純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

8.会計監査費用
② 委託者は、前項の諸費用の支払いを信託財産のために行い、その金額を合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額に年10,000分の10の料率を乗じて得た金額を上限とする額を、かかる諸費用の合計額とみなして、実際の金額のいかんにかかわらず、信託財産より受領することができます。ただし、委託者は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期間中に、随時、上記の料率の範囲内で諸費用の年率を見直して、それを変更することができます。
③ 前項の諸費用は、信託の計算期間を通じて毎日計上されます。かかる諸費用ならびに当該諸費用に対する消費税等相当額は、毎計算期末または信託終了の時に、信託財産中から委託者に対して支弁されます。

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#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

(ただし、親投資信託を除きます。)

種類	本数	純資産総額(億円)
追加型株式投資信託	25	657
追加型証券投資信託	3	74
合計	28	731

3)第一種金融商品取引業
平成22年7月1日をもってスパークス証券株式会社を吸収合併し、第一種金融商品取引業を開始しました。

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#3 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し、年0.9234%(税抜0.855%)の率を乗じて得た金額とします。信託報酬に係る委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は次の通りです。
※配分については以下の通りとします。(税抜)

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#4 投資制限（連結）

同一銘柄の投資信託証券への実質投資割合は、原則として信託財産の純資産総額の50%以下とします。ただし、約款又は規約においてファンド・オブ・ファンズにのみ取得されること(投資信託委託会社または販売会社による自己設定が行われる場合を含みます。)が定められている投資信託証券については、信託財産の純資産総額に対する同一銘柄の時価総額の制限を設けません。
4)有価証券先物取引等への投資制限(約款 運用の基本方針 2.運用方法 (3)投資制限

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#5 投資対象（連結）

Ⅰ.PMA・アジア・ミドルイースト・エクイティ・インカム・ファンド(ケイマン籍証券投資法人)

運用の基本方針	アジア太平洋諸国および中東諸国の株式等に投資を行い、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
投資方針	アジア太平洋諸国および中東諸国の株式等への投資にあたっては、コーポレート・ガバナンスに着目しつつ地域特性を勘案し、配当収益の確保を目指します。また投資機会を広げることで、キャピタル・ゲインの獲得も目指します。
主な投資制限	1銘柄の組入は、原則として組入時の純資産総額の10%を限度とします。
	外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行いません。
収益分配	平成20年4月末以降、毎年4月末、6月末、8月末、10月末、12月末、2月末を基準日として、基準価額水準、市況動向等を勘案し、収益分配を行います。
信託報酬	運用報酬は純資産総額に対して年率1%。その他、受託会社報酬、保管会社報酬などの費用がかかります。
基準通貨	円

Ⅱ.スパークス・マネー・マザーファンド(証券投資信託)

運用の基本方針	この投資信託は、信託財産の着実な成長を図ることを目標として安定運用を行います。
投資方針	主としてわが国の公社債に投資を行い利息等収益の確保を図ります。
主な投資制限	株式(新株予約権証券を含みます。)への投資は、信託財産の純資産総額の30%以下とします。同一銘柄の株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の5%以内とします。
収益分配	なし

② 投資対象とする有価証券(約款第15条第1項)は以下の通りです。

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#6 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国名	時価合計	投資比率
		(円)	(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		171,338,051	2.79
合計(純資産総額)		6,136,417,739	100.00

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#7 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(注)1.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前事業年度末(平成25年3月31日)	当事業年度末(平成26年3月31日)
純資産の部の合計額(百万円)	2,822	4,235
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)	-	-
普通株式に係る期末純資産額(百万円)	2,822	4,235

(注)2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

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#8 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

区分		前期	当期
		(平成25年11月11日現在)	(平成26年5月12日現在)
	元本の欠損	1,031,920,587円	496,004,094円
3	1口当たり純資産額	0.8701円	0.9251円
	(1万口当たり純資産額)	(8,701円)	(9,251円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

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#9 純資産の推移（連結）

純資産の推移】2014/08/11 9:27

#10 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

(平成26年5月30日現在)
Ⅱ 負債総額	37,110,513	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	6,136,417,739	円
Ⅳ 発行済口数	6,535,062,781	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9390	円

(参考)スパークス・マネー・マザーファンド

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#11 課税上の取扱い（連結）

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#12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(純資産の部)
株主資本
資本金		2,500		2,500
資本剰余金
資本準備金		104		27
その他資本剰余金		499		19
資本剰余金合計		603		47
利益剰余金
利益準備金		145		-
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		△426		1,688
利益剰余金合計		△281		1,688
株主資本合計		2,822		4,235
純資産合計		2,822		4,235
負債純資産合計		3,469		5,916

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#13 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
ファンドに属する有価証券等の時価評価は、原則として、市場価額のある有価証券についてはその終値(終値のないものについてはそれに準ずる価額)、市場価額のない有価証券については取得価額、未上場の投資信託証券については基準価額に基づいて評価します。ただし、一般社団法人投資信託協会規則に従い、残存期間1年以内の公社債等については、原則として、取得価額と償還価額の差額を日割計算して得た金額を日々帳簿価額に加算又は減算した額で評価します。「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権口数で除した1口当たりの純資産価額をいいます。基準価額は、組入有価証券等の値動き等により日々変動します。基準価額は便宜上1万口単位で表示することがあります。
基準価額につきましては、前日の基準価額が日本経済新聞の朝刊に掲載される(掲載名:アジ中東)他、販売会社(後記(8)申込取扱場所を参照)および委託会社にお問い合わせいただければ、お知らせいたします。

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#14 運用状況の冒頭記載（連結）

以下は2014年5月30日現在の状況です。
投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資比率の内訳と合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。

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#15 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

区分	注記番号	(平成25年11月11日現在)	(平成26年5月12日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産合計		33,559,400	33,566,435
純資産の部
元本等

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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