有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2025/06/06-2026/06/05)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2026年6月5日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	DIAM高格付インカム・オープン・マザーファンド	302,421,705	976,580,169
親投資信託受益証券 合計		302,421,705	976,580,169
合計			976,580,169

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「DIAM高格付インカム・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAM高格付インカム・オープン・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年6月5日現在
資産の部
流動資産
預金	2,105,237,698
コール・ローン	133,286,722
国債証券	82,197,713,584
地方債証券	667,989,276
特殊債券	1,344,829,010
派生商品評価勘定	2,163,350
未収利息	251,149,106
前払費用	188,387,569
流動資産合計	86,890,756,315
資産合計	86,890,756,315
負債の部
流動負債
未払解約金	163,070,000
流動負債合計	163,070,000
負債合計	163,070,000
純資産の部
元本等
元本	26,856,970,171
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	59,870,716,144
元本等合計	86,727,686,315
純資産合計	86,727,686,315
負債純資産合計	86,890,756,315

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年6月6日 至 2026年6月5日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年6月5日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	30,662,195,793円
		同期中追加設定元本額	298,218,073円
		同期中一部解約元本額	4,103,443,695円
		元本の内訳
		ファンド名
		One高格付インカム・オープン(毎月決算コース)	23,738,323,221円
		One高格付インカム・オープン	862,227,278円
		One高格付インカム・オープン(1年決算コース)	302,421,705円
		尾瀬紀行	375,398,584円
		One世界インカム・オープン(毎月決算コース)	531,707,250円
		One世界3資産オープン(毎月決算型)	188,190,900円
		DIAM高格付インカム私募オープン(3ヵ月決算コース)(適格機関投資家向け)	796,146,439円
		DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	10,408,462円
		DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	52,146,332円
		計	26,856,970,171円
2.		受益権の総数	26,856,970,171口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2025年6月6日 至 2026年6月5日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会はこれらの運用リスクの管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。 またリスク管理担当部署等では、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリング等を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行います。運用評価委員会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督します。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年6月5日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2026年6月5日現在
	当期の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	△215,634,423
地方債証券	2,800,690
特殊債券	△36,069,780
合計	△248,903,513

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2026年6月5日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	236,879,600	-	234,716,250	2,163,350
ニュージーランド・ドル	236,879,600	-	234,716,250	2,163,350
合計	236,879,600	-	234,716,250	2,163,350

