純資産

有報情報

#1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2024年2月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	89	288,354
追加型株式投資信託	796	28,175,901
株式投資信託 合計	885	28,464,255
単位型公社債投資信託	99	176,477
追加型公社債投資信託	14	1,570,332
公社債投資信託 合計	113	1,746,809
総合計	998	30,211,065

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託89288,354追加型株式投資信託79628,175,901株式投資信託 合計88528,464,255単位型公社債投資信託99176,477追加型公社債投資信託141,570,332公社債投資信託 合計1131,746,809総合計99830,211,065

2024/05/13 9:14

#2 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.848%(税抜1.68%)以内を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。なお、提出日現在における信託報酬の率は、年率1.848%(税抜1.68%)となっております(今後、変更されることがあります。)。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

2024/05/13 9:14

#3 受益者の権利等（連結）

受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
<収益分配金および償還金にかかる請求権>受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

2024/05/13 9:14

#4 投資制限（連結）

③ 新株引受権証券等(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、取得時において信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。

2024/05/13 9:14

#5 投資方針（連結）

ニ.マザーファンドにおける外貨建資産の運用にあたっては、デカ・インベストメント社に運用の指図にかかる権限を委託します。
ホ.マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で信託財産の純資産総額の90%程度以上とすることを基本とします。
ヘ.保有実質外貨建資産の為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないません。

2024/05/13 9:14

#6 投資有価証券の主要銘柄（連結）

174,151,1890.1314
174,283,82588.83e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率親投資信託受益証券88.83%合計88.83%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2024/05/13 9:14

#7 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2024年2月29日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		21,917,383	11.17
純資産総額		196,201,208	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券174,283,82588.83内 日本174,283,82588.83コール・ローン、その他の資産(負債控除後)21,917,38311.17純資産総額196,201,208100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2024/05/13 9:14

#8 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2023年9月30日)資産の部流動資産現金・預金2,879有価証券110未収委託者報酬14,148関係会社短期貸付金17,800その他629流動資産合計35,568固定資産有形固定資産※1184無形固定資産ソフトウエア1,009その他203無形固定資産合計1,213投資その他の資産投資有価証券8,477関係会社株式3,475繰延税金資産628その他1,216投資その他の資産合計13,797固定資産合計15,196資産合計50,764

	(単位:百万円)
負債合計		16,152
純資産の部
株主資本

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2023年9月30日)負債の部流動負債未払金5,255未払費用4,567未払法人税等2,453賞与引当金727その他※2725流動負債合計13,864固定負債退職給付引当金2,228役員退職慰労引当金58固定負債合計2,287負債合計16,152純資産の部株主資本資本金15,174資本剰余金資本準備金11,495資本剰余金合計11,495利益剰余金利益準備金374その他利益剰余金繰越利益剰余金6,594利益剰余金合計6,968株主資本合計33,638評価・換算差額等その他有価証券評価差額金973評価・換算差額等合計973純資産合計34,612負債・純資産合計50,764(2)中間損益計算書

2024/05/13 9:14

#9 注記表（連結）

時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間末日2023年8月20日が休日のため、前計算期間末日を2023年8月21日としております。このため、当計算期間は183日となっております。(貸借対照表に関する注記)

区分			第31期 2023年8月21日現在	第32期 2024年2月20日現在
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,868,007,804円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,759,007,978円であります。

e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第31期 2023年8月21日現在第32期 2024年2月20日現在1.※1期首元本額2,126,607,107円2,073,235,567円期中追加設定元本額- 円- 円期中一部解約元本額53,371,540円117,816,716円2.計算期間末日における受益権の総数2,073,235,567口1,955,418,851口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,868,007,804円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,759,007,978円であります。(損益及び剰余金計算書に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第31期 自2023年2月21日 至2023年8月21日第32期 自2023年8月22日 至2024年2月20日1.※1投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用4,106円4,323円2.※2分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(352,468円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(564,411,985円)及び分配準備積立金(376,008,792円)より分配対象額は940,773,245円(1万口当たり4,537.71円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(352,171円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(532,334,705円)及び分配準備積立金(354,971,485円)より分配対象額は887,658,361円(1万口当たり4,539.48円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

