半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和2年3月17日-令和3年3月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 2020年3月15日が休日のため、前計算期間末日を2020年3月16日としており、このため当中間計算期間は184日となっております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第13期 (2020年3月16日現在)	第14期中間計算期末 (2020年9月16日現在)
1.期首元本額	40,956,932円	39,955,307円
期中追加設定元本額	18,184,214円	6,608,780円
期中一部解約元本額	19,185,839円	8,582,954円
2.受益権の総数	39,955,307口	37,981,133口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,993,335円であります。	-

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第13期 (2020年3月16日現在)	第14期中間計算期末 (2020年9月16日現在)
1.計上額、時価及び差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	中間貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第13期 (2020年3月16日現在)	第14期中間計算期末 (2020年9月16日現在)
1口当たり純資産額	0.8750円	1.2061円
(1万口当たり純資産額)	(8,750円)	(12,061円)

 
 
 
(参考)
当ファンドは「パインブリッジ・ジャパンCSRマザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、同マザーファンドの状況は次の通りです。
 
「パインブリッジ・ジャパンCSRマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
 
(1)貸借対照表

区分	注記 事項	(2020年3月16日現在)	(2020年9月16日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		353,877	85,118
コール・ローン		9,430,379	29,901,892
株式		888,156,660	1,175,860,080
未収配当金		1,433,350	435,050
流動資産合計		899,374,266	1,206,282,140
資産合計		899,374,266	1,206,282,140
負債の部
流動負債
未払金		673,842	-
未払解約金		-	150,000
未払利息		12	40
流動負債合計		673,854	150,040
負債合計		673,854	150,040
純資産の部
元本等
元本		616,055,834	594,708,740
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		282,644,578	611,423,360
元本等合計		898,700,412	1,206,132,100
純資産合計		898,700,412	1,206,132,100
負債純資産合計		899,374,266	1,206,282,140

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月16日から9月15日まで、および9月16日から翌年3月15日までであります。
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等の最終相場を、計算期間末日に最終相場がない場合には、直近の日の最終相場で、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 時価が市場で取得できない場合は、価格情報会社または金融商品取引業者・銀行等の提示する価額で評価します。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	(2020年3月16日現在)	(2020年9月16日現在)
1.期首元本額	721,176,305円	616,055,834円
期中追加設定元本額	11,785,242円	2,877,788円
期中一部解約元本額	116,905,713円	24,224,882円
元本の内訳
ファンド名
りそなジャパンCSRファンド	591,951,496円	572,182,346円
パインブリッジ日本株式SRIファンド	24,104,338円	22,526,394円
合計	616,055,834円	594,708,740円
2.受益権の総数	616,055,834口	594,708,740口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	(2020年3月16日現在)	(2020年9月16日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	(2020年3月16日現在)	(2020年9月16日現在)
1口当たり純資産額	1.4588円	2.0281円
(1万口当たり純資産額)	(14,588円)	(20,281円)