半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年8月12日-平成27年8月10日)

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【提出】: 2015/05/01 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成26年8月12日至平成27年2月11日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成26年8月11日現在	当中間計算期間末平成27年2月11日現在
1.	※1	期首元本額	5,694,383円	53,592,029円
		期中追加設定元本額	47,935,324円	24,862,632円
		期中一部解約元本額	37,678円	4,367,850円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	53,592,029口	74,086,811口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成25年8月13日至平成26年2月12日	当中間計算期間自平成26年8月12日至平成27年2月11日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成27年2月11日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成26年8月11日現在	当中間計算期間末平成27年2月11日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成26年8月11日現在	当中間計算期間末平成27年2月11日現在
1口当たり純資産額	1.3636円	1.5079円
(1万口当たり純資産額)	(13,636円)	(15,079円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年8月11日現在	平成27年2月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		2,821,169,805	2,592,271,581
コール・ローン		852,496,067	704,359,696
国債証券		53,392,813,732	55,505,400,437
特殊債券		5,547,728,712	3,503,762,488
派生商品評価勘定		45,392,617	180,259,486
未収入金		6,346,900,472	532,527,891
未収利息		263,254,701	136,387,927
前払費用		522,484,054	555,597,361
流動資産合計		69,792,240,160	63,710,566,867
資産合計		69,792,240,160	63,710,566,867
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		61,096,440	184,533,409
未払金		6,832,360,057	1,354,308,198
未払解約金		59,162,000	169,460,800
流動負債合計		6,952,618,497	1,708,302,407
負債合計		6,952,618,497	1,708,302,407
純資産の部
元本等
元本	※1	39,358,035,066	34,950,659,999
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		23,481,586,597	27,051,604,461
元本等合計		62,839,621,663	62,002,264,460
純資産合計		62,839,621,663	62,002,264,460
負債純資産合計		69,792,240,160	63,710,566,867