2024/05/13 9:14

#10 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第13計算期間末 (2014年8月20日)5,161,371,4125,161,371,4120.85880.8588第14計算期間末 (2015年2月20日)5,023,154,2965,023,154,2960.79140.7914第15計算期間末 (2015年8月20日)4,489,175,0974,489,175,0970.75360.7536第16計算期間末 (2016年2月22日)3,534,129,2253,534,129,2250.61900.6190第17計算期間末 (2016年8月22日)4,088,258,5584,088,258,5580.72760.7276第18計算期間末 (2017年2月20日)8,929,599,3028,929,599,3020.95980.9598第19計算期間末 (2017年8月21日)7,910,869,8097,910,869,8090.85790.8579第20計算期間末 (2018年2月20日)5,918,726,0145,948,082,1891.00811.0131第21計算期間末 (2018年8月20日)4,206,645,0134,206,645,0130.94000.9400第22計算期間末 (2019年2月20日)3,660,146,6603,696,042,3291.01971.0297第23計算期間末 (2019年8月20日)3,054,456,8413,069,205,7961.03551.0405第24計算期間末 (2020年2月20日)3,538,391,6483,709,235,8041.24271.3027第25計算期間末 (2020年8月20日)3,678,539,5843,678,539,5841.10971.1097第26計算期間末 (2021年2月22日)4,062,805,3464,128,214,2681.18021.1992第27計算期間末 (2021年8月20日)3,958,165,2594,342,897,0491.23461.3546第28計算期間末 (2022年2月21日)2,327,822,7672,362,358,9711.07841.0944第29計算期間末 (2022年8月22日)213,272,548213,272,5480.09720.0972第30計算期間末 (2023年2月20日)203,050,881203,050,8810.09550.09552023年2月末日204,230,146-0.0961-3月末日201,111,342-0.0950-4月末日201,016,297-0.0951-5月末日204,122,784-0.0971-6月末日206,690,960-0.0990-7月末日202,701,527-0.0974-第31計算期間末 (2023年8月21日)205,227,763205,227,7630.09900.09908月末日205,009,919-0.0993-9月末日205,921,525-0.1005-10月末日204,393,521-0.1003-11月末日200,638,481-0.0993-12月末日191,711,883-0.0971-2024年1月末日194,915,354-0.0993-第32計算期間末 (2024年2月20日)196,410,873196,410,8730.10040.10042月末日196,201,208-0.1005-

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#11 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2024年2月29日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2024年2月29日

Ⅰ 資産総額	196,509,514円
Ⅱ 負債総額	308,306円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	196,201,208円
Ⅳ 発行済数量	1,952,488,032口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.1005円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額196,509,514円Ⅱ 負債総額308,306円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)196,201,208円Ⅳ 発行済数量1,952,488,032口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.1005円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ・ロシア株マザーファンド

純資産額計算書
	2024年2月29日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2024年2月29日

Ⅰ 資産総額	174,442,102円
Ⅱ 負債総額	190,598円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	174,251,504円
Ⅳ 発行済数量	1,326,360,923口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.1314円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額174,442,102円Ⅱ 負債総額190,598円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)174,251,504円Ⅳ 発行済数量1,326,360,923口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.1314円

2024/05/13 9:14

#12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2022年3月31日)当事業年度
(2023年3月31日)資産の部流動資産現金・預金3,1681,982有価証券486346前払費用332393未収委託者報酬13,81112,525未収収益5247関係会社短期貸付金24,90022,100その他4559流動資産計42,79937,455固定資産有形固定資産※1203※1196建物43器具備品198193無形固定資産1,7701,482ソフトウェア1,7381,351ソフトウェア仮勘定31131投資その他の資産16,61713,824投資有価証券10,7558,260関係会社株式3,7053,475出資金177177長期差入保証金1,0671,066繰延税金資産885824その他2620固定資産計18,59115,503資産合計61,39052,959

(単位:百万円)

負債合計

19,449

13,874

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2022年3月31日)当事業年度
(2023年3月31日)負債の部流動負債預り金65101未払金9,8565,874未払収益分配金2638未払償還金1212未払手数料4,9174,525その他未払金※24,900※21,297未払費用4,2463,987未払法人税等980560未払消費税等1,016327賞与引当金866692その他22流動負債計17,03311,545固定負債退職給付引当金2,3992,276役員退職慰労引当金1351その他10固定負債計2,4152,329負債合計19,44913,874純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,92511,505利益剰余金合計14,29911,879株主資本合計40,96938,549評価・換算差額等その他有価証券評価差額金971534評価・換算差額等合計971534純資産合計41,94139,084負債・純資産合計61,39052,959

2024/05/13 9:14

#13 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2024/05/13 9:14

#14 運用体制（連結）

③ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2024年2月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2024/05/13 9:14

#15 附属明細表（連結）

貸借対照表

		2023年8月21日現在 金 額 (円)	2024年2月20日現在 金 額 (円)
負債合計		183,842	190,231
純資産の部
元本等

e border="0" style="border-collapse:collapse">2023年8月21日現在 金 額 (円)2024年2月20日現在 金 額 (円)資産の部流動資産預金115,581,338120,077,906コール・ローン54,964,83554,249,116株式00流動資産合計170,546,173174,327,022資産合計170,546,173174,327,022負債の部流動負債その他未払費用183,842190,231流動負債合計183,842190,231負債合計183,842190,231純資産の部元本等元本※11,326,360,9231,326,360,923剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△1,155,998,592△1,152,224,132元本等合計170,362,331174,136,791純資産合計170,362,331174,136,791負債純資産合計170,546,173174,327,022注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#16 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド ダイワ・ロシア株マザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2024年2月29日現在)投資状況

投資資産の種類	時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)	174,251,504	100.00
純資産総額	174,251,504	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)コール・ローン、その他の資産(負債控除後)174,251,504100.00純資産総額174,251,504100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2024年2月29日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類業種株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)投資 比率 (%)1TATNEFT PJSC - PREFロシア株式エネルギー25,8090.00
00.00

2024/05/13 9:14