純資産

有報情報

#1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2021年12月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	62	185,083
追加型株式投資信託	776	21,801,298
株式投資信託 合計	838	21,986,381
単位型公社債投資信託	77	213,611
追加型公社債投資信託	14	1,476,507
公社債投資信託 合計	91	1,690,119
総合計	929	23,676,500

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託62185,083追加型株式投資信託77621,801,298株式投資信託 合計83821,986,381単位型公社債投資信託77213,611追加型公社債投資信託141,476,507公社債投資信託 合計911,690,119総合計92923,676,500

2022/03/08 9:03

#2 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.408%(税抜1.28%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

2022/03/08 9:03

#3 受益者の権利等（連結）

受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
<収益分配金および償還金にかかる請求権>受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

2022/03/08 9:03

#4 投資制限（連結）

③ 同一銘柄の投資信託証券(信託約款)
委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の投資信託証券の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の50を超えることとなる投資の指図をしません。
④ 外貨建資産(信託約款)

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#5 投資対象（連結）

4.手形割引市場において売買される手形
◆ファンドの純資産総額の10%を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は、次のとおりです。
e border="0" style="width:432.45pt;margin-left:31.5pt;border-collapse:collapse">投資先ファンドの名称フィデリティ・ファンズ-アジアン・ハイ・イールド・ファンド(ルクセンブルグ籍証券投資法人)運用の基本方針主として、活動の大半がアジアで営まれている発行体の高利回り事業債(ハイ・イールド債券)に投資を行ない、高水準のインカムの確保と値上り益の追求を目指します。主要な投資対象主として活動の大半がアジアで営まれている発行体が発行する高利回り事業債(ハイ・イールド債券)。委託会社の名称運用会社:FILファンド・マネジメント・リミテッド(バミューダ)くわしくは「1 ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格<ファンドの特色>」をご参照下さい。

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#6 投資方針（連結）

ダイワ・アジア株マザーファンドの受益証券およびダイワ・インド株マザーファンドの受益証券の合計
…………信託財産の純資産総額の40%
ダイワ・アジアリート･マザーファンドの受益証券

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#7 投資有価証券の主要銘柄（連結）

158,174,6702.6098
159,976,8464.19e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率投資証券38.62%親投資信託受益証券60.66%合計99.28%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2022/03/08 9:03

#8 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2021年12月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		27,331,162	0.72
純資産総額		3,816,864,775	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)投資証券1,474,132,02838.62内 ルクセンブルグ1,474,132,02838.62親投資信託受益証券2,315,401,58560.66内 日本2,315,401,58560.66コール・ローン、その他の資産(負債控除後)27,331,1620.72純資産総額3,816,864,775100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2022/03/08 9:03

#9 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

(単位:百万円)
		評価・換算差額等		純資産合計
		その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計資本準備金利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益
剰余金当期首残高15,17411,49537413,05213,42640,096当期変動額剰余金の配当---△11,868△11,868△11,868当期純利益---10,56610,56610,566株主資本以外の項目の当期変動額(純額)------当期変動額合計---△1,302△1,302△1,302当期末残高15,17411,49537411,74912,12338,793評価・換算差額等純資産合計その他有価証券評価

2022/03/08 9:03

#10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2021年9月30日)資産の部流動資産現金・預金2,139有価証券250未収委託者報酬13,857関係会社短期貸付金16,300その他369流動資産合計32,916固定資産有形固定資産※1211無形固定資産ソフトウエア1,633その他134無形固定資産合計1,768投資その他の資産投資有価証券11,373関係会社株式3,705繰延税金資産786その他1,246投資その他の資産合計17,111固定資産合計19,091資産合計52,007

	(単位:百万円)
負債合計		16,206
純資産の部
株主資本

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2021年9月30日)負債の部流動負債未払金7,322未払費用3,879未払法人税等795賞与引当金711その他※2927流動負債合計13,635固定負債退職給付引当金2,475役員退職慰労引当金92その他2固定負債合計2,571負債合計16,206純資産の部株主資本資本金15,174資本剰余金資本準備金11,495資本剰余金合計11,495利益剰余金利益準備金374その他利益剰余金繰越利益剰余金7,594利益剰余金合計7,968株主資本合計34,638評価・換算差額等その他有価証券評価差額金1,162評価・換算差額等合計1,162純資産合計35,801負債・純資産合計52,007(2)中間損益計算書

