有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年2月17日-平成27年8月17日)

【提出】: 2015/11/06 9:29
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 2月17日から平成27年 8月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 2月16日現在				当期平成27年 8月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			33,000,094,101口				29,614,307,331口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	9,618,300,779円			元本の欠損	10,095,294,899円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7085円			1口当たり純資産額	0.6591円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,085円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,591円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 8月16日至平成27年 2月16日				当期自平成27年 2月17日至平成27年 8月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 8月16日から平成26年 9月16日まで				平成27年 2月17日から平成27年 3月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	109,337,666円		費用控除後の配当等収益額	A	89,004,890円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	20,661,498円		収益調整金額	C	18,790,022円
	分配準備積立金額	D	255,790,265円		分配準備積立金額	D	189,666,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	385,789,429円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	297,460,920円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,955,337,434口		当ファンドの期末残存口数	F	32,403,918,064口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	107円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	91円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	107,866,012円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	97,211,754円
	平成26年 9月17日から平成26年10月15日まで				平成27年 3月17日から平成27年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	96,824,529円		費用控除後の配当等収益額	A	86,129,673円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	20,384,386円		収益調整金額	C	18,523,009円
	分配準備積立金額	D	253,661,854円		分配準備積立金額	D	178,862,180円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	370,870,769円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	283,514,862円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,402,216,768口		当ファンドの期末残存口数	F	31,883,042,652口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	104円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	88円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	106,206,650円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	95,649,127円
	平成26年10月16日から平成26年11月17日まで				平成27年 4月16日から平成27年 5月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	106,429,266円		費用控除後の配当等収益額	A	92,535,398円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,983,981円		収益調整金額	C	18,268,576円
	分配準備積立金額	D	239,330,907円		分配準備積立金額	D	166,930,607円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	365,744,154円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	277,734,581円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,651,658,787口		当ファンドの期末残存口数	F	31,389,275,872口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	105円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	88円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	103,954,976円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	94,167,827円
	平成26年11月18日から平成26年12月15日まで				平成27年 5月16日から平成27年 6月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	91,655,777円		費用控除後の配当等収益額	A	88,902,559円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,493,073円		収益調整金額	C	18,013,438円
	分配準備積立金額	D	235,912,756円		分配準備積立金額	D	162,506,197円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	347,061,606円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	269,422,194円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,754,288,575口		当ファンドの期末残存口数	F	30,827,508,569口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	102円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	87円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,262,865円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	92,482,525円
	平成26年12月16日から平成27年 1月15日まで				平成27年 6月16日から平成27年 7月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	84,889,494円		費用控除後の配当等収益額	A	82,493,691円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,261,805円		収益調整金額	C	17,706,665円
	分配準備積立金額	D	223,724,589円		分配準備積立金額	D	156,462,523円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	327,875,888円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	256,662,879円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,310,222,412口		当ファンドの期末残存口数	F	30,262,146,824口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	98円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	84円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	99,930,667円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	90,786,440円
	平成27年 1月16日から平成27年 2月16日まで				平成27年 7月16日から平成27年 8月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	84,811,886円		費用控除後の配当等収益額	A	79,550,365円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,108,432円		収益調整金額	C	17,354,126円
	分配準備積立金額	D	206,929,527円		分配準備積立金額	D	145,538,868円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	310,849,845円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	242,443,359円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,000,094,101口		当ファンドの期末残存口数	F	29,614,307,331口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	94円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	81円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	99,000,282円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,842,921円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 8月16日至平成27年 2月16日	当期自平成27年 2月17日至平成27年 8月17日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 2月16日現在	当期平成27年 8月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 8月16日至平成27年 2月16日	当期自平成27年 2月17日至平成27年 8月17日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 8月16日至平成27年 2月16日		当期自平成27年 2月17日至平成27年 8月17日
期首元本額	36,514,767,116円	期首元本額	33,000,094,101円
期中追加設定元本額	42,679,320円	期中追加設定元本額	37,840,552円
期中一部解約元本額	3,557,352,335円	期中一部解約元本額	3,423,627,322円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 8月16日至平成27年 2月16日	当期自平成27年 2月17日至平成27年 8月17日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△411,232,055	△791,902,800
親投資信託受益証券	0	0
合計	△411,232,055	△791,902,800

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年2月17日-平成27年8月17日)

開示資料

決算