半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2022/12/20-2023/12/18)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2022年12月20日 至2023年6月19日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2022年12月19日現在	当中間計算期間末 2023年6月19日現在
1.	※1	期首元本額	81,760,592円	70,965,911円
		期中追加設定元本額	3,667,174円	2,579,769円
		期中一部解約元本額	14,461,855円	2,797,191円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	70,965,911口	70,748,489口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2021年12月21日 至2022年6月20日	当中間計算期間 自2022年12月20日 至2023年6月19日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2023年6月19日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2022年12月19日現在	当中間計算期間末 2023年6月19日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2022年12月19日現在	当中間計算期間末 2023年6月19日現在
1口当たり純資産額	1.3838円	1.3840円
(1万口当たり純資産額)	(13,838円)	(13,840円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2022年12月19日現在 金 額 (円)	2023年6月19日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		4,588,647	4,030,247
国債証券		357,729,980	409,653,530
未収利息		330,109	184,806
前払費用		18,035	22,927
流動資産合計		362,666,771	413,891,510
資産合計		362,666,771	413,891,510
負債の部
流動負債
未払解約金		129,000	-
流動負債合計		129,000	-
負債合計		129,000	-
純資産の部
元本等
元本	※1	347,622,118	396,305,310
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		14,915,653	17,586,200
元本等合計		362,537,771	413,891,510
純資産合計		362,537,771	413,891,510
負債純資産合計		362,666,771	413,891,510

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2022年12月20日 至2023年6月19日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1.	※1	期首	2021年12月21日	2022年12月20日
		期首元本額	314,356,530円	347,622,118円
		期中追加設定元本額	89,833,929円	64,276,515円
		期中一部解約元本額	56,568,341円	15,593,323円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	39,658,917円	55,183,753円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	-円	47,788円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	93,976,772円	93,572,531円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	157,189,025円	178,732,981円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	56,797,404円	68,768,257円
	計		347,622,118円	396,305,310円
2.		期末日における受益権の総数	347,622,118口	396,305,310口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年6月19日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1口当たり純資産額	1.0429円	1.0444円
(1万口当たり純資産額)	(10,429円)	(10,444円)