半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年8月11日-平成29年8月10日)

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【提出】: 2017/05/02 9:12
【資料】: PDFをみる
【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成28年8月11日至平成29年2月10日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成28年8月10日現在	当中間計算期間末平成29年2月10日現在
1.	※1	期首元本額	84,152,316円	58,225,584円
		期中追加設定元本額	350,049円	57円
		期中一部解約元本額	26,276,781円	36,735,011円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	58,225,584口	21,490,630口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成27年8月11日至平成28年2月10日	当中間計算期間自平成28年8月11日至平成29年2月10日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成29年2月10日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成28年8月10日現在	当中間計算期間末平成29年2月10日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成28年8月10日現在	当中間計算期間末平成29年2月10日現在
1口当たり純資産額	1.2760円	1.3246円
(1万口当たり純資産額)	(12,760円)	(13,246円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年8月10日現在	平成29年2月10日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		140,896,849	427,387,206
コール・ローン		105,192,111	53,993,613
国債証券		33,499,293,329	33,299,075,743
特殊債券		1,748,796,418	1,885,352,561
派生商品評価勘定		-	37,840
未収入金		-	547,169,174
未収利息		310,167,931	316,771,964
前払費用		49,875,021	52,550,761
差入委託証拠金		433,711,443	473,092,874
流動資産合計		36,287,933,102	37,055,431,736
資産合計		36,287,933,102	37,055,431,736
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	36,954,383
未払解約金		56,777,419	20,116,877
その他未払費用		7	-
流動負債合計		56,777,426	57,071,260
負債合計		56,777,426	57,071,260
純資産の部
元本等
元本	※1	23,615,068,371	23,063,846,790
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		12,616,087,305	13,934,513,686
元本等合計		36,231,155,676	36,998,360,476
純資産合計		36,231,155,676	36,998,360,476
負債純資産合計		36,287,933,102	37,055,431,736

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成28年8月11日至平成29年2月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成28年8月10日現在	平成29年2月10日現在
1.	※1	期首	平成27年8月11日	平成28年8月11日
		期首元本額	31,015,595,167円	23,615,068,371円
		期中追加設定元本額	81,144,492円	1,622,361,642円
		期中一部解約元本額	7,481,671,288円	2,173,583,223円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワFOFs用外債ソブリン・オープン(適格機関投資家専用)	2,317,490,985円	2,256,616,335円
		富山応援ファンド(地域企業株・外債バランス/毎月分配型)	752,716,130円	721,252,924円
		ダイワ外債ソブリン・オープン(毎月分配型)	1,301,259,732円	1,208,020,687円
		ダイワ・バランス3資産(外債・海外リート・好配当日本株)	57,949,836円	56,733,700円
		安定重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	268,599,027円	248,452,075円
		インカム重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	503,210,595円	469,588,058円
		成長重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	673,042,813円	662,001,799円
		京都応援バランスファンド(隔月分配型)	283,634,755円	264,272,083円
		6資産バランスファンド(分配型)	1,571,553,685円	1,430,234,745円
		6資産バランスファンド(成長型)	150,186,891円	144,356,522円
		ダイワ海外ソブリン・ファンド(毎月分配型)	11,997,511,294円	10,682,286,734円
		世界6資産均等分散ファンド(毎月分配型)	100,542,387円	94,120,579円
		ダイワ外債ソブリン・ファンド(毎月分配型)	1,344,101,021円	1,279,236,100円
		兵庫応援バランスファンド(毎月分配型)	108,555,742円	1,664,048,667円
		『しがぎん』SRI三資産バランス・オープン(奇数月分配型)	31,068,081円	31,068,081円
		ダイワ・株/債券/コモディティ・バランスファンド	348,912,148円	357,373,192円
		紀陽地域株式・外債バランスファンド(隔月分配型)	67,174,031円	62,322,398円
		愛媛県応援ファンド(外債バランス・毎月分配型)	74,899,109円	-円
		ダイワ資産分散インカムオープン(奇数月決算型)	1,510,901,183円	1,414,200,748円
		地球環境株・外債バランス・ファンド	103,816,877円	-円
		ダイワ海外ソブリン・ファンド(1年決算型)	47,942,049円	17,661,363円
	計		23,615,068,371円	23,063,846,790円
2.		期末日における受益権の総数	23,615,068,371口	23,063,846,790口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成29年2月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 債券関連
	平成28年8月10日現在				平成29年2月10日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
債券先物取引
売建	-	-	-	-	3,320,674,843	-	3,357,551,626	△36,876,783
合計	-	-	-	-	3,320,674,843	-	3,357,551,626	△36,876,783

(注)	1.	時価の算定方法
		債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成28年8月10日現在				平成29年2月10日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	-	-	-	-	1,240,107,240	-	1,240,147,000	△39,760
アメリカ・ドル	-	-	-	-	250,192,800	-	250,184,000	8,800
イギリス・ポンド	-	-	-	-	170,870,400	-	170,880,000	△9,600
オーストラリア・ドル	-	-	-	-	346,872,000	-	346,920,000	△48,000
カナダ・ドル	-	-	-	-	216,255,000	-	216,275,000	△20,000
ポーランド・ズロチ	-	-	-	-	98,343,000	-	98,315,000	28,000
ユーロ	-	-	-	-	157,574,040	-	157,573,000	1,040
合計	-	-	-	-	1,240,107,240	-	1,240,147,000	△39,760

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年8月10日現在	平成29年2月10日現在
1口当たり純資産額	1.5342円	1.6042円
(1万口当たり純資産額)	(15,342円)	(16,042円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年8月11日-平成29年8月10日)

開示資料

決算