エマージング10の（分配準備積立金）の推移 - 通期

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2017/05/08 9:07

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。

2017/05/08 9:07

#11 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2017/05/08 9:07

#12 信託期間（連結）

【信託期間】
平成29年 8月 8日までとします(平成19年 8月31日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2017/05/08 9:07

#13 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2017/05/08 9:07

#14 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1特定期間	2007年 8月31日～2008年 2月 8日	0.0560
第2特定期間	2008年 2月 9日～2008年 8月 8日	0.0120
第3特定期間	2008年 8月 9日～2009年 2月 9日	0.0060
第4特定期間	2009年 2月10日～2009年 8月10日	0.0090
第5特定期間	2009年 8月11日～2010年 2月 8日	0.0120
第6特定期間	2010年 2月 9日～2010年 8月 9日	0.0120
第7特定期間	2010年 8月10日～2011年 2月 8日	0.0120
第8特定期間	2011年 2月 9日～2011年 8月 8日	0.0060
第9特定期間	2011年 8月 9日～2012年 2月 8日	0.0050
第10特定期間	2012年 2月 9日～2012年 8月 8日	0.0040
第11特定期間	2012年 8月 9日～2013年 2月 8日	0.0040
第12特定期間	2013年 2月 9日～2013年 8月 8日	0.0040
第13特定期間	2013年 8月 9日～2014年 2月10日	0.0040
第14特定期間	2014年 2月11日～2014年 8月 8日	0.0040
第15特定期間	2014年 8月 9日～2015年 2月 9日	0.0040
第16特定期間	2015年 2月10日～2015年 8月10日	0.0040
第17特定期間	2015年 8月11日～2016年 2月 8日	0.0040
第18特定期間	2016年 2月 9日～2016年 8月 8日	0.0040
第19特定期間	2016年 8月 9日～2017年 2月 8日	0.0040

2017/05/08 9:07

#15 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行なう方針です。
1)分配対象額の範囲
経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)などの全額とします。
2)分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向などを勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行なわないこともあります。
3)留保益の運用方針
収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、約款に定める運用の基本方針に基づき運用を行ないます。2017/05/08 9:07

#16 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2017/05/08 9:07

#17 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
平成28年 8月31日	臨時報告書
平成28年11月 8日	有価証券届出書
平成28年11月 8日	有価証券報告書
平成28年11月30日	臨時報告書

2017/05/08 9:07

#18 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1特定期間	2007年 8月31日～2008年 2月 8日	△2.03
第2特定期間	2008年 2月 9日～2008年 8月 8日	△5.25
第3特定期間	2008年 8月 9日～2009年 2月 9日	△56.44
第4特定期間	2009年 2月10日～2009年 8月10日	69.22
第5特定期間	2009年 8月11日～2010年 2月 8日	△0.70
第6特定期間	2010年 2月 9日～2010年 8月 9日	6.42
第7特定期間	2010年 8月10日～2011年 2月 8日	3.65
第8特定期間	2011年 2月 9日～2011年 8月 8日	△9.67
第9特定期間	2011年 8月 9日～2012年 2月 8日	△0.65
第10特定期間	2012年 2月 9日～2012年 8月 8日	△4.68
第11特定期間	2012年 8月 9日～2013年 2月 8日	30.21
第12特定期間	2013年 2月 9日～2013年 8月 8日	△12.57
第13特定期間	2013年 8月 9日～2014年 2月10日	2.53
第14特定期間	2014年 2月11日～2014年 8月 8日	6.75
第15特定期間	2014年 8月 9日～2015年 2月 9日	10.81
第16特定期間	2015年 2月10日～2015年 8月10日	△2.23
第17特定期間	2015年 8月11日～2016年 2月 8日	△16.71
第18特定期間	2016年 2月 9日～2016年 8月 8日	0.07
第19特定期間	2016年 8月 9日～2017年 2月 8日	11.38