2022/03/08 9:03

#11 注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分当 期 自 2021年6月16日 至 2021年12月15日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
3.	※2	元本の欠損	――――――	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は186,814,902円であります。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2021年6月15日現在当 期 2021年12月15日現在1.※1期首元本額4,430,243,422円4,218,379,110円期中追加設定元本額85,693,105円53,711,092円期中一部解約元本額297,557,417円258,217,151円2.特定期間末日における受益権の総数4,218,379,110口4,013,873,051口3.※2元本の欠損――――――貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は186,814,902円であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2020年12月16日 至 2021年6月15日当 期 自 2021年6月16日 至 2021年12月15日1.※1その他収益投資証券にかかる管理報酬のうち代行手数料相当分のファンドへの割戻し金額であります。主に、投資証券にかかる管理報酬のうち代行手数料相当分のファンドへの割戻し金額であります。2.※2分配金の計算過程(自2020年12月16日 至2021年3月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(39,092,334円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(135,797,471円)、投資信託約款に規定される収益調整金(29,799,660円)及び分配準備積立金(488,247,423円)より分配対象額は692,936,888円(1万口当たり1,624.44円)であり、うち277,271,123円(1万口当たり650円)を分配金額としております。(自2021年6月16日 至2021年9月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(29,489,735円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(37,442,272円)及び分配準備積立金(281,895,302円)より分配対象額は348,827,309円(1万口当たり841.21円)であり、うち20,733,614円(1万口当たり50円)を分配金額としております。(自2021年3月16日 至2021年6月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(34,789,752円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(89,858,372円)、投資信託約款に規定される収益調整金(34,749,975円)及び分配準備積立金(376,313,743円)より分配対象額は535,711,842円(1万口当たり1,269.95円)であり、うち210,918,955円(1万口当たり500円)を分配金額としております。(自2021年9月16日 至2021年12月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(19,222,939円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(36,622,107円)及び分配準備積立金(280,963,255円)より分配対象額は336,808,301円(1万口当たり839.11円)であり、うち20,069,365円(1万口当たり50円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分当 期 自 2021年6月16日 至 2021年12月15日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分当 期 2021年12月15日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:99.96%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券前 期 2021年6月15日現在当 期 2021年12月15日現在種 類最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)投資証券10,544,572△217,141,942親投資信託受益証券81,963,00223,520,633合計92,507,574△193,621,309e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引前 期 2021年6月15日現在当 期 2021年12月15日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)当 期 自 2021年6月16日 至 2021年12月15日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前 期 2021年6月15日現在	当 期 2021年12月15日現在
1口当たり純資産額	1.0509円	0.9535円
(1万口当たり純資産額)	(10,509円)	(9,535円)

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前 期 2021年6月15日現在当 期 2021年12月15日現在1口当たり純資産額1.0509円0.9535円(1万口当たり純資産額)(10,509円)(9,535円)

2022/03/08 9:03

#12 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:418.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第10特定期間末 (2012年6月15日)11,488,352,01711,585,281,0960.59260.5976第11特定期間末 (2012年12月17日)12,642,100,13612,731,020,6470.71090.7159第12特定期間末 (2013年6月17日)12,567,415,36112,648,522,6090.77470.7797第13特定期間末 (2013年12月16日)12,594,375,97912,668,602,3050.84840.8534第14特定期間末 (2014年6月16日)12,013,786,13312,082,289,5080.87690.8819第15特定期間末 (2014年12月15日)11,723,446,64111,781,741,0901.00551.0105第16特定期間末 (2015年6月15日)11,081,565,95011,551,049,3671.06221.1072第17特定期間末 (2015年12月15日)8,675,964,4518,722,547,6110.93120.9362第18特定期間末 (2016年6月15日)7,518,216,8047,562,252,6890.85360.8586第19特定期間末 (2016年12月15日)7,840,764,1787,880,995,5100.97450.9795第20特定期間末 (2017年6月15日)7,213,850,3717,250,050,0730.99641.0014第21特定期間末 (2017年12月15日)6,876,610,2276,973,403,3851.06571.0807第22特定期間末 (2018年6月15日)6,170,226,5056,200,245,2471.02771.0327第23特定期間末 (2018年12月17日)5,296,552,5145,325,055,2840.92910.9341第24特定期間末 (2019年6月17日)5,106,916,1055,133,613,8970.95640.9614第25特定期間末 (2019年12月16日)5,016,234,9515,041,592,0890.98910.9941第26特定期間末 (2020年6月15日)4,517,123,7654,541,010,7060.94550.9505第27特定期間末 (2020年12月15日)4,636,396,1924,747,152,2771.04651.07152020年12月末日4,670,237,830-1.0534-2021年1月末日4,778,421,737-1.0990-2月末日4,873,539,368-1.1368-3月末日4,656,683,628-1.0885-4月末日4,652,358,729-1.0947-5月末日4,621,732,838-1.0921-第28特定期間末 (2021年6月15日)4,433,234,3724,644,153,3271.05091.10096月末日4,447,563,499-1.0463-7月末日4,196,078,287-0.9976-8月末日4,152,551,376-0.9991-9月末日3,973,528,830-0.9726-10月末日3,977,438,834-0.9814-11月末日3,848,232,954-0.9558-第29特定期間末 (2021年12月15日)3,827,058,1493,847,127,5140.95350.958512月末日3,816,864,775-0.9587-

