ベアリング欧州株ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2018/10/26 9:01

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2018/10/26 9:01

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた立替金の利息および資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。2018/10/26 9:01

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2018/10/26 9:01

#5 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2018/10/26 9:01

#6 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2007年8月8日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
2014年7月28日
・決算期を年1回から年4回(3ヵ月毎)とする旨およびファンド名称を「みずほ欧州東欧株ファンド」から「ベアリング欧州株ファンド」に変更する旨の約款変更2018/10/26 9:01

#7 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2018年 7月31日現在です。

2018/10/26 9:01

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
主としてベアリング全ヨーロッパ好配当利回り株マザーファンド(以下「マザーファンド」ということもあります。)受益証券に投資し、安定的な収益の確保と中長期的な信託財産の成長を目指します。2018/10/26 9:01

#9 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、第15特定期間(第22期から第23期まで(2018年 1月27日から2018年 7月26日まで))について、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。2018/10/26 9:01

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)等を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

2018/10/26 9:01

#11 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2018/10/26 9:01

#12 信託期間（連結）

その他 《信託終了の予定について》」をご参照ください。2018/10/26 9:01

#13 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2018/10/26 9:01

#14 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	計算期間	1口当たりの分配金(円)
第2期	2008年 7月29日～2009年 7月27日	0.0000
第3期	2009年 7月28日～2010年 7月26日	0.0000
第4期	2010年 7月27日～2011年 7月26日	0.0000
第5期	2011年 7月27日～2012年 7月26日	0.0000
第6期	2012年 7月27日～2013年 7月26日	0.0000
第7期	2013年 7月27日～2014年 7月28日	0.0300
第8特定期間	2014年 7月29日～2015年 1月26日	0.0200
第9特定期間	2015年 1月27日～2015年 7月27日	0.0250
第10特定期間	2015年 7月28日～2016年 1月26日	0.0300
第11特定期間	2016年 1月27日～2016年 7月26日	0.0300
第12特定期間	2016年 7月27日～2017年 1月26日	0.0300
第13特定期間	2017年 1月27日～2017年 7月26日	0.0300
第14特定期間	2017年 7月27日～2018年 1月26日	0.0300
第15特定期間	2018年 1月27日～2018年 7月26日	0.0300

2018/10/26 9:01

#15 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行なう方針です。
1)分配対象額の範囲
経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)などの全額とします。
2)分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向などを勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行なわないこともあります。
3)留保益の運用方針
収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき運用を行ないます。2018/10/26 9:01

#16 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2018/10/26 9:01

#17 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2018年 2月 8日	臨時報告書
2018年 4月26日	有価証券届出書
2018年 4月26日	有価証券報告書
2018年 5月14日	臨時報告書

2018/10/26 9:01

#18 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)
第2期	2008年 7月29日～2009年 7月27日	△40.91
第3期	2009年 7月28日～2010年 7月26日	3.14
第4期	2010年 7月27日～2011年 7月26日	17.35
第5期	2011年 7月27日～2012年 7月26日	△10.92
第6期	2012年 7月27日～2013年 7月26日	69.54
第7期	2013年 7月27日～2014年 7月28日	25.30
第8特定期間	2014年 7月29日～2015年 1月26日	8.19
第9特定期間	2015年 1月27日～2015年 7月27日	11.82
第10特定期間	2015年 7月28日～2016年 1月26日	△18.08
第11特定期間	2016年 1月27日～2016年 7月26日	△12.46
第12特定期間	2016年 7月27日～2017年 1月26日	10.78
第13特定期間	2017年 1月27日～2017年 7月26日	12.80
第14特定期間	2017年 7月27日～2018年 1月26日	7.92
第15特定期間	2018年 1月27日～2018年 7月26日	△8.27

2018/10/26 9:01

#19 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2018/10/26 9:01

#20 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額等

2018/10/26 9:01

#21 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
財務諸表に記載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2018/10/26 9:01

#22 投資リスク（連結）

株式の価格変動リスク
当ファンドは株式等に投資しますので、当ファンドの基準価額は組入れている株式の価格変動の影響を受けます。株式の価格は発行企業の業績、所属国・地域および世界の政治・経済情勢、市場の需給を反映して変動します。2018/10/26 9:01

#23 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
<ベアリング欧州株ファンド>1)株式への実質投資割合には制限を設けません。