2017/05/08 9:07

#19 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2017/05/08 9:07

#20 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2017/05/08 9:07

#21 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2017/05/08 9:07

#22 投資リスク（連結）

価格変動リスク
・一般に株式の価格は、会社の成長性や収益性の企業情報および当該情報の変化に影響を受けて変動します。また、国内および海外の経済・政治情勢などの影響を受けて変動します。ファンドにおいては、株式の価格変動または流動性の予想外の変動があった場合、重大な損失が生じるリスクがあります。
・一般に新興国の株式は、先進国の株式に比べて価格変動が大きくなる傾向があり、基準価額にも大きな影響を与える場合があります。2017/05/08 9:07

#23 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
<エマージング10>1)株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)への実質投資割合には、制限を設けません。

2017/05/08 9:07

#24 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
<エマージング10>「エマージング株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象とします。

2017/05/08 9:07

#25 投資方針（連結）

【投資方針】
・主として、「エマージング株式マザーファンド」受益証券に投資を行ない、中長期的な信託財産の成長をめざして運用を行ないます。
・マザーファンド受益証券の組入比率は高位を保つことを原則としますが、資金動向などによっては組入比率を引き下げることもあります。また、資金動向などに応じて有価証券先物取引などを活用し、実質的な株式組入比率を調整することがあります。
・ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残存元本が運用に支障をきたす水準になったときなどやむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。2017/05/08 9:07

#26 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2017/05/08 9:07

#27 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	314,167,091	97.54
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	7,931,857	2.46
合計(純資産総額)		322,098,948	100.00

2017/05/08 9:07

#28 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2017/05/08 9:07

#29 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2017/05/08 9:07

#30 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	前期自平成28年 2月 9日至平成28年 8月 8日	当期自平成28年 8月 9日至平成29年 2月 8日
営業収益
受取利息	93	30
有価証券売買等損益	4,025,388	41,751,901
営業収益合計	4,025,481	41,751,931
営業費用
支払利息	1,642	1,693
受託者報酬	179,369	169,580
委託者報酬	3,110,139	2,940,466
その他費用	184,492	174,394
営業費用合計	3,475,642	3,286,133
営業利益又は営業損失(△)	549,839	38,465,798
経常利益又は経常損失(△)	549,839	38,465,798
当期純利益又は当期純損失(△)	549,839	38,465,798
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	393,891	4,559,220
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△281,294,556	△269,741,121
剰余金増加額又は欠損金減少額	15,470,567	51,219,665
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	15,470,567	51,219,665
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	1,532,686	1,440,680
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,532,686	1,440,680
分配金	2,540,394	2,254,728
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△269,741,121	△188,310,286

2017/05/08 9:07

#31 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:百万円)
	第56期(自平成26年4月1日至平成27年3月31日)	第57期(自平成27年4月1日至平成28年3月31日)
営業収益
委託者報酬	63,990	66,339
その他営業収益	3,729	4,382
営業収益合計	67,719	70,722
営業費用
支払手数料	30,408	30,529
広告宣伝費	1,045	1,098
公告費	5	3
調査費	15,571	17,470
調査費	747	821
委託調査費	14,782	16,600
図書費	41	48
委託計算費	502	505
営業雑経費	660	718
通信費	199	195
印刷費	263	321
協会費	64	65
諸会費	27	22
その他	106	113
営業費用計	48,193	50,327
一般管理費
給料	7,585	8,138
役員報酬	289	365
役員賞与引当金繰入額	120	145
給料・手当	5,127	5,495
賞与	59	51
賞与引当金繰入額	1,990	2,080
交際費	163	185
寄付金	36	27
旅費交通費	503	503
租税公課	208	258
不動産賃借料	785	875
退職給付費用	349	372
退職金	16	113
固定資産減価償却費	148	196
福利費	908	952
諸経費	2,673	2,952
一般管理費計	13,380	14,577
営業利益	6,146	5,817

