有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年5月13日-平成26年11月10日)

【提出】: 2015/02/10 12:08
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.その他	ファンドの計算期間
2.その他	第14特定期間は前特定期間末日が休業日のため、平成26年 5月13日から平成26年11月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第13特定期間 (平成26年 5月12日現在)		第14特定期間 (平成26年11月10日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		103,450,000口		102,180,000口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0119円	1口当たり純資産額	1.1277円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(10,119円)	(1万口当たり純資産額)	(11,277円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第13特定期間自平成25年11月12日至平成26年 5月12日				第14特定期間自平成26年 5月13日至平成26年11月10日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第35期自平成25年11月12日至平成26年 1月10日				第38期自平成26年 5月13日至平成26年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	377,183円		費用控除後の配当等収益額	A	415,523円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,109,781円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,100,986円
	収益調整金額	C	427,059円		収益調整金額	C	1,203,868円
	分配準備積立金額	D	7,893,751円		分配準備積立金額	D	11,417,983円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,807,774円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,138,360円
	当ファンドの期末残存口数	F	107,060,000口		当ファンドの期末残存口数	F	106,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,196円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,428円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	267,650円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	265,000円
	第36期自平成26年 1月11日至平成26年 3月10日				第39期自平成26年 7月11日至平成26年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	245,526円		費用控除後の配当等収益額	A	335,399円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,157,656円
	収益調整金額	C	649,266円		収益調整金額	C	1,422,804円
	分配準備積立金額	D	11,812,149円		分配準備積立金額	D	13,031,417円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,706,941円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,947,276円
	当ファンドの期末残存口数	F	106,340,000口		当ファンドの期末残存口数	F	102,950,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,194円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,743円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	265,850円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	257,375円
	第37期自平成26年 3月11日至平成26年 5月12日				第40期自平成26年 9月11日至平成26年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	459,732円		費用控除後の配当等収益額	A	467,272円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	5,106,544円
	収益調整金額	C	677,490円		収益調整金額	C	1,783,348円
	分配準備積立金額	D	11,430,872円		分配準備積立金額	D	15,780,750円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,568,094円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,137,914円
	当ファンドの期末残存口数	F	103,450,000口		当ファンドの期末残存口数	F	102,180,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,214円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,264円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	258,625円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	255,450円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第14特定期間自平成26年 5月13日至平成26年11月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第14特定期間 (平成26年11月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第13特定期間自平成25年11月12日至平成26年 5月12日	第14特定期間自平成26年 5月13日至平成26年11月10日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	126,770,000円	103,450,000円
期中追加設定元本額	2,830,000円	8,870,000円
期中一部解約元本額	26,150,000円	10,140,000円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第13特定期間 (平成26年 5月12日現在)	第14特定期間 (平成26年11月10日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△265,063	5,716,668
合計	△265,063	5,716,668

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年5月13日-平成26年11月10日)

開示資料

決算