半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和3年8月31日-令和4年8月29日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準 及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2 費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。
3 その他	当ファンドの前計算期間の期末が休日のため、当中間計算期間は、2021年8月31日から2022年2月28日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第14期 (2021年8月30日現在)		第15期中間計算期間 (2022年2月28日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 中間計算期間の末日における受益権の総数
1,337,314,702口		1,246,540,494口
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3311円 13,311円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.5440円 15,440円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

期   別 項   目	第14期中間計算期間 (自 2020年8月29日 至 2021年2月28日)	第15期中間計算期間 (自 2021年8月31日 至 2022年2月28日)
運用の外部委託費用	当ファンドの主要投資対象であるインドシナ地域株式マザーファンド及びASEAN地域債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用 インドシナ地域株式マザーファンド 支払金額        3,452,309円 ASEAN地域債券マザーファンド 支払金額        1,984,348円	当ファンドの主要投資対象であるインドシナ地域株式マザーファンド及びASEAN地域債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用 インドシナ地域株式マザーファンド 支払金額        4,156,853円 ASEAN地域債券マザーファンド 支払金額        1,755,705円

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第14期 (2021年8月30日現在)	第15期中間計算期間 (2022年2月28日現在)
1 中間貸借対照表(又は貸借対照表)計上額、時価及びその差額	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 中間貸借対照表(又は貸借対照表)の科目ごとの時価の算定方法	親投資信託受益証券については、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)の 1 運用資産の評価基準及び評価方法に記載の通りです。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、時価が帳簿価額と近似しているため帳簿価額を時価としております。	同左
3 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることがあります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
(その他の注記)
1 元本の移動

期  別 項  目	第14期 (自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)		第15期中間計算期間 (自 2021年8月31日 至 2022年2月28日)
期首元本額	1,637,096,165	円	1,337,314,702	円
期中追加設定元本額	219,688,594	円	138,061,750	円
期中一部解約元本額	519,470,057	円	228,835,958	円

 
 
2 デリバティブ取引関係
第14期(自 2020年8月29日  至 2021年8月30日)
該当事項はありません。
 
第15期中間計算期間(自 2021年8月31日  至 2022年2月28日)
該当事項はありません。
 
 
(参考)マザーファンドの状況
 
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
 
当ファンドは「インドシナ地域株式マザーファンド」及び「ASEAN地域債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。
 
 
 
インドシナ地域株式マザーファンド
 
(1)貸借対照表

				(単位 : 円)
		対象年月日	(2021年8月30日現在)	(2022年2月28日現在)
科  目			金額	金額
資産の部
	流動資産
		預金	153,854,271	159,382,311
		コール・ローン	74,362,295	62,239,523
		株式	1,236,958,596	1,517,220,048
		未収配当金	2,096,538	-
		流動資産合計	1,467,271,700	1,738,841,882
	資産合計		1,467,271,700	1,738,841,882
負債の部
	流動負債
		未払利息	132	107
		流動負債合計	132	107
	負債合計		132	107
純資産の部
	元本等
		元本	568,712,730	541,766,351
		剰余金
		期末剰余金又は期末欠損金(△)	898,558,838	1,197,075,424
		元本等合計	1,467,271,568	1,738,841,775
	純資産合計		1,467,271,568	1,738,841,775
負債純資産合計			1,467,271,700	1,738,841,882

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準 及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3 費用・収益の計上基準	(1)受取配当金 原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には、入金日基準で計上しております。 (2)有価証券売買等損益、為替差損益 約定日基準で計上しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2021年8月30日現在)		(2022年2月28日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 計算期間の末日における受益権の総数
568,712,730口		541,766,351口
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.5800円 25,800円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	3.2096円 32,096円)

 
 
(その他の注記)
1 元本の移動

対象年月日 項  目	(2021年8月30日現在)		(2022年2月28日現在)
期首元本額	655,595,152	円	568,712,730	円
期中追加設定元本額	65,493,148	円	55,516,554	円
期中一部解約元本額	152,375,570	円	82,462,933	円
期末元本額	568,712,730	円	541,766,351	円
元本の内訳*
ベトナム・ASEAN・バランスファンド	457,789,088	円	394,996,026	円
T&D ベトナム株式ファンド	110,923,642	円	146,770,325	円
合計	568,712,730	円	541,766,351	円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
2 デリバティブ取引関係
(自 2020年8月29日  至 2021年8月30日)
該当事項はありません。
 
(自 2021年8月31日  至 2022年2月28日)
該当事項はありません。
 
 
ASEAN地域債券マザーファンド
 
(1)貸借対照表

				(単位 : 円)
		対象年月日	(2021年8月30日現在)	(2022年2月28日現在)
科  目			金額	金額
資産の部
	流動資産
		預金	8,361,370	23,953,346
		コール・ローン	15,472,343	16,735,631
		国債証券	473,543,164	512,981,657
		未収利息	3,830,803	3,948,127
		前払費用	731,381	420,693
		流動資産合計	501,939,061	558,039,454
	資産合計		501,939,061	558,039,454
負債の部
	流動負債
		未払利息	27	28
		流動負債合計	27	28
	負債合計		27	28
純資産の部
	元本等
		元本	360,980,209	383,453,273
		剰余金
		期末剰余金又は期末欠損金(△)	140,958,825	174,586,153
		元本等合計	501,939,034	558,039,426
	純資産合計		501,939,034	558,039,426
負債純資産合計			501,939,061	558,039,454

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準 及び評価方法	国債証券 原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、市場価額のあるものについてはその終値(終値のないものについてはそれに準ずる価額)、金融商品取引所に上場されていないものについては、以下のいずれかから入手した価額で評価しております。 ①日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)値段 ②金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない) ③価額情報会社の提供する価額 なお、買付にかかる約定日から1年以内で償還を迎える公社債等(償還日の前年応答日が到来したものを含む。)で価格変動性が限定的であり、償却原価法による評価方法が合理的かつ受益者の利益を害しないと投資信託委託会社が判断した場合には、当該方式によって評価しております。
2 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3 費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益、為替差損益 約定日基準で計上しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2021年8月30日現在)		(2022年2月28日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 計算期間の末日における受益権の総数
360,980,209口		383,453,273口
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3905円 13,905円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.4553円 14,553円)

 
 
(その他の注記)
1 元本の移動

対象年月日 項  目	(2021年8月30日現在)		(2022年2月28日現在)
期首元本額	484,932,106	円	360,980,209	円
期中追加設定元本額	12,033,949	円	29,440,249	円
期中一部解約元本額	135,985,846	円	6,967,185	円
期末元本額	360,980,209	円	383,453,273	円
元本の内訳*
ベトナム・ASEAN・バランスファンド	360,980,209	円	383,453,273	円
合計	360,980,209	円	383,453,273	円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
2 デリバティブ取引関係
(自 2020年8月29日  至 2021年8月30日)
該当事項はありません。
 
(自 2021年8月31日  至 2022年2月28日)
該当事項はありません。