Persero Tbk PT	51,302,300	IDR	12,434,870	16,788,812	8.77
Tower Bersama Infrastructure Tbk PT	3,391,500	IDR	1,545,648	1,606,072	0.84
Unilever Indonesia Tbk PT	1,630,900	IDR	4,380,153	6,719,536	3.51
United Tractors Tbk PT	1,661,786	IDR	3,191,930	4,335,893	2.27
Waskita Karya Persero Tbk PT	14,980,000	IDR	2,692,924	2,440,081	1.28
XL Axiata Tbk PT	3,856,750	IDR	1,007,697	841,421	0.44
			162,935,074	188,440,445	98.48
株式合計			162,935,074	188,440,445	98.48
その他の譲渡可能な有価証券
株式
Indonesia
Berlian Laju Tanker Tbk PT	35,965,332	IDR	1,430,928	-	-
株式合計			1,430,928	-	-
その他の譲渡可能な有価証券合計			1,430,928	-	-
投資総額			164,366,002	188,440,445	98.48
その他資産				2,899,766	1.52
純資産				191,340,211	100.00

イーストスプリング・インベストメンツ - フィリピン・エクイティ・ファンドの状況
同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2017年12月31日に計算期間が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が入手した2017年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イーストスプリング・インベストメンツ - フィリピン・エクイティ・ファンド クラスJ」を含んだものとなります。
純資産計算書(2017年12月31日現在)

	米ドル
資産
投資有価証券取得原価	50,501,133
未実現評価益(損)	4,977,710
投資有価証券評価額	55,478,843
銀行預金	620,368
現金同等物	(7)
投資証券発行未収入金	434,757
未収配当金及び未収利息	35,383
その他資産	3,479
資産合計	56,572,823
負債
投資証券未払解約金	9,736
未払運用報酬	23,863
未払税金及び未払費用	26,820
負債合計	60,419
希薄化前純資産	56,512,404
希薄化後純資産	56,512,404

発行済クラスJ投資証券口数	1,387,938.161
クラスJ投資証券1口当たり純資産価格	USD 23.946

損益計算書及び純資産変動計算書

2017年12月31日に終了した事業年度	米ドル
期初純資産	45,643,841
収益
配当金	658,747
預金利息	1
収益合計	658,748
費用
運用報酬	300,369
管理費用	28,618
保管銀行費用	44,897
取引手数料	76,980
管理・名義書換代行事務費用	29,074
監査費用、公告・印刷費用	564
税金	7,299
借越利息	67
役員報酬	242
その他費用	(17,483)
費用合計	470,627
純投資収益(損)	188,121
投資有価証券の売却に係る実現純利益(損)	243,317
外国為替先渡取引に係る実現純利益(損)	(20,969)
外国為替に係る実現純利益(損)	118,648
実現純利益(損)	340,996
投資有価証券に係る未実現評価益(損)の変動額	11,306,276
外国為替に係る未実現評価益(損)の変動額	5,001
未実現評価益(損)の純変動額	11,311,277
運用による純資産の純増加額(減少額)	11,840,394
資本金の変動
投資証券の発行	30,149,660
投資証券の解約	(31,121,491)
当期の純資産の変動額	10,868,563
期末純資産	56,512,404

投資有価証券明細表(2017年12月31日現在)
(米ドル表示)

