純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

10)格付の取得に要する費用
委託会社は、上記③の諸費用の支払いをファンドのために行い、その金額を合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額の年率0.054%(税抜0.050%)相当額を上限として、係る諸費用の合計額とみなして、実際の金額のいかんにかかわらず、ファンドより受領します。ただし、委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、係る諸費用の年率を見直し、0.054%(税抜0.050%)を上限としてこれを変更することができます。
上記③の諸費用は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に応じて計上されます。係る諸費用は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(当該日が休業日の場合は翌営業日)および毎計算期末(当該日が休業日の場合は翌営業日)または信託終了のとき、信託財産中から委託会社に対して支弁されます。

2014/12/19 9:09

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

平成26年9月末現在、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです(ただし、親投資信託を除きます。)。

ファンドの種類	本数	純資産総額(円)
追加型株式投資信託	54	226,655,004,211

2014/12/19 9:09

#3 信託報酬等（連結）

<シュローダー・ラテンアメリカ株投資>① 信託報酬
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年2.0304%(税抜1.8800%)の率を乗じて得た額とします。
② 信託報酬の配分

2014/12/19 9:09

#4 投資リスク（連結）

・「シュローダー・ラテンアメリカ株投資」は、マザーファンドへの投資を通じて、主に外国株式を投資対象としますので、組入株式の株価の下落や、組入株式の発行会社の倒産や財務状況の悪化等の影響により、ファンドの基準価額が下落し、損失を被ることがあります。また、為替の変動により損失を被ることがあります。「シュローダー・ラテンアメリカ株投資 マネープール・ファンド」は、主に国内債券を投資対象としますので、金利変動等による組入債券の価格下落や、組入債券の発行体の倒産や財務状況の悪化等の影響により、ファンドの基準価額が下落し、損失を被ることがあります。したがって、投資者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。ファンドは預貯金と異なります。ファンドの運用による損益はすべて投資者に帰属します。
・分配金は、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払われるとその金額相当分、基準価額は下がります。また、必ず支払われるものではなく、金額も確定しているものではありません。
なお、以下に記載するリスクは当ファンドに関するすべてのリスクについて必ずしも完全に網羅したものではなく、それ以外のリスクの存在する場合があることにご注意ください。

2014/12/19 9:09

#5 投資制限（連結）

<シュローダー・ラテンアメリカ株投資>1)株式への実質投資割合には、制限を設けません。
2)新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の20%以下とします。
3)投資信託証券(マザーファンド受益証券を除きます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。

2014/12/19 9:09

#6 投資状況-001

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	△167,565,841	△1.14
合計(純資産総額)		14,755,837,917	100.00

2014/12/19 9:09

#7 投資状況-002

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	4,199,587	81.55
合計(純資産総額)		5,149,755	100.00

2014/12/19 9:09

#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法	その他有価証券時価のあるもの決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)によっております。
2.固定資産の減価償却の方法	(1) 有形固定資産(リース資産を除く)定率法によっております。(2) 無形固定資産(リース資産を除く)定額法によっております。ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
3.引当金の計上基準	(1) 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。(2) 賞与引当金従業員に支給する賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。(3) 退職給付引当金従業員の退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。(4) 役員退職慰労引当金役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額の100%を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1) 決算期の変更平成25年6月27日開催の株主総会における定款の一部変更の決議により、決算期を3月31日から12月31日に変更しました。したがって、当事業年度は平成25年4月1日から平成25年12月31日までの9カ月間となっております。(2) 消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

注記事項
(貸借対照表関係)

2014/12/19 9:09

#9 注記表（連結）

		第6期[平成25年 9月30日現在]	第7期[平成26年 9月30日現在]
2.	受益権の総数	26,410,285,072口	19,938,862,896口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は7,846,270,683円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,183,024,979円であります。

2014/12/19 9:09

#10 純資産の推移-001

純資産の推移】2014/12/19 9:09

#11 純資産額計算書-001

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	14,937,611,866	円
Ⅱ 負債総額	181,773,949	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	14,755,837,917	円
Ⅳ 発行済口数	19,938,862,896	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.7401	円

2014/12/19 9:09

#12 純資産額計算書-002

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	5,151,745	円
Ⅱ 負債総額	1,990	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	5,149,755	円
Ⅳ 発行済口数	5,146,749	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0006	円

2014/12/19 9:09

#13 設定及び解約の実績-001

以下の運用状況は2014年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2014/12/19 9:09

#14 資産の評価（連結）

・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
・基準価額とは、信託財産に属する資産(「シュローダー・ラテンアメリカ株投資」は、受入担保金代用有価証券を除きます。「シュローダー・ラテンアメリカ株投資 マネープール・ファンド」は、受入担保金代用有価証券および借入公社債を除きます。)を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
② 有価証券などの評価基準

2014/12/19 9:09

#15 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

シュローダー・ラテンアメリカ株マザーファンド
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	15,189,760,738	円
Ⅱ 負債総額	266,189,491	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	14,923,571,247	円
Ⅳ 発行済口数	17,635,787,944	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8462	円

2014/12/19 9:09

#16 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	(平成25年 9月30日現在)	(平成26年 9月30日現在)
負債合計	46,064,505	266,189,491
純資産の部
元本等

注記表

2014/12/19 9:09

#17 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

以下の運用状況は2014年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況

2014/12/19 9:09