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年6月5日現在
1口当たり純資産額	3.2292円
(1万口当たり純資産額)	(32,292円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2026年6月5日現在
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	オーストラリア・ドル	AUSTRALIAN 0.5 09/21/26	178,500,000.000	176,497,217.500
		AUSTRALIAN 1.75 06/21/51	1,000,000.000	500,440.000
		AUSTRALIAN 1.75 11/21/32	4,000,000.000	3,347,840.000
		AUSTRALIAN 2.75 05/21/41	11,900,000.000	8,962,961.000
		AUSTRALIAN 3.0 03/21/47	8,500,000.000	6,027,350.000
		AUSTRALIAN 3.0 11/21/33	3,000,000.000	2,669,100.000
		AUSTRALIAN 3.25 06/21/39	2,000,000.000	1,656,640.000
		AUSTRALIAN 3.75 04/21/37	18,000,000.000	16,176,960.000
		AUSTRALIAN 3.75 05/21/34	6,000,000.000	5,584,200.000
		AUSTRALIAN 4.25 03/21/36	13,000,000.000	12,332,580.000
		AUSTRALIAN 4.25 12/21/35	3,000,000.000	2,851,560.000
		AUSTRALIAN 4.75 06/21/54	44,500,000.000	40,350,375.000
		AUSTRALIAN 5.0 06/21/36	10,000,000.000	10,053,500.000
	オーストラリア・ドル 小計		303,400,000.000	287,010,723.500
			(34,605,804,000)	(32,736,443,122)
	カナダ・ドル	CANADA 0.5 12/01/30	15,000,000.000	13,412,699.700
		CANADA 1.25 06/01/30	5,000,000.000	4,670,090.450
		CANADA 1.5 12/01/31	13,000,000.000	11,928,010.640
		CANADA 1.75 12/01/53	6,500,000.000	4,233,860.800
		CANADA 2.0 12/01/51	17,000,000.000	12,035,244.340
		CANADA 2.25 02/01/28	32,000,000.000	31,735,190.720
		CANADA 2.5 12/01/32	18,000,000.000	17,240,469.660
		CANADA 2.75 03/01/30	15,000,000.000	14,868,497.700
		CANADA 2.75 05/01/27	43,000,000.000	43,074,110.500
		CANADA 2.75 09/01/30	13,000,000.000	12,849,043.220
		CANADA 2.75 12/01/55	9,000,000.000	7,326,848.700
		CANADA 2.75 12/01/64	6,500,000.000	5,115,924.190
		CANADA 3.0 06/01/34	10,000,000.000	9,774,656.000
		CANADA 3.25 12/01/33	10,000,000.000	9,973,693.500
		CANADA 3.25 12/01/34	22,000,000.000	21,831,165.620
		CANADA 3.25 12/01/35	25,000,000.000	24,643,738.000
		CANADA 3.5 03/01/28	2,000,000.000	2,024,553.100
		CANADA 3.5 09/01/29	13,000,000.000	13,219,557.650
		CANADA 3.5 12/01/45	5,000,000.000	4,872,309.000
		CANADA 3.5 12/01/57	13,000,000.000	12,282,604.620
		CANADA 4.0 03/01/29	11,000,000.000	11,317,856.110
		CANADA 4.0 06/01/41	3,000,000.000	3,132,423.210
	カナダ・ドル 小計		307,000,000.000	291,562,547.430
			(35,332,630,000)	(33,555,933,584)
	ニュージーランド・ドル	NEW ZEALAND 0.25 05/15/28	6,000,000.000	5,639,450.280
		NEW ZEALAND 1.5 05/15/31	11,000,000.000	9,745,450.000
		NEW ZEALAND 1.75 05/15/41	5,000,000.000	3,337,034.700
		NEW ZEALAND 2.0 05/15/32	2,800,000.000	2,480,900.770
		NEW ZEALAND 2.75 04/15/37	7,000,000.000	5,874,975.050
		NEW ZEALAND 2.75 05/15/51	2,000,000.000	1,332,229.820
		NEW ZEALAND 3.0 04/20/29	9,000,000.000	8,832,659.760
		NEW ZEALAND 3.5 04/14/33	21,000,000.000	20,040,984.600
		NEW ZEALAND 4.25 05/15/34	7,000,000.000	6,946,530.080
		NEW ZEALAND 4.25 05/15/36	8,000,000.000	7,804,800.000
		NEW ZEALAND 4.5 05/15/35	7,000,000.000	7,018,977.700
		NEW ZEALAND 5.0 05/15/54	1,000,000.000	978,087.840
	ニュージーランド・ドル 小計		86,800,000.000	80,032,080.600
			(8,150,520,000)	(7,515,012,368)
	ノルウェー・クローネ	NORWAY 1.25 09/17/31	40,000,000.000	34,201,621.200
		NORWAY 1.375 08/19/30	70,000,000.000	61,912,900.000
		NORWAY 1.75 02/17/27	10,000,000.000	9,811,245.000
		NORWAY 1.75 09/06/29	50,000,000.000	45,901,860.000
		NORWAY 2.0 04/26/28	50,000,000.000	47,984,500.000
		NORWAY 2.125 05/18/32	60,000,000.000	53,061,853.200
		NORWAY 3.0 08/15/33	42,000,000.000	38,661,981.540
		NORWAY 3.5 10/06/42	30,000,000.000	26,969,625.000
		NORWAY 3.625 04/13/34	60,000,000.000	57,265,485.000
		NORWAY 3.625 05/31/39	17,000,000.000	15,776,850.000
		NORWAY 3.75 06/12/35	52,000,000.000	49,765,061.840
		NORWAY 4.125 06/03/36	50,000,000.000	49,062,500.000
	ノルウェー・クローネ 小計		531,000,000.000	490,375,482.780
			(9,085,410,000)	(8,390,324,510)
国債証券 合計			87,174,364,000	82,197,713,584
			(87,174,364,000)	(82,197,713,584)
地方債証券	ニュージーランド・ドル	NZ LOCAL GOVT FUND AGENC 4.5 05/15/30	7,000,000.000	7,113,836.800
	ニュージーランド・ドル 小計		7,000,000.000	7,113,836.800
			(657,300,000)	(667,989,276)
地方債証券 合計			657,300,000	667,989,276
			(657,300,000)	(667,989,276)
特殊債券	オーストラリア・ドル	TRANSPOWER NEW ZEALAND 4.995 03/12/32	9,700,000.000	9,486,018.000
	オーストラリア・ドル 小計		9,700,000.000	9,486,018.000
			(1,106,382,000)	(1,081,975,213)
	ニュージーランド・ドル	HOUSING NEW ZEALAND LTD 2.183 04/24/30	3,000,000.000	2,799,294.960
	ニュージーランド・ドル 小計		3,000,000.000	2,799,294.960
			(281,700,000)	(262,853,797)
特殊債券 合計			1,388,082,000	1,344,829,010
			(1,388,082,000)	(1,344,829,010)
合計				84,210,531,870
				(84,210,531,870)

(注)
1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率 (%)	有価証券の合計金額に 対する比率 (%)
オーストラリア・ドル	国債証券	13銘柄	37.75	40.16
	特殊債券	1銘柄	1.25
カナダ・ドル	国債証券	22銘柄	38.69	39.85
ニュージーランド・ドル	国債証券	12銘柄	8.67	10.03
	地方債証券	1銘柄	0.77
	特殊債券	1銘柄	0.30
ノルウェー・クローネ	国債証券	12銘柄	9.67	9.96

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。