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#13 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2021年12月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2021年12月30日

Ⅰ 資産総額	3,820,782,134円
Ⅱ 負債総額	3,917,359円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,816,864,775円
Ⅳ 発行済数量	3,981,225,908口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9587円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額3,820,782,134円Ⅱ 負債総額3,917,359円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)3,816,864,775円Ⅳ 発行済数量3,981,225,908口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9587円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ・アジア株マザーファンド

純資産額計算書
	2021年12月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2021年12月30日

Ⅰ 資産総額	1,374,708,232円
Ⅱ 負債総額	0円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,374,708,232円
Ⅳ 発行済数量	824,953,382口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.6664円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額1,374,708,232円Ⅱ 負債総額0円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)1,374,708,232円Ⅳ 発行済数量824,953,382口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.6664円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ・インド株マザーファンド

純資産額計算書
	2021年12月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2021年12月30日

Ⅰ 資産総額	4,475,010,999円
Ⅱ 負債総額	2,000,000円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	4,473,010,999円
Ⅳ 発行済数量	1,713,905,288口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2.6098円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額4,475,010,999円Ⅱ 負債総額2,000,000円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)4,473,010,999円Ⅳ 発行済数量1,713,905,288口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)2.6098円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ・アジアリート・マザーファンド

純資産額計算書
	2021年12月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2021年12月30日

Ⅰ 資産総額	780,710,566円
Ⅱ 負債総額	0円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	780,710,566円
Ⅳ 発行済数量	239,367,925口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	3.2616円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額780,710,566円Ⅱ 負債総額0円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)780,710,566円Ⅳ 発行済数量239,367,925口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)3.2616円

2022/03/08 9:03

#14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2020年3月31日)当事業年度 (2021年3月31日)資産の部流動資産現金・預金2,7414,860有価証券22,167333前払費用205237未収委託者報酬10,84713,150未収収益6349関係会社短期貸付金-18,700その他62207流動資産計36,08837,539固定資産有形固定資産※1217※1224建物76器具備品209218無形固定資産2,3621,937ソフトウェア2,0281,882ソフトウェア仮勘定33354投資その他の資産15,84416,121投資有価証券9,15310,159関係会社株式3,9723,705出資金183183長期差入保証金1,0691,068繰延税金資産1,431973その他3330固定資産計18,42418,283資産合計54,51255,822

(単位:百万円)

負債合計

16,082

17,256

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2020年3月31日)当事業年度 (2021年3月31日)負債の部流動負債預り金6968未払金7,5738,405未払収益分配金1413未払償還金3939未払手数料3,9884,734その他未払金※23,530※23,617未払費用3,8303,777未払法人税等656804未払消費税等590631賞与引当金688950その他588流動負債計13,41414,725固定負債退職給付引当金2,5742,452役員退職慰労引当金8874その他53固定負債計2,6672,530負債合計16,08217,256純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金11,74910,574利益剰余金合計12,12310,948株主資本合計38,79337,618評価・換算差額等その他有価証券評価差額金△363947評価・換算差額等合計△363947純資産合計38,43038,566負債・純資産合計54,51255,822

