有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和3年1月6日-令和3年7月5日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2020年7月7日 至 2021年1月5日	当期 自 2021年1月6日 至 2021年7月5日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	投資証券 同左
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	為替予約取引 同左
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	(1)外貨建取引等の処理基準 同左
	(2)特定期間の取扱い 2020年7月5日が休業日のため、当特定期間期首は2020年7月7日としております。	(2) ─────────

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期(2021年7月5日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2021年1月5日現在)	当期 (2021年7月5日現在)
1.元本の推移
期首元本額	5,867,820,254円	5,576,286,925円
期中追加設定元本額	80,257,060円	95,977,811円
期中一部解約元本額	371,790,389円	416,085,099円
2.受益権の総数	5,576,286,925口	5,256,179,637口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,381,248,661円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,162,528,570円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2020年7月7日 至 2021年1月5日	当期 自 2021年1月6日 至 2021年7月5日
分配金の計算過程
	2020年7月7日から 2020年8月5日までの計算期間	2021年1月6日から 2021年2月5日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	20,266,384円	20,549,050円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	531,481,771円	509,576,691円
分配準備積立金額	756,564,057円	751,551,178円
本ファンドの分配対象収益額	1,308,312,212円	1,281,676,919円
本ファンドの期末残存口数	5,858,301,021口	5,506,780,645口
10,000口当たり収益分配対象額	2,233円	2,327円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,716,602円	11,013,561円
	2020年8月6日から 2020年9月7日までの計算期間	2021年2月6日から 2021年3月5日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	20,853,222円	20,512,185円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	530,572,615円	501,223,834円
分配準備積立金額	759,500,910円	744,205,595円
本ファンドの分配対象収益額	1,310,926,747円	1,265,941,614円
本ファンドの期末残存口数	5,828,818,754口	5,397,369,812口
10,000口当たり収益分配対象額	2,249円	2,345円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,657,637円	10,794,739円
	2020年9月8日から 2020年10月5日までの計算期間	2021年3月6日から 2021年4月5日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	20,728,565円	20,150,469円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	530,212,077円	505,426,931円
分配準備積立金額	763,921,643円	747,835,606円
本ファンドの分配対象収益額	1,314,862,285円	1,273,413,006円
本ファンドの期末残存口数	5,805,763,843口	5,388,827,765口
10,000口当たり収益分配対象額	2,264円	2,363円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,611,527円	10,777,655円

区分	前期 自 2020年7月7日 至 2021年1月5日	当期 自 2021年1月6日 至 2021年7月5日
	2020年10月6日から 2020年11月5日までの計算期間	2021年4月6日から 2021年5月6日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,828,309円	18,718,961円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	528,009,742円	502,461,885円
分配準備積立金額	765,106,946円	748,606,899円
本ファンドの分配対象収益額	1,312,944,997円	1,269,787,745円
本ファンドの期末残存口数	5,760,585,459口	5,339,414,324口
10,000口当たり収益分配対象額	2,279円	2,378円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,521,170円	10,678,828円
	2020年11月6日から 2020年12月7日までの計算期間	2021年5月7日から 2021年6月7日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	20,488,431円	19,099,132円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	519,209,128円	499,675,546円
分配準備積立金額	756,179,442円	748,311,387円
本ファンドの分配対象収益額	1,295,877,001円	1,267,086,065円
本ファンドの期末残存口数	5,645,327,257口	5,292,219,397口
10,000口当たり収益分配対象額	2,295円	2,394円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,290,654円	10,584,438円
	2020年12月8日から 2021年1月5日までの計算期間	2021年6月8日から 2021年7月5日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,314,973円	18,302,764円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	514,473,347円	498,141,743円
分配準備積立金額	754,406,105円	749,814,969円
本ファンドの分配対象収益額	1,288,194,425円	1,266,259,476円
本ファンドの期末残存口数	5,576,286,925口	5,256,179,637口
10,000口当たり収益分配対象額	2,310円	2,409円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,152,573円	10,512,359円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2020年7月7日 至 2021年1月5日	当期 自 2021年1月6日 至 2021年7月5日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は投資証券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2020年7月7日 至 2021年1月5日	当期 自 2021年1月6日 至 2021年7月5日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2021年1月5日現在)	当期 (2021年7月5日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
投資証券	45,680,144	△36,734,885
合計	45,680,144	△36,734,885

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2021年1月5日現在)	当期 (2021年7月5日現在)
1口当たり純資産額	0.3936円	0.3983円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。