銘柄	数量	通貨	取得金額	評価金額	対純資産 比率(%)
公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
株式
Philippines
Aboitiz Equity Ventures Inc	1,595,970	PHP	2,199,054	2,365,820	4.19
Aboitiz Power Corp	939,400	PHP	802,403	781,892	1.38
ABS-CBN Holdings Corp PDR	809,130	PHP	618,281	559,194	0.99
Alliance Global Group Inc	3,685,600	PHP	1,547,282	1,181,281	2.09
Ayala Corp	161,674	PHP	2,607,779	3,287,240	5.82
Ayala Land Inc	5,292,900	PHP	3,999,666	4,728,830	8.37
Bank of the Philippine Islands	1,319,297	PHP	2,708,520	2,856,890	5.06
BDO Unibank Inc	1,258,430	PHP	2,744,121	4,134,263	7.32
DMCI Holdings Inc	2,746,750	PHP	758,032	792,331	1.40
East West Banking Corp	643,051	PHP	319,981	411,568	0.73
Energy Development Corp	1,125,219	PHP	163,772	129,382	0.23
Filinvest Land Inc	20,457,826	PHP	748,412	770,447	1.36
First Gen Corp	3,367,637	PHP	1,526,291	1,146,831	2.03
First Philippine Holdings Corp	773,730	PHP	1,306,562	960,962	1.70
Globe Telecom Inc	15,065	PHP	580,876	573,387	1.01
GT Capital Holdings Inc	61,645	PHP	1,399,017	1,595,459	2.82
International Container Terminal Services Inc	565,400	PHP	1,084,337	1,194,905	2.11
JG Summit Holdings Inc	1,799,110	PHP	2,485,812	2,598,473	4.60
Jollibee Foods Corp	192,060	PHP	809,249	973,380	1.72
LT Group Inc	2,468,500	PHP	921,044	926,676	1.64
Manila Electric Co	130,500	PHP	767,727	859,020	1.52
Megaworld Corp	7,757,700	PHP	689,224	801,877	1.42
Metro Pacific Investments Corp	9,611,200	PHP	1,238,642	1,318,844	2.33
Metropolitan Bank & Trust Co	1,193,082	PHP	2,133,772	2,423,447	4.29
Petron Corp	449,300	PHP	81,441	82,534	0.15
PLDT Inc	67,470	PHP	3,316,713	2,000,311	3.54
Puregold Price Club Inc	398,870	PHP	380,940	399,509	0.71
Robinsons Land Corp	1,129,950	PHP	621,774	482,130	0.85
Robinsons Retail Holdings Inc	252,840	PHP	497,135	487,243	0.86
San Miguel Corp	207,200	PHP	369,888	463,211	0.82
Security Bank Corp	245,010	PHP	1,175,069	1,233,884	2.18
Semirara Mining & Power Corp	828,740	PHP	567,727	610,930	1.08
SM Investments Corp	275,568	PHP	3,694,100	5,464,988	9.67
SM Prime Holdings Inc	5,903,475	PHP	3,094,531	4,434,699	7.85
Universal Robina Corp	482,880	PHP	1,624,482	1,460,634	2.58
Vista Land & Lifescapes Inc	8,220,313	PHP	917,477	986,371	1.75
			50,501,133	55,478,843	98.17
株式合計			50,501,133	55,478,843	98.17
投資総額			50,501,133	55,478,843	98.17
その他資産				1,033,561	1.83
純資産				56,512,404	100.00

イーストスプリング・インベストメンツ - ベトナム・エクイティ・ファンドの状況
同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2017年12月31日に計算期間が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が入手した2017年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イーストスプリング・インベストメンツ - ベトナム・エクイティ・ファンド クラスJ」を含んだものとなります。
純資産計算書(2017年12月31日現在)

	米ドル
資産
投資有価証券取得原価	3,791,585
未実現評価益(損)	1,265,413
投資有価証券評価額	5,056,998
銀行預金	49,291
投資証券発行未収入金	85,206
未収配当金及び未収利息	15,594
その他資産	17,294
資産合計	5,224,383
負債
未払運用報酬	1,230
未払税金及び未払費用	9,950
負債合計	11,180
希薄化前純資産	5,213,203
希薄化後純資産	5,213,203

