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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年8月11日-平成30年8月10日)

【提出】: 2018/05/02 9:25
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【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成29年8月11日至平成30年2月10日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成29年8月10日現在	当中間計算期間末平成30年2月10日現在
1.	※1	期首元本額	58,225,584円	20,968,054円
		期中追加設定元本額	129円	50円
		期中一部解約元本額	37,257,659円	-円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	20,968,054口	20,968,104口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成28年8月11日至平成29年2月10日	当中間計算期間自平成29年8月11日至平成30年2月10日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成30年2月10日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成29年8月10日現在	当中間計算期間末平成30年2月10日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成29年8月10日現在	当中間計算期間末平成30年2月10日現在
1口当たり純資産額	1.3677円	1.3529円
(1万口当たり純資産額)	(13,677円)	(13,529円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成29年8月10日現在	平成30年2月10日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		240,452,128	262,600,448
コール・ローン		86,798,940	60,994,658
国債証券		31,268,535,574	29,799,182,422
特殊債券		1,530,784,331	975,523,460
派生商品評価勘定		47,970,000	34,855,000
未収利息		286,795,575	347,861,577
前払費用		21,307,353	9,973,146
差入委託証拠金		246,489,630	131,415,047
流動資産合計		33,729,133,531	31,622,405,758
資産合計		33,729,133,531	31,622,405,758
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		47,658,782	31,882,591
未払解約金		33,163,086	30,787,182
未払利息		-	73
流動負債合計		80,821,868	62,669,846
負債合計		80,821,868	62,669,846
純資産の部
元本等
元本	※1	20,160,037,761	18,983,798,109
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		13,488,273,902	12,575,937,803
元本等合計		33,648,311,663	31,559,735,912
純資産合計		33,648,311,663	31,559,735,912
負債純資産合計		33,729,133,531	31,622,405,758

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成29年8月11日至平成30年2月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成29年8月10日現在	平成30年2月10日現在
1.	※1	期首	平成28年8月11日	平成29年8月11日
		期首元本額	23,615,068,371円	20,160,037,761円
		期中追加設定元本額	2,946,382,834円	782,981,172円
		期中一部解約元本額	6,401,413,444円	1,959,220,824円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワFOFs用外債ソブリン・オープン(適格機関投資家専用)	2,020,633,283円	1,925,739,056円
		富山応援ファンド(地域企業株・外債バランス/毎月分配型)	693,069,451円	676,574,075円
		ダイワ外債ソブリン・オープン(毎月分配型)	1,136,092,631円	1,045,992,311円
		ダイワ・バランス3資産(外債・海外リート・好配当日本株)	53,601,915円	51,500,840円
		安定重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	218,028,782円	207,547,193円
		インカム重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	430,746,425円	376,565,664円
		成長重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	597,484,856円	571,518,671円
		京都応援バランスファンド(隔月分配型)	255,318,415円	246,165,124円
		6資産バランスファンド(分配型)	1,300,572,087円	1,184,455,189円
		6資産バランスファンド(成長型)	133,314,064円	127,996,592円
		ダイワ海外ソブリン・ファンド(毎月分配型)	8,960,182,454円	8,227,178,854円
		世界6資産均等分散ファンド(毎月分配型)	81,834,056円	75,947,715円
		ダイワ外債ソブリン・ファンド(毎月分配型)	428,892,093円	373,880,979円
		兵庫応援バランスファンド(毎月分配型)	1,013,656,401円	983,600,525円
		『しがぎん』SRI三資産バランス・オープン(奇数月分配型)	29,607,018円	27,147,696円
		ダイワ・株/債券/コモディティ・バランスファンド	321,463,756円	298,690,600円
		紀陽地域株式・外債バランスファンド(隔月分配型)	61,122,781円	57,398,918円
		ダイワ資産分散インカムオープン(奇数月決算型)	1,315,564,069円	1,208,188,189円
		ダイワ海外ソブリン・ファンド(1年決算型)	17,100,172円	17,014,377円
		四国アライアンス地域創生ファンド(年1回決算型)	742,047,294円	870,493,887円
		四国アライアンス地域創生ファンド(年2回決算型)	349,705,758円	430,201,654円
	計		20,160,037,761円	18,983,798,109円
2.		期末日における受益権の総数	20,160,037,761口	18,983,798,109口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成30年2月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成29年8月10日現在				平成30年2月10日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	3,217,030,000	-	3,169,060,000	47,970,000	1,795,170,000	-	1,760,315,000	34,855,000
オーストラリア・ドル	2,695,590,000	-	2,651,060,000	44,530,000	1,253,090,000	-	1,226,555,000	26,535,000
ユーロ	521,440,000	-	518,000,000	3,440,000	542,080,000	-	533,760,000	8,320,000
買建	3,217,030,000	-	3,169,371,218	△47,658,782	1,795,170,000	-	1,763,287,409	△31,882,591
カナダ・ドル	2,695,590,000	-	2,654,402,235	△41,187,765	1,253,090,000	-	1,232,081,809	△21,008,191
スウェーデン・クローナ	521,440,000	-	514,968,983	△6,471,017	542,080,000	-	531,205,600	△10,874,400
合計	6,434,060,000	-	6,338,431,218	311,218	3,590,340,000	-	3,523,602,409	2,972,409

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成29年8月10日現在	平成30年2月10日現在
1口当たり純資産額	1.6691円	1.6625円
(1万口当たり純資産額)	(16,691円)	(16,625円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年8月11日-平成30年8月10日)

開示資料

決算