有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成28年8月16日-平成29年2月15日)

【提出】: 2017/05/10 9:05
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 8月16日から平成29年 2月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 8月15日現在				当期平成29年 2月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			26,197,211,952口				24,326,740,353口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	11,807,140,943円			元本の欠損	10,473,042,779円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5493円			1口当たり純資産額	0.5695円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,493円)			(10,000口当たり純資産額)	(5,695円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成28年 2月16日至平成28年 8月15日				当期自平成28年 8月16日至平成29年 2月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成28年 2月16日から平成28年 3月15日まで				平成28年 8月16日から平成28年 9月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	83,638,195円		費用控除後の配当等収益額	A	71,845,262円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	16,213,423円		収益調整金額	C	15,519,273円
	分配準備積立金額	D	97,504,410円		分配準備積立金額	D	70,625,167円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	197,356,028円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	157,989,702円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,350,447,554口		当ファンドの期末残存口数	F	25,937,840,598口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	72円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	60円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	82,051,342円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	77,813,521円
	平成28年 3月16日から平成28年 4月15日まで				平成28年 9月16日から平成28年10月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	75,406,301円		費用控除後の配当等収益額	A	76,380,054円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	16,085,592円		収益調整金額	C	15,416,289円
	分配準備積立金額	D	98,277,366円		分配準備積立金額	D	64,240,903円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	189,769,259円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	156,037,246円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,092,066,734口		当ファンドの期末残存口数	F	25,726,435,959口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	70円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	60円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	81,276,200円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	77,179,307円
	平成28年 4月16日から平成28年 5月16日まで				平成28年10月18日から平成28年11月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	72,875,710円		費用控除後の配当等収益額	A	71,419,033円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,992,381円		収益調整金額	C	15,295,323円
	分配準備積立金額	D	91,805,728円		分配準備積立金額	D	62,921,551円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	180,673,819円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	149,635,907円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,893,139,716口		当ファンドの期末残存口数	F	25,486,929,163口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	67円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	58円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	80,679,419円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,460,787円
	平成28年 5月17日から平成28年 6月15日まで				平成28年11月16日から平成28年12月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	73,302,702円		費用控除後の配当等収益額	A	55,617,302円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,878,619円		収益調整金額	C	15,089,287円
	分配準備積立金額	D	83,389,763円		分配準備積立金額	D	57,025,645円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	172,571,084円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	127,732,234円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,662,316,943口		当ファンドの期末残存口数	F	25,099,693,065口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	64円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	50円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	79,986,950円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	50,199,386円
	平成28年 6月16日から平成28年 7月15日まで				平成28年12月16日から平成29年 1月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	79,956,579円		費用控除後の配当等収益額	A	46,314,077円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,761,054円		収益調整金額	C	14,852,967円
	分配準備積立金額	D	76,135,001円		分配準備積立金額	D	61,653,603円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,852,634円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,820,647円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,421,627,592口		当ファンドの期末残存口数	F	24,681,596,327口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	65円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	49円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	79,264,882円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,363,192円
	平成28年 7月16日から平成28年 8月15日まで				平成29年 1月17日から平成29年 2月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	73,479,514円		費用控除後の配当等収益額	A	51,963,521円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,650,915円		収益調整金額	C	14,655,355円
	分配準備積立金額	D	76,295,303円		分配準備積立金額	D	57,937,954円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	165,425,732円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	124,556,830円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,197,211,952口		当ファンドの期末残存口数	F	24,326,740,353口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	63円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	51円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	78,591,635円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	48,653,480円
2.	追加情報
	平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成28年 2月16日至平成28年 8月15日	当期自平成28年 8月16日至平成29年 2月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 8月15日現在	当期平成29年 2月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成28年 2月16日至平成28年 8月15日	当期自平成28年 8月16日至平成29年 2月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成28年 2月16日至平成28年 8月15日		当期自平成28年 8月16日至平成29年 2月15日
期首元本額	27,653,417,905円	期首元本額	26,197,211,952円
期中追加設定元本額	46,487,064円	期中追加設定元本額	49,866,005円
期中一部解約元本額	1,502,693,017円	期中一部解約元本額	1,920,337,604円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成28年 2月16日至平成28年 8月15日	当期自平成28年 8月16日至平成29年 2月15日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△162,749,040	168,602,070
親投資信託受益証券	0	△15,195
合計	△162,749,040	168,586,875

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成28年8月16日-平成29年2月15日)

開示資料

決算