半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2024/12/19-2025/12/18)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2024年12月19日 至2025年6月18日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2024年12月18日現在	当中間計算期間末 2025年6月18日現在
1.	※1	期首元本額	67,621,761円	53,553,866円
		期中追加設定元本額	497,084円	5,248,837円
		期中一部解約元本額	14,564,979円	7,784,127円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	53,553,866口	51,018,576口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2023年12月19日 至2024年6月18日	当中間計算期間 自2024年12月19日 至2025年6月18日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2025年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2024年12月18日現在	当中間計算期間末 2025年6月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2024年12月18日現在	当中間計算期間末 2025年6月18日現在
1口当たり純資産額	1.3686円	1.3685円
(1万口当たり純資産額)	(13,686円)	(13,685円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月18日現在 金 額 (円)	2025年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		5,111,467	4,399,101
国債証券		527,947,150	549,503,360
未収利息		157,545	636,209
前払費用		115,729	191,338
流動資産合計		533,331,891	554,730,008
資産合計		533,331,891	554,730,008
負債の部
流動負債
未払解約金		-	244,900
流動負債合計		-	244,900
負債合計		-	244,900
純資産の部
元本等
元本	※1	514,496,492	534,307,357
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		18,835,399	20,177,751
元本等合計		533,331,891	554,485,108
純資産合計		533,331,891	554,485,108
負債純資産合計		533,331,891	554,730,008

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2024年12月19日 至2025年6月18日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1.	※1	期首	2023年12月19日	2024年12月19日
		期首元本額	438,719,306円	514,496,492円
		期中追加設定元本額	156,102,799円	80,962,348円
		期中一部解約元本額	80,325,613円	61,151,483円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	89,130,290円	90,843,596円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	8,503,653円	12,521,783円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	70,567,206円	67,143,568円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	242,410,057円	244,493,675円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	103,885,286円	119,304,735円
	計		514,496,492円	534,307,357円
2.		期末日における受益権の総数	514,496,492口	534,307,357口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1口当たり純資産額	1.0366円	1.0378円
(1万口当たり純資産額)	(10,366円)	(10,378円)