2022/03/08 9:03

#15 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2022/03/08 9:03

#16 運用体制（連結）

⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2021年12月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2022/03/08 9:03

#17 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種 類通 貨銘 柄券面総額評価額備考投資証券アメリカ・ドルアメリカ・ドルFIDELITY-ASIA HI YL-AMDUSD1,965,08912,977,447.750アメリカ・ドル 小計アメリカ・ドル12,977,447.750(1,476,833,554)投資証券 合計1,476,833,554[1,476,833,554]親投資信託受益証券日本円日本円ダイワ・インド株マザーファンド61,298,508158,174,670ダイワ・アジア株マザーファンド831,035,7381,383,840,710ダイワ・アジアリート・マザーファンド245,733,298778,139,061日本円 小計日本円2,320,154,441親投資信託受益証券 合計2,320,154,441合計3,796,987,995[1,476,833,554]投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="margin-left:1.5pt;border-collapse:collapse">(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。3.外貨建有価証券の内訳通貨銘柄数組入 投資証券 時価比率合計金額に 対する比率アメリカ・ドル投資証券1銘柄100%100%e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ･アジア株マザーファンド」受益証券、「ダイワ・インド株マザーファンド」受益証券及び「ダイワ・アジアリート・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 また、当ファンドは、「フィデリティ・ファンズ-アジアン・ハイ・イールド・ファンド(ルクセンブルグ籍証券投資法人)」の投資証券(米ドル建)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドの投資証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、｢期末日｣)における同マザーファンドの状況及び同ファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・アジア株マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

負債合計		34,503,228	-
純資産の部
元本等

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年6月15日現在2021年12月15日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金-13,801,633コール・ローン3,841,1704,285,839株式1,478,442,4511,365,779,150未収入金84,526,706-未収配当金1,625,070-流動資産合計1,568,435,3971,383,866,622資産合計1,568,435,3971,383,866,622負債の部流動負債前受金34,503,228-流動負債合計34,503,228-負債合計34,503,228-純資産の部元本等元本※1844,798,471831,035,738剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)689,133,698552,830,884元本等合計1,533,932,1691,383,866,622純資産合計1,533,932,1691,383,866,622負債純資産合計1,568,435,3971,383,866,622e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2021年6月16日 至 2021年12月15日1.有価証券の評価基準及び評価方法株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2021年6月15日現在2021年12月15日現在1.※1期首2020年12月16日2021年6月16日期首元本額1,082,547,458円844,798,471円期中追加設定元本額72,564,354円34,008,245円期中一部解約元本額310,313,341円47,770,978円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ/フィデリティ・アジア3資産分散ファンド844,798,471円831,035,738円計844,798,471円831,035,738円2.期末日における受益権の総数844,798,471口831,035,738口(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分自 2021年6月16日 至 2021年12月15日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分2021年12月15日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2021年6月15日現在2021年12月15日現在種 類当期間の損益に 含まれた評価差額(円)当期間の損益に 含まれた評価差額(円)株式96,129,752△20,819,610合計96,129,752△20,819,610(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2020年12月16日から2021年6月15日まで、及び2020年12月16日から2021年12月15日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2021年6月15日現在2021年12月15日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2021年6月15日現在2021年12月15日現在1口当たり純資産額1.8157円1.6652円(1万口当たり純資産額)(18,157円)(16,652円)(追加情報)自 2021年6月16日 至 2021年12月15日当マザーファンドに投資する唯一のベビーファンドが2022年6月15日に満期償還となり、当マザーファンドの信託財産が零となるため、2022年6月14日に繰上償還することを2021年11月19日付で決定しております。附属明細表

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#18 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド ダイワ・アジア株マザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2021年12月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		21,736,773	1.58
純資産総額		1,374,708,232	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株式1,352,971,45998.42内 韓国257,068,54618.70内 中国506,335,37736.83内 台湾333,575,19524.27内 香港149,168,04810.85内 ベトナム8,960,5170.65内 シンガポール52,981,4383.85内 マレーシア16,355,3041.19内 インドネシア28,527,0342.08コール・ローン、その他の資産(負債控除後)21,736,7731.58純資産総額1,374,708,232100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2021年12月30日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類業種株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)投資 比率 (%)1TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC台湾株式情報技術51,0002,491.72
127,077,7302,562.43

2022/03/08 9:03