有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(2024/01/06-2024/07/05)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2023年7月6日 至 2024年1月5日	当期 自 2024年1月6日 至 2024年7月5日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	投資証券 同左
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	為替予約取引 同左
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	外貨建取引等の処理基準 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2024年1月5日現在)	当期 (2024年7月5日現在)
1.元本の推移
期首元本額	4,575,073,096円	4,360,759,039円
期中追加設定元本額	53,257,990円	47,396,723円
期中一部解約元本額	267,572,047円	282,279,490円
2.受益権の総数	4,360,759,039口	4,125,876,272口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,728,334,595円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,432,672,253円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2023年7月6日 至 2024年1月5日	当期 自 2024年1月6日 至 2024年7月5日
分配金の計算過程
	2023年7月6日から 2023年8月7日までの計算期間	2024年1月6日から 2024年2月5日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	17,531,532円	17,917,326円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	478,822,195円	460,331,230円
分配準備積立金額	790,805,114円	788,158,904円
本ファンドの分配対象収益額	1,287,158,841円	1,266,407,460円
本ファンドの期末残存口数	4,568,120,739口	4,303,811,334口
10,000口当たり収益分配対象額	2,817円	2,942円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	9,136,241円	8,607,622円
	2023年8月8日から 2023年9月5日までの計算期間	2024年2月6日から 2024年3月5日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,255,465円	18,109,077円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	473,510,315円	456,566,484円
分配準備積立金額	786,144,811円	786,725,722円
本ファンドの分配対象収益額	1,278,910,591円	1,261,401,283円
本ファンドの期末残存口数	4,502,460,281口	4,254,166,328口
10,000口当たり収益分配対象額	2,840円	2,965円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	9,004,920円	8,508,332円
	2023年9月6日から 2023年10月5日までの計算期間	2024年3月6日から 2024年4月5日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	18,857,491円	17,351,278円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	473,146,320円	456,960,597円
分配準備積立金額	791,621,071円	791,623,245円
本ファンドの分配対象収益額	1,283,624,882円	1,265,935,120円
本ファンドの期末残存口数	4,484,232,586口	4,239,531,936口
10,000口当たり収益分配対象額	2,862円	2,986円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	8,968,465円	8,479,063円

区分	前期 自 2023年7月6日 至 2024年1月5日	当期 自 2024年1月6日 至 2024年7月5日
	2023年10月6日から 2023年11月6日までの計算期間	2024年4月6日から 2024年5月7日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,087,018円	17,261,124円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	471,018,213円	454,386,008円
分配準備積立金額	793,524,339円	791,906,906円
本ファンドの分配対象収益額	1,283,629,570円	1,263,554,038円
本ファンドの期末残存口数	4,448,641,957口	4,201,892,167口
10,000口当たり収益分配対象額	2,885円	3,007円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	8,897,283円	8,403,784円
	2023年11月7日から 2023年12月5日までの計算期間	2024年5月8日から 2024年6月5日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	16,824,002円	16,987,793円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	467,866,170円	453,306,182円
分配準備積立金額	794,063,319円	794,823,039円
本ファンドの分配対象収益額	1,278,753,491円	1,265,117,014円
本ファンドの期末残存口数	4,403,956,056口	4,178,384,022口
10,000口当たり収益分配対象額	2,903円	3,027円
10,000口当たり分配金額	20円	10円
収益分配金金額	8,807,912円	4,178,384円
	2023年12月6日から 2024年1月5日までの計算期間	2024年6月6日から 2024年7月5日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	16,239,442円	18,506,012円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	464,816,455円	448,377,507円
分配準備積立金額	792,673,701円	796,716,792円
本ファンドの分配対象収益額	1,273,729,598円	1,263,600,311円
本ファンドの期末残存口数	4,360,759,039口	4,125,876,272口
10,000口当たり収益分配対象額	2,920円	3,062円
10,000口当たり分配金額	20円	10円
収益分配金金額	8,721,518円	4,125,876円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2023年7月6日 至 2024年1月5日	当期 自 2024年1月6日 至 2024年7月5日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は投資証券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 運用チームとは独立したリスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。リスク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、委託会社の関係各部署の代表から構成されており、リスク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。また、リスク検討委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定めファンドの組入資産モニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2023年7月6日 至 2024年1月5日	当期 自 2024年1月6日 至 2024年7月5日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2024年1月5日現在)	当期 (2024年7月5日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
投資証券	13,581,926	3,002,160
合計	13,581,926	3,002,160

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2024年1月5日現在)	当期 (2024年7月5日現在)
1口当たり純資産額	0.3743円	0.4104円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。