				(単位:百万円)
		第56期(自平成26年4月1日至平成27年3月31日)		第57期(自平成27年4月1日至平成28年3月31日)
営業外収益
受取利息		10		91
受取配当金	※1	1,152	※1	1,330
有価証券償還益		13		-
時効成立分配金・償還金		1		1
為替差益		-		32
その他		107		32
営業外収益合計		1,285		1,488
営業外費用
支払利息		28		242
有価証券償還損		81		-
デリバティブ費用		269		69
時効成立後支払分配金・償還金		295		5
支払源泉所得税		71		119
為替差損		26		-
その他		21		94
営業外費用合計		795		531
経常利益		6,636		6,774
特別利益
投資有価証券売却益		270		720
その他		-		0
特別利益合計		270		720
特別損失
投資有価証券売却損		22		100
固定資産処分損		0		6
特別賞与		-		204
割増退職金		243		91
役員退職一時金		-		64
外国税関連費用	※2	1,650		-
特別損失合計		1,916		467
税引前当期純利益		4,991		7,027
法人税、住民税及び事業税		2,356		1,359
法人税等調整額		△466		706
法人税等合計		1,890		2,065
当期純利益		3,101		4,962

2017/05/08 9:07

#32 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第56期(自平成26年4月1日至平成27年3月31日)

2017/05/08 9:07

#33 注記表（連結）

(3)【注記表】

2017/05/08 9:07

#34 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.24%(税抜3%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
・販売会社によっては、償還乗換、乗換優遇の適用を受けることができる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2017/05/08 9:07

#35 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(1)申込方法

2017/05/08 9:07

#36 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

2017/05/08 9:07

#37 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	322,600,250	円
Ⅱ 負債総額	501,302	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	322,098,948	円
Ⅳ 発行済口数	507,107,456	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.6352	円

2017/05/08 9:07

#38 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年2月9日から5月8日まで、5月9日から8月8日まで、8月9日から11月8日までおよび11月9日から翌年2月8日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2017/05/08 9:07

#39 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1特定期間	2007年 8月31日～2008年 2月 8日	4,165,920,967	237,202,242
第2特定期間	2008年 2月 9日～2008年 8月 8日	476,013,949	555,028,882
第3特定期間	2008年 8月 9日～2009年 2月 9日	59,002,177	393,757,475
第4特定期間	2009年 2月10日～2009年 8月10日	144,008,895	235,825,366
第5特定期間	2009年 8月11日～2010年 2月 8日	163,619,272	492,467,087
第6特定期間	2010年 2月 9日～2010年 8月 9日	94,952,991	369,046,283
第7特定期間	2010年 8月10日～2011年 2月 8日	55,429,660	359,783,208
第8特定期間	2011年 2月 9日～2011年 8月 8日	24,654,128	295,860,761
第9特定期間	2011年 8月 9日～2012年 2月 8日	30,230,549	286,526,365
第10特定期間	2012年 2月 9日～2012年 8月 8日	36,533,439	141,427,414
第11特定期間	2012年 8月 9日～2013年 2月 8日	12,277,153	222,146,497
第12特定期間	2013年 2月 9日～2013年 8月 8日	13,151,396	214,174,000
第13特定期間	2013年 8月 9日～2014年 2月10日	10,116,307	201,784,170
第14特定期間	2014年 2月11日～2014年 8月 8日	7,295,214	276,707,966
第15特定期間	2014年 8月 9日～2015年 2月 9日	57,589,859	189,058,405
第16特定期間	2015年 2月10日～2015年 8月10日	3,667,069	107,733,938
第17特定期間	2015年 8月11日～2016年 2月 8日	3,936,393	122,359,388
第18特定期間	2016年 2月 9日～2016年 8月 8日	3,570,808	35,745,860
第19特定期間	2016年 8月 9日～2017年 2月 8日	3,405,206	120,754,191