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成26年8月12日至平成27年2月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成26年8月11日現在	平成27年2月11日現在
1.	※1	期首	平成25年8月13日	平成26年8月12日
		期首元本額	49,692,066,737円	39,358,035,066円
		期中追加設定元本額	285,016,241円	131,846,491円
		期中一部解約元本額	10,619,047,912円	4,539,221,558円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワFOFs用外債ソブリン・オープン(適格機関投資家専用)	3,759,419,244円	3,128,806,750円
		富山応援ファンド(地域企業株・外債バランス/毎月分配型)	894,853,270円	799,629,181円
		北海道応援・外債バランスファンド(毎月分配型)	1,702,958,056円	1,633,343,710円
		福島応援・外債バランスファンド(毎月分配型)	323,261,764円	273,136,839円
		ダイワ外債ソブリン・オープン(毎月分配型)	1,803,404,213円	1,616,329,293円
		ダイワ・バランス3資産(外債・海外リート・好配当日本株)	75,966,356円	69,414,176円
		新潟県応援ファンド(外債バランス・毎月分配型)	416,740,745円	354,085,001円
		安定重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	340,148,801円	297,323,367円
		インカム重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	777,043,894円	650,915,087円
		成長重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	1,033,643,133円	839,452,863円
		FITネット・三県応援ファンド(毎月分配型)	402,457,229円	344,700,754円
		長野応援ファンド(毎月分配型)	484,531,241円	461,780,311円
		栃木応援・外債バランスファンド(毎月分配型)	411,025,735円	314,756,816円
		京都応援バランスファンド(隔月分配型)	439,589,658円	363,600,005円
		北東北三県応援・外債バランスファンド(毎月分配型)	376,206,956円	307,137,878円
		6資産バランスファンド(分配型)	2,014,582,904円	1,810,774,133円
		6資産バランスファンド(成長型)	197,132,500円	167,834,023円
		ダイワ海外ソブリン・ファンド(毎月分配型)	17,028,665,435円	15,660,721,924円
		富山応援ファンドPART2(地域企業株・外債バランス/隔月分配型)	497,232,541円	447,429,881円
		奈良応援ファンド(外債バランス・毎月分配型)	147,395,278円	136,685,746円
		ダイワ三資産分散ファンド(インカム&キャッシュ、外債、内外リート)(隔月分配型)	463,648,078円	391,270,640円
		世界6資産均等分散ファンド(毎月分配型)	178,361,340円	139,390,189円
		ダイワ外債ソブリン・ファンド(毎月分配型)	1,892,393,131円	1,660,190,684円
		兵庫応援バランスファンド(毎月分配型)	157,376,959円	128,498,007円
		『しがぎん』SRI三資産バランス・オープン(奇数月分配型)	54,081,713円	42,366,203円
		ダイワ・株/債券/コモディティ・バランスファンド	534,455,515円	435,961,823円
		紀陽地域株式・外債バランスファンド(隔月分配型)	241,712,402円	207,471,792円
		愛媛県応援ファンド(外債バランス・毎月分配型)	139,608,510円	107,497,811円
		ダイワ資産分散インカムオープン(奇数月決算型)	2,369,865,504円	1,975,194,914円
		地球環境株・外債バランス・ファンド	154,532,191円	122,302,447円
		ダイワ海外ソブリン・ファンド(1年決算型)	45,740,770円	62,657,751円
	計		39,358,035,066円	34,950,659,999円
2.		期末日における受益権の総数	39,358,035,066口	34,950,659,999口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成27年2月11日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成26年8月11日現在				平成27年2月11日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	11,629,136,390	-	11,602,109,569	27,026,821	20,143,507,102	-	20,260,667,271	△117,160,169
アメリカ・ドル	2,333,302,751	-	2,322,388,843	10,913,908	3,749,686,132	-	3,765,717,158	△16,031,026
イギリス・ポンド	309,096,000	-	308,502,000	594,000	1,825,006,225	-	1,860,163,963	△35,157,738
オーストラリア・ドル	705,487,500	-	710,625,000	△5,137,500	4,131,327,101	-	4,095,559,652	35,767,449
カナダ・ドル	1,407,355,000	-	1,395,550,000	11,805,000	1,374,912,030	-	1,374,188,163	723,867
スウェーデン・クローナ	309,072,597	-	309,699,944	△627,347	2,755,065,587	-	2,742,041,477	13,024,110
ノルウェー・クローネ	-	-	-	-	1,893,750,000	-	1,947,500,000	△53,750,000
ポーランド・ズロチ	3,490,860,000	-	3,490,454,000	406,000	3,821,329,476	-	3,878,129,756	△56,800,280
ユーロ	3,073,962,542	-	3,064,889,782	9,072,760	592,430,551	-	597,367,102	△4,936,551
買建	10,459,093,890	-	10,416,363,246	△42,730,644	20,451,526,502	-	20,564,412,748	112,886,246
アメリカ・ドル	4,016,762,542	-	4,000,186,547	△16,575,995	6,995,179,082	-	7,048,473,252	53,294,170
イギリス・ポンド	309,072,597	-	308,466,000	△606,597	3,505,349,476	-	3,545,805,177	40,455,701
オーストラリア・ドル	956,113,618	-	947,100,000	△9,013,618	3,843,071,812	-	3,862,691,818	19,620,006
カナダ・ドル	488,700,000	-	484,989,880	△3,710,120	4,723,240,000	-	4,727,889,346	4,649,346
スウェーデン・クローナ	1,996,056,000	-	1,998,854,681	2,798,681	327,186,132	-	325,680,000	△1,506,132
デンマーク・クローネ	-	-	-	-	587,500,000	-	585,272,242	△2,227,758
ユーロ	2,692,389,133	-	2,676,766,138	△15,622,995	470,000,000	-	468,600,913	△1,399,087
合計	22,088,230,280	-	22,018,472,815	△15,703,823	40,595,033,604	-	40,825,080,019	△4,273,923

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年8月11日現在	平成27年2月11日現在
1口当たり純資産額	1.5966円	1.7740円
(1万口当たり純資産額)	(15,966円)	(17,740円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年8月12日-平成27年8月10日)

開示資料

決算