発行済クラスJ投資証券口数	440,023.980
クラスJ投資証券1口当たり純資産価格	USD 11.848

損益計算書及び純資産変動計算書

2017年12月31日に終了した事業年度	米ドル
期初純資産	2,394,437
収益
配当金	127,666
預金利息	116
収益合計	127,782
費用
運用報酬	20,079
保管銀行費用	42,048
取引手数料	15,120
管理・名義書換代行事務費用	10,790
監査費用、公告・印刷費用	33
税金	388
役員報酬	11
その他費用	(55,380)
費用合計	33,089
純投資収益(損)	94,693
投資有価証券の売却に係る実現純利益(損)	314,343
外国為替先渡取引に係る実現純利益(損)	2
外国為替に係る実現純利益(損)	(5,346)
実現純利益(損)	308,999
投資有価証券に係る未実現評価益(損)の変動額	770,631
外国為替に係る未実現評価益(損)の変動額	4
未実現評価益(損)の純変動額	770,635
運用による純資産の純増加額(減少額)	1,174,327
資本金の変動
投資証券の発行	3,076,337
投資証券の解約	(1,431,898)
当期の純資産の変動額	2,818,766
期末純資産	5,213,203

投資有価証券明細表(2017年12月31日現在)
(米ドル表示)

銘柄	数量	通貨	取得金額	評価金額	対純資産 比率(%)
公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
株式
Vietnam
Bank for Foreign Trade of Vietnam JSC	85,070	VND	123,726	203,413	3.90
Bao Viet Holdings	15,290	VND	32,854	43,967	0.84
Bim Son Cement JSC	56,505	VND	33,284	18,910	0.36
Binh Minh Plastics JSC	53,948	VND	121,747	203,353	3.90
CNG Vietnam JSC	87,440	VND	128,852	122,830	2.36
Dam Sen Water Park Corp	51,173	VND	111,929	145,797	2.80
DHG Pharmaceutical JSC	44,180	VND	138,441	223,731	4.29
Dinh Vu Port Investment & Development JSC	37,930	VND	98,703	106,730	2.05
Dong Phu Rubber JSC	54,350	VND	99,376	93,340	1.79
FPT Corp	53,652	VND	79,805	134,904	2.59
HAGL JSC	134,050	VND	84,930	43,387	0.83
Ho Chi Minh City Infrastructure Investment JSC	65,940	VND	85,643	101,920	1.96
Hoa Phat Group JSC	205,685	VND	241,192	424,339	8.14
Khanh Hoi Invesment & Services Corp	30,570	VND	46,583	40,250	0.77
KIDO Group Corp	126,420	VND	236,805	219,895	4.22
Kinh Bac City Development Share Holding Corp	111,220	VND	75,814	65,628	1.26
Lix Detergent JSC	85,095	VND	132,082	161,504	3.10
Masan Group Corp	130,305	VND	327,025	440,106	8.44
Nui Nho Stone JSC	42,400	VND	82,304	96,156	1.84
PetroVietnam Drilling & Well Services JSC	106,865	VND	108,604	109,881	2.11
Petrovietnam Fertilizer & Chemicals JSC	103,350	VND	134,259	97,848	1.88
Refrigeration Electrical Engineering Corp	45,275	VND	33,624	82,739	1.59
Saigon General Service Corp	39,080	VND	55,436	85,701	1.64
Saigon Securities Inc	43,530	VND	46,707	55,206	1.06
Saigon Thuong Tin Commercial JSB	141,640	VND	80,395	80,148	1.54
Sea & Air Freight International	101,840	VND	133,477	132,295	2.54
Sonadezi Long Thanh Shareholding Co	102,930	VND	135,876	167,252	3.21
Vietnam Dairy Products JSC	55,112	VND	239,613	506,246	9.70
Vietnam Export Import Commercial JSB	90,180	VND	51,392	50,235	0.96
Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade	230,650	VND	192,095	245,794	4.71
Vincom Retail JSC	27,420	VND	49,113	56,931	1.09
Vingroup JSC	145,879	VND	249,899	496,562	9.53
			3,791,585	5,056,998	97.00
株式合計			3,791,585	5,056,998	97.00
投資総額			3,791,585	5,056,998	97.00
その他資産				156,205	3.00
純資産				5,213,203	100.00