有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年2月18日-平成26年8月15日)

【提出】: 2014/11/07 9:14
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 2月18日から平成26年 8月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 2月17日現在				当期平成26年 8月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			40,674,890,748口				36,514,767,116口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	12,924,806,876円			元本の欠損	10,753,171,791円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6822円			1口当たり純資産額	0.7055円
		(10,000口当たり純資産額)	(6,822円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,055円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 8月16日至平成26年 2月17日				当期自平成26年 2月18日至平成26年 8月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年 8月16日から平成25年 9月17日まで				平成26年 2月18日から平成26年 3月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	134,605,494円		費用控除後の配当等収益額	A	118,656,890円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,486,408円		収益調整金額	C	22,461,595円
	分配準備積立金額	D	374,280,851円		分配準備積立金額	D	314,591,502円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	533,372,753円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	455,709,987円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,307,775,198口		当ファンドの期末残存口数	F	40,074,139,456口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	120円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	113円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	132,923,325円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	120,222,418円
	平成25年 9月18日から平成25年10月15日まで				平成26年 3月18日から平成26年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	133,395,576円		費用控除後の配当等収益額	A	121,972,050円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,214,577円		収益調整金額	C	22,091,079円
	分配準備積立金額	D	371,413,361円		分配準備積立金額	D	307,178,028円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	529,023,514円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	451,241,157円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,731,074,628口		当ファンドの期末残存口数	F	39,295,736,829口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	120円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	114円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	131,193,223円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	117,887,210円
	平成25年10月16日から平成25年11月15日まで				平成26年 4月16日から平成26年 5月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	118,556,987円		費用控除後の配当等収益額	A	115,568,339円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,790,827円		収益調整金額	C	21,506,193円
	分配準備積立金額	D	366,877,237円		分配準備積立金額	D	302,984,990円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	509,225,051円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	440,059,522円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,874,560,257口		当ファンドの期末残存口数	F	38,135,848,562口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	118円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	115円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	128,623,680円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	114,407,545円
	平成25年11月16日から平成25年12月16日まで				平成26年 5月16日から平成26年 6月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	130,360,057円		費用控除後の配当等収益額	A	101,324,127円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,327,835円		収益調整金額	C	21,269,789円
	分配準備積立金額	D	349,332,559円		分配準備積立金額	D	300,331,955円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	503,020,451円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	422,925,871円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,939,087,363口		当ファンドの期末残存口数	F	37,604,870,215口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	119円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	112円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	125,817,262円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,814,610円
	平成25年12月17日から平成26年 1月15日まで				平成26年 6月17日から平成26年 7月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	110,556,924円		費用控除後の配当等収益額	A	100,636,393円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,956,262円		収益調整金額	C	21,066,953円
	分配準備積立金額	D	348,253,148円		分配準備積立金額	D	284,480,708円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	481,766,334円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	406,184,054円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,194,391,891口		当ファンドの期末残存口数	F	36,981,398,634口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	116円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	109円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	123,583,175円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	110,944,195円
	平成26年 1月16日から平成26年 2月17日まで				平成26年 7月16日から平成26年 8月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	109,701,929円		費用控除後の配当等収益額	A	98,145,429円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,738,510円		収益調整金額	C	20,834,721円
	分配準備積立金額	D	331,398,208円		分配準備積立金額	D	271,046,924円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	463,838,647円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	390,027,074円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,674,890,748口		当ファンドの期末残存口数	F	36,514,767,116口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	114円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	106円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	122,024,672円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	109,544,301円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 8月16日至平成26年 2月17日	当期自平成26年 2月18日至平成26年 8月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 2月17日現在	当期平成26年 8月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 8月16日至平成26年 2月17日	当期自平成26年 2月18日至平成26年 8月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 8月16日至平成26年 2月17日		当期自平成26年 2月18日至平成26年 8月15日
期首元本額	44,871,980,297円	期首元本額	40,674,890,748円
期中追加設定元本額	43,841,517円	期中追加設定元本額	51,537,588円
期中一部解約元本額	4,240,931,066円	期中一部解約元本額	4,211,661,220円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 8月16日至平成26年 2月17日	当期自平成26年 2月18日至平成26年 8月15日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△805,189,338	△93,933,552
親投資信託受益証券	0	0
合計	△805,189,338	△93,933,552

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年2月18日-平成26年8月15日)

開示資料

決算