2018/10/26 9:01

#24 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
<ベアリング欧州株ファンド>ベアリング全ヨーロッパ好配当利回り株マザーファンドの受益証券を主要投資対象とします。

2018/10/26 9:01

#25 投資方針（連結）

主として、マザーファンド受益証券への投資を通じて、MSCI オール・カントリー・ヨーロッパ・インデックスに採用されている国・地域の株式の中から予想配当利回りが当該インデックスの平均(加重平均、今期予想ベース)と比較して高いと判断される銘柄を中心に投資し、安定した配当収益の確保と信託財産の中長期的な成長を目指します。2018/10/26 9:01

#26 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2018/10/26 9:01

#27 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	1,624,109,670	100.02
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△367,320	△0.02
合計(純資産総額)		1,623,742,350	100.00

2018/10/26 9:01

#28 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2018/10/26 9:01

#29 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2018/10/26 9:01

#30 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第14特定期間(第20期から第21期)自 2017年 7月27日至 2018年 1月26日	第15特定期間(第22期から第23期)自 2018年 1月27日至 2018年 7月26日
営業収益
有価証券売買等損益	156,260,273	△136,457,105
営業収益合計	156,260,273	△136,457,105
営業費用
受託者報酬	590,178	536,735
委託者報酬	14,262,571	12,971,097
その他費用	308,572	308,572
営業費用合計	15,161,321	13,816,404
営業利益又は営業損失(△)	141,098,952	△150,273,509
経常利益又は経常損失(△)	141,098,952	△150,273,509
当期純利益又は当期純損失(△)	141,098,952	△150,273,509
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	5,030,351	△2,892,205
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△58,749,370	27,419,951
剰余金増加額又は欠損金減少額	5,498,184	2,529,342
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	5,498,184	2,529,342
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	1,818,725	3,768,008
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	156,390
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,818,725	3,611,618
分配金	53,578,739	53,649,319
期末剰余金又は期末欠損金(△)	27,419,951	△174,849,338

2018/10/26 9:01

#31 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	前事業年度(自 平成28年1月1日至 平成28年12月31日)		当事業年度(自 平成29年1月1日至 平成29年12月31日)
営業収益
委託者報酬		1,981,962		1,973,684
運用受託報酬		355,771		395,762
その他営業収益	*1	48,290	*1	181,307
営業収益合計		2,386,024		2,550,754
営業費用
支払手数料	*1	1,238,134	*1	1,273,504
広告宣伝費		41,972		19,314
公告費		906		798
調査費		77,071		82,957
委託調査費	*1	73,133	*1	86,741
委託計算費		75,870		66,180
通信費		5,827		7,667
印刷費		28,996		26,444
協会費		1,991		2,008
営業費用合計		1,543,906		1,565,616
一般管理費
役員報酬		39,750		54,474
給料・手当		221,109		233,437
賞与		101,852		178,259
交際費		3,493		2,872
旅費交通費		32,613		24,754
福利厚生費		43,337		46,805
人材募集費		5,506		6,797
業務関連委託費用		101,762		106,334
器具備品費		1,649		17,781
租税公課		4,874		11,508
不動産賃借料		80,183		85,183
固定資産減価償却費		20,281		31,128
退職給付費用		12,438		9,242
役員退職慰労引当金繰入額		1,233		7,817
諸経費		39,900		52,425
一般管理費合計		709,986		868,823
営業利益		132,131		116,314
営業外収益
為替差益		841		-
受取利息		17		13
法人税等還付加算金		7		1
雑収入		2,607		1,005
営業外収益合計		3,475		1,020
営業外費用
為替差損		-		1,543
その他		53		107
営業外費用合計		53		1,651
経常利益		135,553		115,684
特別損失
特別退職金支出額		2,310		-
事務所移転費用		-		55,892
固定資産除却損		-		29,311
特別損失合計		2,310		85,203
税引前当期純利益		133,242		30,480
法人税、住民税及び事業税		37,019		11,697
法人税等調整額		20,934		△ 170,513
法人税等合計		57,953		△ 158,816
当期純利益		75,288		189,297

2018/10/26 9:01

#32 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)

2018/10/26 9:01

#33 注記表（連結）

(3)【注記表】

2018/10/26 9:01

#34 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
申込手数料(スイッチングの際の申込手数料を含みます。)につきましては、販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.24%(税抜3%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2018/10/26 9:01

