半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和4年3月16日-令和5年3月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第15期 (2022年3月15日現在)	第16期中間計算期末 (2022年9月15日現在)
1.期首元本額	38,995,214円	38,505,773円
期中追加設定元本額	9,399,055円	3,207,547円
期中一部解約元本額	9,888,496円	3,519,786円
2.受益権の総数	38,505,773口	38,193,534口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第15期 (2022年3月15日現在)	第16期中間計算期末 (2022年9月15日現在)
1.計上額、時価及び差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	中間貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第15期 (2022年3月15日現在)	第16期中間計算期末 (2022年9月15日現在)
1口当たり純資産額	1.3357円	1.4398円
(1万口当たり純資産額)	(13,357円)	(14,398円)

 
 
 
(参考)
当ファンドは「パインブリッジ・ジャパンCSRマザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、同マザーファンドの状況は次の通りです。
 
「パインブリッジ・ジャパンCSRマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
 
(1)貸借対照表

区分	注記 事項	(2022年3月15日現在)	(2022年9月15日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		233,571	446,137
コール・ローン		43,489,933	40,358,610
株式		923,278,740	980,670,280
未収入金		5,911,314	3,510,585
未収配当金		613,300	543,200
流動資産合計		973,526,858	1,025,528,812
資産合計		973,526,858	1,025,528,812
負債の部
流動負債
未払金		3,980,446	3,715,070
未払解約金		13,000,000	33,800,000
未払利息		59	55
流動負債合計		16,980,505	37,515,125
負債合計		16,980,505	37,515,125
純資産の部
元本等
元本		415,225,440	393,899,398
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		541,320,913	594,114,289
元本等合計		956,546,353	988,013,687
純資産合計		956,546,353	988,013,687
負債純資産合計		973,526,858	1,025,528,812

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月16日から9月15日まで、および9月16日から翌年3月15日までであります。
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等の最終相場を、計算期間末日に最終相場がない場合には、直近の日の最終相場で、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 時価が市場で取得できない場合は、価格情報会社または金融商品取引業者・銀行等の提示する価額で評価します。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	(2022年3月15日現在)	(2022年9月15日現在)
1.期首元本額	480,593,920円	415,225,440円
期中追加設定元本額	2,928,490円	982,518円
期中一部解約元本額	68,296,970円	22,308,560円
元本の内訳
ファンド名
りそなジャパンCSRファンド	392,617,693円	372,077,175円
パインブリッジ日本株式SRIファンド	22,607,747円	21,822,223円
合計	415,225,440円	393,899,398円
2.受益権の総数	415,225,440口	393,899,398口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	(2022年3月15日現在)	(2022年9月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	(2022年3月15日現在)	(2022年9月15日現在)
1口当たり純資産額	2.3037円	2.5083円
(1万口当たり純資産額)	(23,037円)	(25,083円)