2017/05/08 9:07

#40 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2017/05/08 9:07

#41 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

				(単位:百万円)
		第56期(平成27年3月31日)		第57期(平成28年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	※3	14,206	※3	14,308
金銭の信託		-	※3	153
有価証券		277		86
前払費用	※3	509	※3	489
未収入金		3		10
未収委託者報酬		8,441		9,374
未収収益	※3	1,566	※3	2,280
関係会社短期貸付金		436		5,333
立替金		666		2,960
繰延税金資産		1,446		819
その他	※2	195	※2,3	428
流動資産合計		27,750		36,243
固定資産
有形固定資産
建物	※1	56	※1	146
器具備品	※1	166	※1	210
有形固定資産合計		222		356
無形固定資産
ソフトウエア		113		140
無形固定資産合計		113		140
投資その他の資産
投資有価証券		14,184		12,195
関係会社株式		21,702		21,702
関係会社長期貸付金		60		60
長期差入保証金		740		781
長期前払費用		0		0
繰延税金資産		248		425
投資その他の資産合計		36,936		35,165
固定資産合計		37,273		35,662
資産合計		65,023		71,905

				(単位:百万円)
		第56期(平成27年3月31日)		第57期(平成28年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金		387		410
未払金		5,545		3,841
未払収益分配金		6		6
未払償還金		112		112
未払手数料	※3	3,145	※3	3,269
その他未払金		2,282		453
未払費用	※3	4,636	※3	4,920
未払法人税等		814		354
未払消費税等	※4	1,070	※4	649
関係会社短期借入金		-		5,631
賞与引当金		1,990		2,080
役員賞与引当金		120		145
その他	※3	82	※3	278
流動負債合計		14,646		18,312
固定負債
退職給付引当金		1,111		1,154
固定負債合計		1,111		1,154
負債合計		15,758		19,466
純資産の部
株主資本
資本金		17,363		17,363
資本剰余金
資本準備金		5,220		5,220
資本剰余金合計		5,220		5,220
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		25,836		29,948
利益剰余金合計		25,836		29,948
自己株式		△68		△502
株主資本合計		48,351		52,028
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		1,002		151
繰延ヘッジ損益		△88		258
評価・換算差額等合計		913		410
純資産合計		49,265		52,438
負債純資産合計		65,023		71,905

2017/05/08 9:07

#42 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2017/05/08 9:07

#43 運用体制（連結）

【運用体制】
<日興アセットマネジメント株式会社(委託会社)における運用体制>※上記体制は平成29年2月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。2017/05/08 9:07

#44 運用状況の冒頭記載（連結）

【エマージング10】
以下の運用状況は2017年 2月28日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2017/05/08 9:07

#45 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

2017/05/08 9:07

#46 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

2017/05/08 9:07

#47 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	314,160,581	円
Ⅱ 負債総額	14	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	314,160,567	円
Ⅳ 発行済口数	328,557,929	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9562	円

2017/05/08 9:07

#48 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	平成28年 8月 8日現在	平成29年 2月 8日現在
資産の部
流動資産
預金	2,742,401	-
コール・ローン	24,730,845	16,433,006
株式	433,514,053	294,634,808
投資証券	2,080,265	1,604,480
未収入金	22,413	351,936
未収配当金	359,378	128,207
流動資産合計	463,449,355	313,152,437
資産合計	463,449,355	313,152,437
負債の部
流動負債
未払金	2,028,238	-
未払解約金	2,416,733	1,421,858
未払利息	18	15
流動負債合計	4,444,989	1,421,873
負債合計	4,444,989	1,421,873
純資産の部
元本等
元本	547,271,859	329,479,147
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△88,267,493	△17,748,583
元本等合計	459,004,366	311,730,564
純資産合計	459,004,366	311,730,564
負債純資産合計	463,449,355	313,152,437

注記表

2017/05/08 9:07

#49 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

エマージング株式マザーファンド
以下の運用状況は2017年 2月28日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2017/05/08 9:07