#35 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(1)申込方法

2018/10/26 9:01

#36 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

2018/10/26 9:01

#37 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	1,624,693,783	円
Ⅱ 負債総額	951,433	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,623,742,350	円
Ⅳ 発行済口数	1,783,464,953	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9104	円

2018/10/26 9:01

#38 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年1月27日から4月26日、4月27日から7月26日、7月27日から10月26日、10月27日から翌年1月26日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2018/10/26 9:01

#39 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	計算期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第2期	2008年 7月29日～2009年 7月27日	0	3,790,000,000
第3期	2009年 7月28日～2010年 7月26日	0	500,000,000
第4期	2010年 7月27日～2011年 7月26日	0	910,000,000
第5期	2011年 7月27日～2012年 7月26日	0	190,000,000
第6期	2012年 7月27日～2013年 7月26日	0	640,000,000
第7期	2013年 7月27日～2014年 7月28日	0	580,000,000
第8特定期間	2014年 7月29日～2015年 1月26日	116,510,900	10,313,666
第9特定期間	2015年 1月27日～2015年 7月27日	465,837,080	153,153,568
第10特定期間	2015年 7月28日～2016年 1月26日	205,769,997	60,926,722
第11特定期間	2016年 1月27日～2016年 7月26日	99,671,564	131,642,651
第12特定期間	2016年 7月27日～2017年 1月26日	81,512,622	115,956,802
第13特定期間	2017年 1月27日～2017年 7月26日	92,114,878	75,248,411
第14特定期間	2017年 7月27日～2018年 1月26日	105,042,170	224,544,640
第15特定期間	2018年 1月27日～2018年 7月26日	74,617,552	63,595,218

2018/10/26 9:01

#40 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2018/10/26 9:01

#41 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
	前事業年度(平成28年12月31日)		当事業年度(平成29年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		454,454		353,299
前払費用		17,992		19,420
未収委託者報酬		190,069		182,174
未収運用受託報酬		127,011		144,847
未収収益	*1	10,270	*1	133,877
未収消費税等		-		32,035
繰延税金資産		45,819		114,875
差入保証金		-		54,065
その他の流動資産		295		2,649
流動資産合計		845,913		1,037,246
固定資産
有形固定資産
建物附属設備		-	*2	270,033
器具備品	*2	31,046	*2	124,514
有形固定資産合計		31,046		394,548
無形固定資産
電話加入権		1,850		1,850
ソフトウェア		17,810		12,625
無形固定資産合計		19,660		14,476
投資その他の資産
長期差入保証金		54,532		63,749
預託金		1,800		1,800
繰延税金資産		22,383		123,840
投資その他の資産合計		78,715		189,389
固定資産合計		129,422		598,414
資産合計		975,335		1,635,661

(単位:千円)
	前事業年度(平成28年12月31日)		当事業年度(平成29年12月31日)
負債の部
流動負債
預り金		5,880		9,462
未払手数料	*1	149,229		142,709
未払委託調査費	*1	17,275	*1	18,570
その他未払金		22,617		305,098
リース債務		1,411		1,911
未払費用		36,841		26,978
賞与引当金		107,505		255,053
未払法人税等		8,917		8,649
未払消費税等		18,937		-
その他の流動負債		15		20
流動負債合計		368,629		768,453
固定負債
リース債務		2,822		7,168
退職給付引当金		69,375		70,405
役員退職慰労引当金		3,237		14,292
固定負債合計		75,435		91,866
負債合計		444,065		860,320
純資産の部
株主資本
資本金		250,000		250,000
資本剰余金
その他資本剰余金		-		698,000
資本剰余金合計		-		698,000
利益剰余金
利益準備金		38,587		38,587
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		242,682		△ 211,245
利益剰余金合計		281,270		△ 172,658
株主資本合計		531,270		775,341
純資産合計		531,270		775,341
負債・純資産合計		975,335		1,635,661

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#42 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

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#43 運用体制（連結）

(3)【運用体制】

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#44 運用状況の冒頭記載（連結）

【ベアリング欧州株ファンド】
以下の運用状況は2018年 7月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

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#45 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

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#46 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

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#47 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

ベアリング全ヨーロッパ好配当利回り株マザーファンド
純資産額計算書

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#48 （参考）マザーファンド、財務諸表

ベアリング全ヨーロッパ好配当利回り株マザーファンド
貸借対照表

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#49 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

ベアリング全ヨーロッパ好配当利回り株マザーファンド
以下の運用状況は2018年 7月31日現在です。

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